关于破解中小微企业融资难的问题研究

1/15 关于破解中小微企业融资难的问题研究 中小微企业是经济发展和社会稳定的重要支柱，更是县域经济的重要组成部分。企业发展资金除原始积累和经营收益外，更多的是靠借贷；金融机构作为经营货币这一特殊商品的市场主体，也需要在政策允许范围内在风险可控情况下尽可能多地发放贷款，特别是对企业法人的贷款，否则其经营将难以持续。但大关县的情况是，贷款难和难贷款同时存在，金融机构需要放款但却比较慎重，企业需要贷款却难以获得支持，直接导致县域金融机构存贷比在 41间徘徊。 2015 年 11 月末，各金融机构存款余额 458319 万元， 比年初增 57927 万元，增长 如何破解中小微企业融资难题，县人民政府金融办公室、人行大关县支行和县域 3 家金融机构业进行了一定分析、会商、调研，形成了问题的意见建议。 一、县域金融机构对中小微企业贷款支持情况 2015 年 11 月末，大关全县企业贷款 85901 万元，比年初增加 2710 万元，增长 增幅明显放缓。其中小微企业贷款 33758 万元，比年初增 2191 万元，增长 主要靠县信用联社支撑。 （一）农行大关县支行（以下简称农行）。 11 月末，农行企业贷款余额 48390 万元，比年初减少 1600 万元，其中小微企业贷款余额 9940 万元，比年初减少 10502/15 万元，下降 农行主要与中型企业合作，重点支持了云南 业有限公司、 站、 站、 站等企业。正在对接的项目有 业三期工程、永鑫水电寿山水电站、大鹏硅业高纯石英砂、鑫河电力复建、吉利水电公司 站股东置换贷款等。 （二）建行大关县支行（以下简称建行）。 11 月末，建行企业贷款余额 11483 万元，比年初减少 886 万元，其中小微企业贷款余额 1290 万元，比年初减少 1603万元，下降 建行主要支持中型企业，先后支持过的企业有 业、天城实业、宏达批发部等。云南 业有限公司前身为大关县宏盛达环保用品厂，在公司发展初期建行就积极介入支持，建行对公司的贷款从 1996 年的 20 万元到 2014 年的 1950 万元。 2015 年 1 月公司贷款到期结清后，建行积极组织材料向上级行申报并请上级行派员到实地调查未获批准。目前天城实业、宏达批发部因建行的授信额度不能满足其发展需求未与建行合作。建行针对各中小微企业的情况，提供成长之路、速贷通、小微企业 “ 善融贷 ” 、小微企业 “ 助保贷 ” 、大数据产品等不同信贷产品的支持 ，加大对中小微企业及个体工商户的支持力度；其中大数据产品是建行为客户提供的纯信用贷款，包括创业贷、税易贷、 用贷、结算透等。 （三）大关县农村信用合作联社（以下简称信用社）。3/15 11 月末，信用社企业贷款余额 26028 万元，比年初增 5196万元，增长 其中小微企业贷款余额 22528 万元，比年初增 4844 万元，增长 信用社主要支持对象是小微企业，贷款对象包括采矿业、制造业、建筑业、电力及燃气、住宿餐饮、批发零售、房地产业、运输业、商务服务、水利、农林牧渔业，主要为抵（质）押或担保贷 款，也有少量信用贷款，其贷款额度有上千万的，也有几万的，总体上经营相对灵活，贷款周期相对较短。 二、存在的主要问题 （一）企业的问题。 小微企业融资渠道相对狭窄，向金融机构贷款是中小微企业融资的主要方式，企业对贷款的依赖程度非常强，且需求量很大，而金融机构却对法人贷款普遍审慎介入。我县中小微企业大都规模比较小，资信不高，受我国经济下行的受冲击较大，普遍经营效益低，技术水平落后，发展速度缓慢，抗风险能力较低，金融机构眼中的优质客户缺乏。今年建行积极寻找及营销县内的中小企业，包括清茗茶 叶、关河速达物流、乌蒙乌鸡原种、兴旺专业合作社、华欣矿业等企业，通过与企业面谈、实地走访及查看企业提供的财务资料（包括银行流水明细账等），存在以下不同情况：一是企业处于发展初期，还没有进行生产，没有产生效益，不能提供相应的财务资料证明具有还款能4/15 力；二是企业生产正常能够提供相应的抵押物，但企业法人及担保人不良记录较多而不具备准入条件；三是企业已投入生产，但由于没有强有力的财务资料作为支撑，无法组织申报材料上报。四是企业生产正常但不能提供有效的抵押物而不具备上报条件。 业发展战略与企 业实际情况存在偏差。就金融机构目前存量客户情况来看，部分企业在发展过程中由于扩张速度过快、盲目投资，导致企业当前面临资金链紧张的情况。且企业缺少相关专业管理及技术人员，在发展过程中通常是主要股东对发展战略作出决策，股东会、董事会形同虚设，对企业长远发展有很大限制。由于对企业生命周期的不确定性，抑制了金融机构对企业放贷的意愿。 表不规范。金融机构通常以企业的财务报表作为授信评级的重要依据，并且要求其具有有效的、足额的抵（质）押物。但在实际操作中，企业往往没有正规的财务报表、有效的抵（质）押 物，成为企业融资的一个瓶颈。为获得金融机构贷款，企业财务报表数据存在虚假。以在金融机构申请贷款的个别企业为例，金融机构在贷款调查过程中，在核对企业财务数据时，企业无法提供有效资产证明及相关款项证明，报表审核难以通过。且企业财务报表数据在实地调查中，远高于企业实际营业情况，财务数据不5/15 准确直接影响企业准入、评级等流程。 小微企业的各项指标大多不符合金融机构传统放贷的硬性指标，而且受其经营不稳定性、规模有限性等原因出现了金融机构惜贷、甚至拒贷的现象。在这种情况下，金融机构通常要求企业具有有 效的、足额的抵（质）押物。但在实际操作中，企业往往没有有效、足额的抵（质）押物，成为企业融资的又一个瓶颈。 前我县部分企业涉及民间借贷金额较大，金融机构在进行调查时，企业参与民间借贷情况难以获得全面准确的数据，企业资产负债率难以统计。贷款发放后，企业虽按照购销合同要求对信贷资金进行支付，但存在支付后转移资金用途情况。 （二）金融机构的问题。 于我国的金融信用体系不是十分健全，对贷款的审核手续复杂，在一定程度上使得贷款逐渐向大型企业倾 斜。由于中小微企业规模小、信贷管理管理成本高，金融机构对中小微企业准入要求也越来越高，对经济落后地区的信贷管理条件更加苛刻。我县贷款对象主要是中小微企业，中小微企业难以融到资金，直接导致了金融服务在数量上的不足和效率上的低下。 县农行、建行都不是企业法人，其审6/15 批权十分有限，农行获得了有限度的审批权，而建行还没有独立审批权。信用社有独立审批权，但其贷款额度受规模限制。 使看到某中小微企业资质较好、还款有保证，但由于其资产存量小，又拿不出有效的资 产担保，也就无法提供信贷支持；而且抵押登记和评估费用一般较高，企业通过抵押实际获得的贷款数额相对也就非常少。 县中小微企业在面临政策风险、市场风险时，难以及时调整发展策略进行应对，营业收入易受到影响，第一还款来源波动较大。在法人信贷抵押物方面，当前金融机构接受抵押物为房地产及企业机器设备；对于企业的流动资产，因难以进行有效监管，不作为第二还款来源。 融产品和业务亟待创新。随着经济的发展，企业融资需求多元化，而金融机构当前还是主要以贷款方式支 持实体经济。在贷款过程中，由于企业抵押担保难以有效落实，支持企业发展存在局限性。仍需要多元化的金融产品来改善企业的资产负债结构，通过组织结构、业务产品和服务模式创新，满足各类金融服务需求。 （三）政府的问题。 先，我国的法律7/15 体系不是很完善，没有一部专门的法律对中小微企业融资做出相关的规定，缺乏对中小微企业融资的法律依据。其次，对中小微企业融资提供贷款缺乏优惠措施。在我国的现行金融体系下，中小微企业能获得贷款实属不易，更不要提带有优惠条件的贷款。国务院办公厅针对为小微企业提 供金融支持出台专门文件，要求确保实现 “ 两个不低于 ” 目标（小微企业贷款增速不低于各项贷款平均水平、增量不低于上年同期水平）；银监会也出台指导意见。但一是过于原则，对金融机构的约束力有限；二是地方政府（包括省级政府）因银行业金融机构自成体系，不便干预，往往采取正向激励的办法，如云南省人民政府就专门设立小微贷款增量奖励资金，但我县还没有金融机构申报。我县财政部门拿出 500 万元建立中小微企业贷款风险保证金，与建行开办了 “ 助保贷 ” 业务，但从去年年底至今，只放出两笔贷款 210 万元。 款担保制度 不健全。由于我国的担保制度不健全，缺乏为中小微企业专门提供担保的中介机构，即使存在的担保机构分布又比较分散，没有形成一个完整的体系，资金实力比较薄弱。同时，我国的中介服务机构还不是十分完善。中小微企业若需要得到贷款担保往往需要办理财产评估登记、公正等很多繁杂的手续并提出相关的证明材料，需要很长的时间，并且需要花费相当的费用，这也在一定程度上限制了中小微企业贷款的需求。国务院办8/15 公厅明文要求强化对小微企业的增信服务，建立健全主要为小微企业服务的融资担保体系，由地方政府参股和控股部分担保公司，以省（区、市）为单位 建立政府主导的再担保公司，创设小微企业信贷风险补偿基金，但在落实层面依然有较大差距。 三、解决中小微企业融资难的问题研究 （一）企业层面。 业是市场经济的主体，也是掌握自己命运的主体。县域中小微企业要主动适应宏观经济环境的变化，加强信息收集和市场研判，生产适销对路的产品，提高经济效益，努力成为金融机构眼中的优质客户。 域几个中型企业率先按照现代企业制度的要求完善公司治理结构，并真正做到科学决策、民主决策，克服一个人或几个人说了算的情况，特别是在规模扩张、收购其 他资产、研发新产品上不要盲目，不要贪大求洋，要认真分析比较优势，找准产品定位和价格定位，提高产品竞争力。同时引进具有专业知识的管理和经营人才，完善企业发展中的不足。 业从加强成本核算角度本身就要求财务真实可靠、内容完整；从获得贷款支持角度也必须提供真实的财务资料。由于我县中小微企业经营管理人才缺乏，必要时可以外聘兼职会计，规范企业财务报表及数据，根据9/15 企业实际情况制定财务报表，客观反映企业财务状况、经营成果和资金流量。 述三方面都有助于提高企业信用，同时对企业及高管人员 征信需引起高度重视，企业诚信度降低将直接影响能否融资。更为重要的是企业在获得金融机构信用后应严格按照合同约定正确使用信贷资金，并按照约定还款。 （二）金融机构层面。 强对我县经济运行情况的调研，狠抓增存创收，进一步支持实体经济发展。农行、信用社是农村金融主力军，应为 “ 三农 ” 和中小微企业发展提供信贷支持，进一步优化信贷结构，增加对其信贷支持的存量，从资金上为其保驾护航，将有限的信贷资金优先满足农业生产和中小微企业发展。对有效益、讲信誉、有发展前景的中小微企业给予重点支持。建行应倾力服务支持 中小微企业发展，重点做大做强 “ 助保贷 ” 业务，同时做好创业贷、税易贷、信用贷、结算透等大数据产品宣传及营销工作，针对客户情况用好用活特色信贷产品，努力做好做细做实信贷业务，积极支持县域企业的发展。 胆探索有别于大企业的信贷管理方式，改进和完善中小微企业金融服务工作，建立中小微企业贷款 “ 绿色快速通道 ” 。开展阳光信贷，公开业务操作流程、10/15 办贷程序和操作电话，实行限时承诺、廉政承诺、投诉承诺“ 三承诺 ” ，以优质、高效、便捷的服务来满足其金融需求。针对中小微企业种类多、情况比较复杂多变的特点 ，要实时、准确、全面地掌握中小微企业的经营情况、信用环境等具体情况，有针对性地为中小微企业服务，为中小微企业提供专业、定向的服务。农村信用社应扩大对中小微企业、个体户信用评级范围，将信用等级与授信结合，在简化审批环节、提高服务效率上实现新突破。通过评级确定企业信用等级后，对不同信用等级的客户给予不同的授信，以适应中小微企业决策机制灵活、对市场反应灵敏、对方便性要求高、信贷资金需求 “ 短、频、快 ” 的特点。对中小微企业、个体户贷款实行年初一次授信，根据企业、个体户情况核定授信最高额度，年内周转使用，减少贷款审批手 续。当中小微企业申请贷款后，信贷人员要尽快调查、尽快给予答复，从而提高贷款效率，为中小微企业提供更加更高效、更便捷、更实用的金融服务。在授信审批方面，主动帮助客户合理安排贷款期限、还款额度、还款方式，减轻客户还款压力。对已经通过审批的客户，加快落实授信放款条件并及时投放，缓解客户资金压力。农行应根据我县企业客户的实际情况，有针对性的推出小企业简式快速贷款、流动资金循环贷款、应收账款质押贷款、国内保理等服务品种，适度提高授信和担保额度。在风险防控上，建立差异化的风险管理制度和风险预11/15 警信号体系。对企业贷款的评级 、准入、授信、贷前调查、贷款审批、贷后管理等环节进行全流程管理，确保贷款风险可控。建行首先做好 “ 助保贷 ” 业务：一是做好营销宣传工作，让广大企业客户了解 “ 助保贷 ” 业务的办理条件和所提供的基础资料、 “ 助保贷 ” 的好处，中小微企业借助政府助保金管理机构的增信作用，扩大了企业可贷款额度，降低了融资成本，可以满足处于快速发展阶段、融资需求旺盛的成长型小微企业融资需求，为解决抵押担保不足的优质小微企业提供资金支持。二是认真做好客户的推荐和筛选工作，让更多的小微企业成为 “ 目标客户库 ” 的客户。三是对于符合条件办理 “ 助保贷 ” 业 务客户，及时加强与客户的联系和沟通，加快办理业务的速度，在较短的时间内尽快解决客户融资需求。 新定价机制，解决中小微企业、个体户 “ 贷不起 ” 难题，行针对中小微企业的差别化信贷，设计特色化、专业化信贷产品，满足其融资需求。对中小微企业可以有效衡量的物品、产品和经营者人品等作为授信评级指标。中小微企业贷款难的重要原因之一是企业提供担保难。各金融机构要积极推行担保公司担保贷款、动产质押、仓单、仓储、应收账款、无形资产、经营权质押等贷款担保方式，进一步拓宽企业贷款担保渠道。针对中小微企业经营周期短 、快、灵等特点，以渠道优势为基础，积极和中小微12/15 企业座谈协商，确定合理的还款期限和还款方式，减轻其流动资金压力，探索中小微企业专用的银保合作和银担合作模式。农村信用社作为地方独立法人，可以进行大胆的探索。为规避中小微企业贷款风险高、盈利低这一天然的风险，实现金融机构和企业的双赢，农村信用社在推进企业贷款时，把风险定价作为破解企业贷款难题的重要突破，建立科学合理 “ 一笔一率 ” 的定价方式，即对不同的客户甚至是不同时期的同一客户，执行不同的贷款利率。 加大对中小微企业信贷支持，就必须对重点风险进行 有效防控，加强信贷风险管理。一是严格坚持 “ 旧贷未清，新贷不放 ” 的原则。对于已有不良贷款的中小微企业坚决不放新贷款。二是尽量缩短还款周期，增加还款次数，减少单次贷款额度，从而起到分散风险的作用。三是及时关注中小微企业的经营现状，一旦发现影响还款能力的因素，立即采取相应措施，减少可能发生的贷款损失。鼓励中小微企业在贷款对应金融机构开立存款账户，这样做一方面可以起到以贷款吸引存款的作用，另一方面还可以根据其日常业务来准确判断其经营状况，可以更好地防控信贷风险。 强与上级行和监管部门之间的沟通， 争取配置相应的信贷规模和审批权限，优化信贷业务流程，提升金融机构服务企业的效率。以我县工业园区招商引13/15 资项目、农业产业化龙头企业为突破点，探索金融服务企业的新模式，切实解决企业融资难、金融服务成本高、风险大和商业可持续等问题。同时完善抵押制度和贷款抵押物认定办法，采取房地产、动产、机械设备、银行承兑汇票等方式，缓解企业贷款抵质押不足的矛盾。围绕县域年度经济工作重点，深入调查了解企业客户金融需求，积极加强与我县县行业主管部门、财税金融部门、各企业之间的沟通联系，在保证金融机构存款稳步增长的同时，一如既往地支持我 县企业发展。 （三）地方政府层面。 委、县政府及行业主管部门对我县相关经济数据和重大项目、重点产业信息及时通过网络或其他渠道下发金融机构知晓，便于其作出决策。县政府及其金融办、行业主管部门以召开联席会议方式搭建平台，加强银企双方的沟