LED项目计划书_徐工院.doc

项目计划书 项目名称：绿色绿色绿色绿色照明 项目成员：* 指导老师：* 2012 年 9 月 摘摘 要要 第 1 页 1.1.公司基本情况公司基本情况 江苏省徐州市 led 绿色照明有限公司，于 2010 年 10 月于徐州市正式注 册成立，注册资金 3 万元，主要从事 led 灯具及驱动电源的设计、研发、生 产、销售等业务；公司位于徐州市徐州工业职业技术学院大学生科技创业园 内。 2.2.产品描述产品描述 公司开发的产品为半导体照明器具，俗称“led 照明。 ”其原理是，将半 导体材料制成的发光器件，将电能转化为光能，并且 led 光源属于冷光源， 发光体本身不发热，这一特殊的发光原理凸显出良好的节能效果，与传统光 源对照，其耗电量是白炽灯的十分之一，是荧光灯的三分之一。公司产品涉 足景观照明景观照明、装饰照明装饰照明、特种照明特种照明、汽车用灯汽车用灯以及普通照明普通照明等照明领域 2010 年 8 月 24 日，在国家发改委、科技部等 6 部门联合制定的半导体 照明节能发展意见中明确指出：“中国将初步建立半导体照明标准体系； 实现年节电 400 亿千瓦时” 3.3.研究与开发研究与开发 科学是第一生产力，对于 led 行业设计、研发技术水平更是决定其生存 和发展的决定因素，也是提升企业核心竞争力的法宝之一。 自公司成立以来，现已开发出民用、商业照明系列驱动电源，并围绕驱 动电源开发出系列 led 球泡灯，天花灯、筒灯、t8 系列灯管、t10 系列灯管 以及大功率路灯、工矿灯等户外照明系列驱动电源和灯具。目前攻关的技术 难题是如何解决驱动电源中电解电容寿命极限与如何解决驱动电源中电解电容寿命极限与 ledled 灯具长寿命匹配的矛盾，灯具长寿命匹配的矛盾， 以真正实现以真正实现 ledled 灯具灯具 7 7 万小时以上的使用寿命。万小时以上的使用寿命。 公司以后的技术战略是，广纳 led 行业有识之士，吸纳和培养并举，同 时与本院及其他院校、科研机构联姻，多渠道转化 led 最新科研成果，实现 企业产品、技术的不断创新。 4.4.行业及市场行业及市场 亚洲几个国家早在 3 至 4 年前做好 led 产业发展及产品推广等战略部署， 如日本的“21 世纪照明”计划、韩国的“固态照明计划” 、台湾的“新世纪照 第 2 页 明光源开发计划” 、中国的“半导体照明产品应用示范工程”计划，这些国家 级半导体照明的规划都折射出各国对 led 照明产业发展、产业经济与环境能 源效益的重视。 2011 年中国 led 产业总产值达到 1200 亿元，企业数量接近 4000 多家， 过去 5 年平均增长率为 35%，2010 年超过 40%.在未来 5 年内市场规模将达到 5000 亿元。led 产品的应用空间广泛，从汽车照明到普通的家具照明灯具， 再到城市景观照明工程、路灯照明、装饰照明等诸多领域，市场潜力巨大。 近 10 年 led 的成本每年都在下降，2015 年 led 产品价格有可能降低至 2010 年的 1/5，届时通用照明市场渗透率将上升至 50%，2020 年 led 照明坐拥照明 市场超过 75%的占有率。 5 5. .营销策略营销策略 面对商业和民用两大照明市场诱人的蓝海，我们切入市场的策略是，找 到第一个敢吃螃蟹的人，不需要雄辩，用事实证明 led 灯具的魅力，每个区 域市场，寻找几家具有代表性的场所，免费为其更换 led 灯具，我只分享省 出来的电费，这暂时不是销售的常态，而作为将 led 产品切入市场的手段， 让消费者认识 led 照明、接收 led 照明、使用 led 照明产品。价格是制约 led 向民用照明及商业照明市场渗透的主要因素，用科学和技术的手段降低产品 成本，加上最优化的市场营销渠道，给消费者以价位合理而可以接受的产品。 6.6.产品制造产品制造 抓住关键，整合产业链，主抓研发、设计、采购、市场几个环节，生产 组装采用外包加工的方式，实现企业联营、优势互补、资源共享，强强联合， 以回避中小企业在资金、设备、产能等方面与行业巨头的正面抗争。 7.7.管理管理 公司设董事会、总经办、研发部、质控部、物供部、市场营销部、财务 部及售后服务部。 8.8.企业融资企业融资 根据项目推行计划，现需求流动资金 120 万元，主要解决生产中原材料 第 3 页 采购与产品出售后应收款资金回笼阶段的流动资金，应收款周期为 60 天。 如果能达到本融资额度，公司承诺出让 25%的股权。 资金使用两年以后，每年以投资额的 25%向投资方退回本金。 未来三年预计累计销售 led 灯具 120 万套，累计销售总收入 1300 万元， 累计实现税后利润 350 万元。 9.9.资金用途、流向及利润分析资金用途、流向及利润分析 本公司所需流动资金 120 万。预计从经营期半年后开始盈利，第二年可 获利 100 万。三年内收入和纯利润逐年增长，有一定的企业风险投资，但本 公司有足够的资金来偿还风险投资者的风险投资。 10.10.风险分析及应对策略风险分析及应对策略 led 照明项目属于节能环保项目，受到各国政府的大力推崇和全社会的 欢迎，在政策和市场方面不存在风险，本项目的风险来源于技术风险、管技术风险、管 理风险及财务风险理风险及财务风险。加强技术队伍建设，提高研发效率和研发成果；加强 管理团队建设，提高管理水平；严格财务制度，确保资金安全。 第 4 页 目目 录录 摘要摘要1 目目 录录4 第一部分第一部分 公司基本情况公司基本情况6 1.公司信息6 2.目前公司内部部门设置6 3.主营业务6 第二部分第二部分 公司管理层公司管理层6 第三部分第三部分 产品产品7 1.产品简介7 2.产品背景及必要性11 3 产业链结构.11 4.产品目标市场12 5.产品的售后服务13 第四部分第四部分 研究与开发研究与开发13 第五部分第五部分 行业及市场情况行业及市场情况14 1. 我国led照明产业发展机遇.14 2公司产品进入市场的难度分析.15 第六部分第六部分 营销策略营销策略16 1.产品销售成本的构成及销售价格制订的依据16 2在建立销售网络、销售渠道、设立代理商、分销商方面的策略与实施16 3在广告促销方面的策略与实施17 4在产品销售价格方面的策略与实施17 5.在建立良好销售队伍方面的策略与实施17 6.产品售后服务方面的策略与实施17 7.对销售队伍的激励机制17 第七部分第七部分 产品制造产品制造18 1.生产场地选址18 2产品生产制造方式18 3.生产流水线18 4.物流管理18 5.产品质量控制19 第八部分第八部分 企业融资企业融资19 1.融资金额及用途19 2.投资方权益19 3.投资方可享受监督和管理权力20 第 5 页 4.投资方本金回收20 第九部分第九部分 资金用途、流向及利润分析资金用途、流向及利润分析20 1.费用预算20 2.资金流向表 21 3.预测利润表 22 第十部分第十部分 风险分析及应对策略风险分析及应对策略22 1.技术风险分析及应对方案22 2.管理风险分析及应对方案23 3.财务风险及应对方案23 第 6 页 第一部分第一部分 公司基本情况公司基本情况 1.1.公司信息公司信息 公司名称：徐州市 led 绿色照明有限公司 成立时间：2010 年 10 月_ 注册资本： 3 万元 注册地点：徐州市徐州工业职业技术学院大学生科技创业园内 公司性质为： 有限责任公司 2.2.目前公司内部部门设置目前公司内部部门设置 3.3.主营业务主营业务 公司自成立以来，主要投入精力于 led 驱动电源的设计和研发、led 灯 具新产品开发，同时承接户外照明和景观工程。 公司尽快将系列产品推向市场，以商业照明和民用照明为主打市场，我们 产品在产业链中定位为 led 应用环节，因此决定了我们必须面对和服务于终 端消费市场和终端用户。立足国内市场，通过 3 年的时间，建立良好的营销渠 道和服务体系，将公司打造成中国 led 照明产能大户。 第二部分第二部分 公司管理层公司管理层 董事会成员名单： 序号职 务姓 名工 作 单 位 股份 董事长 总经理 研发部质控部物供部市场营销部售后服务部财务部 第 7 页 1董董 事事 长长*徐州工业职业技术学院 40% 2董 事*徐州工业职业技术学院 30% 3董 事*徐州工业职业技术学院 30% 董事长董事长：* 总经理：* 技术开发负责人：* 市场营销负责人：* 财务负责人：* 第三部分第三部分 产品产品 1.1.产品简介产品简介 led 照明是指用全固态发光器件（即发光二极管，是由半导体材料制成 的光电器件，可将电能转换为光能）作为光源照明，是近年来全球最具发展 前景的高新技术领域之一，是人类照明史继白炽灯、荧光灯之后的又一场照 明光源的革命。 其具有如下优点： 高效低耗，节能环保。 低压驱动，响应速度快，安全性高； 固体化封装，耐振动，体积小，便于装配组合； 可见光区内颜色全系列化，色温、色纯、显色性、光指向性良好，便 于照明应用组合； 直流驱动，无频闪，用于照明有利于保护人眼视力； 使用寿命长。 第 8 页 产品部分图片产品部分图片 （一）（一）ledled 室内照明灯具室内照明灯具 led 日光管日光管led 节能灯节能灯 led 小夜灯小夜灯 第 9 页 led 彩色灯彩色灯 （二）（二）ledled 室外照明灯具室外照明灯具 led 路灯路灯 第 10 页 led 草坪灯草坪灯 led 护栏灯护栏灯 （三）（三）ledled 交通指示灯交通指示灯 led 交通灯交通灯 第 11 页 2.产品背景及必要性产品背景及必要性 全球性的能源短缺和环境污染在经济高速发展的中国表现得尤为突出， 节能和环保是中国实现社会经济可持续发展所急需解决的问题。作为能源消 耗大户的照明领域，必须寻找可以替代传统光源的新一代节能环保的绿色光 源。 半导体是当今世界上最有可能替代传统光源的新一代光源半导体是当今世界上最有可能替代传统光源的新一代光源。 我国是全球最大的传统照明生产、消费和出口国，但是照明工业大而不 强，半导体照明的发展为我国传统照明创造了极好的产业提升机遇，结合其他 新能源的利用，我国完全可以成为未来照明产业的强国；我国在北京奥运会和 上海世博会工程、以及道路照明中的半导体照明示范应用全球瞩目，也将大大 推动国内产业的发展。 正是在上述情况背景下，我公司积极组织技术力量对 led 系列产品进行 技术公关和生产转化，推动公司产业升级，同时能够使企业发展战略规划于国 家战略规划以及我国照明产业发展趋势相一致。 3 产业链结构产业链结构 经过多年的发展，中国 led 产业链已经日趋完善，企业遍布衬底、外延、 芯片、封装和应用各产业环节。 今年，中国向 led 产业注入的了庞大资金，直接加速了整个 led 产业的 第 12 页 发展。中国庞大的资本投资将有利于降低 led 照明成本，加速 led 照明的普 及。从 2011 年 2 月份以后的材料采购表表明，居于 led 产业链中上游的市场 格局开始由卖方市场向买方市场转变，价格也有了大幅度的下调，价格的下调 极大的推动了 led 照明向商业照明和民用照明市场快速渗透，led 应用企业 将发挥其特有的市场综合竞争能力和良好诚信的售后服务功能，将 led 的价 值真正地贡献于生产生活之中。 纵观 led 照明行业大放光芒的同时，led 驱动电源则是 led 产业发展的 保障，其品质直接制约 led 产品的可靠性和使用寿命，因此在中国 led 产业 链逐步完善的今日，led 驱动的开发生产就显得尤为重要，成熟稳定的 led 驱动电源必将成为 led 照明市场的热点。我公司依托自身在驱动电源设计开 发上的实力，致力于为 led 照明产品量身定做驱动电源。 4.产品目标市场产品目标市场 我公司产品主要分为两大类，一类驱动电源，一类是 led 照明产品。 驱动电源类目标市场锁定在有投资能力却缺乏电源开发、设计、生产能力 的 led 照明产品生产商，现代商业允许企业从事专业和产业链的精细分工， 做好自己的强项，利用他们的销售网络和营销渠道，最大限度的将 led 应用 于终端市场。这类客户的强项是市场运作能 力，和强有力的产业链整合能力。我们在此 既是电子元器件的应用上，又是这类客户的 供应商，为他们量身定做与之产品匹配的驱 动电源。精细分工，强强联合，优势互补， 共谋发展。 在做好驱动电源的同时，公司的生产主 力是围绕驱动电源开发 led 照明产品，这类 第 13 页 产品的目标市场为照明产品的终端用户，是 led 的真正消费者，具体可分为 两大类，一类是以道路、桥梁、隧道等市政照明工程使用的路灯、隧道灯、景 观照明产品以及工矿、建筑使用的户外照明用户，这类用户多以政府招标采购， 产品工作环境恶劣，故对质量要求较高。另一类是商场、酒店、办公场所、娱 乐场所等商业照明和居家民用照明等室内照明产品，目前多以商业照明为主， led 照明产品因为价格的缘故，在居家民用照明市场的渗透还很低，近乎空白， 尚是一片诱人的蓝海，公司制定的远期目标就是要逐鹿 led 民用照明市场， 点亮寻常百姓家。 5.5.产品的售后服务产品的售后服务 led 照明产品其本身的发光器件具有很长的寿命，可长达 10 万小时以上， 作为散热外壳的铝合金灯体也可以使用很长的寿命，但支撑其正常工作的核心 组件驱动电源由于受电子元件寿命的制约，很难支撑灯具寿终正寝。公司对 售出的产品一律质保两年，两年内出现的非人为损坏一律免费更换，以旧换新， 回收的产品原材料再生利用。 第四部分第四部分 研究与开发研究与开发 公司已成功开发出 24w 以内的系列室内照明驱动电源、大功率路灯防水 驱动电源，并开发出球泡灯系列，t8 系列、天花灯系列、大功率路灯系列产品。 公司前期根据行业市场竞争格局，从细分市场入手，针对目标用户，量体 裁衣，量身定做，为用户提供最佳驱动方案或者与驱动匹配的 led 矩阵排列 方案。以赢得客户和市场；同时加大研发力度，积极与大专院校，科研机构联 第 14 页 姻，迅速转化科研成果为产能。 截至目前，公司在在技术开发，产品研发上累计投入资金 20 万元，计划 每年投入 100 万元的研发经费，主要用于 led 驱动电源、led 灯具的进一步 成熟、方案升级，同时开发适合 led 光源的灯饰，既达到装饰居家的效果， 又享受了新光源节能、环保的技术成果， led 光源的成本在整个灯饰中所占 的比例将不再突出。 “科学是第一生产力” ，技术力量是公司生存和发展的基本保证，公司成 立伊始，就特别注重技术队伍建设，对掌握核心技术的研发人员给以技术参股， 保证技术队伍的稳定和不断壮大。 公司在第一个 5 年计划中，将研发资金增加到每年总投资的 10%，加强研 发团队建设，保证核心技术人才稳定在 15 人以上，确保企业在技术上处于行 业领先地位。 第五部分第五部分 行业及市场情况行业及市场情况 1.1. 我国我国 ledled 照明产业发展机遇照明产业发展机遇 从中国 led 产业未来发展的机遇来看，主要以下几个有利因素。 一是市场需求推动技术快速进步，生产成本大幅下降，一是市场需求推动技术快速进步，生产成本大幅下降，led 在照明市场在照明市场 的应用十分巨大的应用十分巨大。2008 年世界各国都在推广 led 照明，目前 led 照明已经在 车用照明领域和街道照明、楼道照明等领域获得全面应用和推广。在市场的 吸引和推动下，led 技术进步的步伐在不断加快，产品性价比在逐年提高， 生产成本却以每年 25%的速度下降，这极大的缩短了 led 照明灯具替代传统 灯具的周期。同时随着 led 背光从中小尺寸 lcd 背光向大尺寸 lcd 背光领 域发展，预计随着液晶电视的普及以及大尺寸 led 背光的广泛应用，其市场 需求也将出现较大幅度的增长。 第 15 页 二是全球产业加速向新兴国家和地区转移二是全球产业加速向新兴国家和地区转移。随着 led 市场的不断发展， led 企业数量快速增加，企业竞争压力不断加大。为了提升自身竞争力，全 球 led 产业转移出现了新的趋势。处于产业链高端的日本、美国、欧洲和产 业链中下游的中国台湾地区、韩国，逐步将相关产业链环节向中国内地和马 来西亚等地转移，这为中国发展 led 产业提供了新机遇。 三是国家对三是国家对 led 产业的发展将会持续扶持，产业的发展将会持续扶持，led 作为下一代绿色光源的作为下一代绿色光源的 首选产品，国家必然会持续扶持首选产品，国家必然会持续扶持 led 产业的发展产业的发展。中国地方政府补贴至少是 其成本的 70%，或平均补助 150 万美元。这部分花销将有助于中国 led 供应 商来克服目前所面临的技术障碍，包括知识产权保护意识、生产设备和 led 外延片的缺乏。 预计到 2014 年，中国大陆 led 营收将达到 71 亿美元，较 2010 年的 34 亿美元有所提升，并且，复合年均增长率（cagr）为 12.8%。尤其超高亮度 led 市场将会迅速增长，到 2014 年，该市场将会达到 18 亿美元，较 2011 年 的 6.86 亿美元有所提升。 中国 led 产业覆盖了从上游材料、外延（epitaxy） 、芯片、封装到应用 的整个链条空间布局广，企业数量众多，但具有较强竞争力的主要是下游的 封装环节。2009 年，国内 led 封装产值约 204 亿元，成为全球最大的封装地 区；但上游芯片生产产值仅 23 亿元，且主要是中低端的小功率产品，但年复 合增长率也达 30%。其中 85%以上的 led 企业分布在珠三角、长三角、北方 地区（北京、天津、大连等） 、江西及福建地区。据统计，目前中国有 led 外 延及芯片企业 62 家，led 封装企业 1000 多家，led 应用类企业接近 2000 家。 2公司产品进入市场的难度分析公司产品进入市场的难度分析 led 照明产品以其显著的节能效果赢得业界的推崇，政府和社会的积极 提倡和引导，但由于其价位相对还比较高，在很大程度上制约着民用照明和 商业照明市场的应用。社会民众的节能环保意识还不足以心甘情愿为 led 支 付相对昂贵的费用，现实社会的诚信度难以说服用户为有可能节省的能源提 前买单，加上对 led 照明产品质量稳定性、节能效果、寿命等的质疑，led 第 16 页 照明产品进入市场有一定的难度。破解进入市场难题的有效途径是，一，树 立质量意识，制造优质产品，赢得市场好评；二是，树立企业诚信度；三是， 加强售后服务，让用户真正感觉到享受的不是 led 照明产品，而是 led 照明 服务带来的新体验。 第六部分第六部分 营销策略营销策略 1.产品销售成本的构成及销售价格制订的依据产品销售成本的构成及销售价格制订的依据 构成产品的成本有，原材料成本、生产组装费用、管理费用、营销费用 及税金。 制定产品价格的依据，是根据产品成本和同类产品市场价格，以及一个 阶段内价格的变化走势，同时依据公司总的营销策略来制定价格。 2 在建立销售网络、销售渠道、设立代理商、分销商方面的策略与实施在建立销售网络、销售渠道、设立代理商、分销商方面的策略与实施 1）市场人员直销 建立全国其他区域的直接销售及服务网点，通过电话、互联网、展会、 已有人脉、中间机构（有关团体、个人、设计单位等）等，形成了对最终用 户较大范围的覆盖及重点追踪与挖掘。 2）一般经销渠道 包括项目代理商、合作中间人、工程商等，注意以独有的性价比及服务 优势争取较有专业水平及实力的经销商伙伴，并在距离较远的地区（重点是 西北、中原地带）重点发展有实力的区域代理商。 3）战略合作伙伴 指与大区域、大行业的主要经销渠道的合作，及与长期性的重大客户、 较有实力的工程总承包商和以贴牌方式销售的重要渠道商的合作，努力建立 第 17 页 战略性根据地。 3 在广告促销方面的策略与实施在广告促销方面的策略与实施 设立专门的营销办公室强化有效的专业广告、展会、公关联络、交流推 广、互联网营销、接待、示范工程宣传等营销工作，及时调整营销策略，通 过摸索与积累，实现用较少的资源形成较大的市场辐射力。销售宣传材料、 文件模板及范本、素材资料库、客户查询工具、培训学习工具等，通过各专 案小组的工作得到有效充实，其它物资装备正逐步改善。 4 4 在产品销售价格方面的策略与实施在产品销售价格方面的策略与实施 公司在切入市场的时候，价格重点考虑市场接受程度，以赢取市场份额 为目标，建立灵活机动的销售政策和机制。 5.在建立良好销售队伍方面的策略与实施在建立良好销售队伍方面的策略与实施 创建较为团结和充满创业精神的团队，重视人员的养成、分工、激励与 约束机制，发展学习型组织机制，增强对人才的吸引力，为优秀人才提供更 良好的舞台。 6.6.产品售后服务方面的策略与实施产品售后服务方面的策略与实施 注重品质与诚信、客户至上的服务理念及工作作风，建立了良好的售后 服务队伍，与客户保持经常交流，解决实际问题，做到以客户为本。 7.对销售队伍的激励机制对销售队伍的激励机制 公司对销售队伍实施绩效管理，销售业绩与个人回报密切挂钩，对销售 工作阶段性的指标考核，在绩效考核中引入淘汰机制，确保销售队伍的战斗 力。 第 18 页 第七部分第七部分 产品制造产品制造 1、生产场地、生产场地 本公司现将厂址初定在九里区，交通便利，便于充分利用各种资源。生产 厂房采取租赁方式，面积约为 1000 平米左右。 2.产品生产制造方式产品生产制造方式 公司成立之初就将企业商业模式定位为：整合产业链，扬长避短，精细分 工，优势互补，强强联合，共谋发展。公司主抓研发、设计、采购（包括材料 的定做） 、销售等环节，将生产组装外包委托生产。尤其是我们新成立企业， 在生产组装上就其劳动者熟练程度，生产管理与被管理的磨合度都不及拥有生 产历史的企业。改变招工人为招工厂，集中精力做好我们自己该做 3、生产线流程、生产线流程 来料检验固晶 烘烤焊线 封胶切割输送分光 产品 4、物流管理、物流管理 初期由于公司产量小、运输量少，而且厂址地区物流系统完善，因此公司 决定将运输外包。战略中期，随着公司的成长、业务的扩大，与 2 年设置 4 个 第 19 页 配送中心的同时逐步建立起自己的运输系统。 5、产品质量控制、产品质量控制 我们将对公司生产经营的各个环节进行严格的质量控制，建立有效的质量 控制体系。 控制点控制点控制对象控制对象控制内容控制内容措施措施 原材料原材料芯片芯片发光强度、稳定性发光强度、稳定性 及寿命及寿命 更改供应商更改供应商 点胶点胶荧光粉涂敷荧光粉涂敷光色温均匀性、稳光色温均匀性、稳 定性定性 调整工艺参数调整工艺参数 成品成品白光白光 ledled出光效率出光效率调整工艺参数调整工艺参数 第八部分第八部分 企业融资企业融资 1.融资金额及用途融资金额及用途 为保证项目实施，需要新增投资 120 万元，主要用于流动资金使用，公 司采用订单式生产，产品订单应收款周期为 30 天。 2.投资方权益投资方权益 公司依据公司章程和股东意见，拟向投资方出让 25%的股权作为对投资 方的回报，每年按持股比例参加公司分红。 第 20 页 3.投资方可享受监督和管理权力投资方可享受监督和管理权力 投资方有权监督所投资金的流向和使用情况；投资方有权通过会计事务 所查看公司账务；投资方有权参与公司生产经营方针和经营策略的决策。 4.投资方本金回收投资方本金回收 投资方在第三年起，每年按总投资的 25%逐年分批收回本金，本金回收 不影响红利分配。投资方本金回收完以后，在本企业拥有的 25%股权投资方 可以市值拍卖给本企业，也可长期在我企业持股。 第九部分第九部分 资金用途、流向及利润分析资金用途、流向及利润分析 1、费用预算：、费用预算： 1）生产设备的引进：一套 led 生产设备约 90000 元。 2）厂房租金：每月 20000 元，预交半年 120000 元。 3）店面租金：店面处在市中心繁华地段，租金 30000 元/月，预交半年 180000 元。 4）店面装修：本公司装修以自己公司的产品为主，故费用约 80000 元左 右。 5）原料购买：生产原料大约需要 150000 元。 6）宣传费用：公司前期的宣传工作须印发大量传单和广告费用约 50000 元。 7）员工工资:总计 100000 元/月。 8）电费：40006000 元/月 第 21 页 项目项目费用费用 生产设备生产设备9000090000 元元 厂房租金厂房租金半年半年 120000120000 元元 店面租金店面租金半年半年 180000180000 元元 店面装修店面装修8000080000 元元 原料购买原料购买150000150000 元元 宣传费用宣传费用5000050000 元元 员工工资员工工资总计总计 5000050000 元元/ /月月 电费电费60006000 元元/ /月月 共计：共计：726000726000 元元 2现金流量表现金流量表 单位：元单位：元 明细明细季度季度 1 12 23 34 4 现金余额现金余额 474000474000474000474000614000614000854000854000 现金流入量（纯现金流入量（纯 利润）利润） 300000300000400000400000500000500000550000550000 可使用资金可使用资金 7740007740008740008740001114000111