专案评估及管理制度.doc

本公司針對專案評估建立明確而具體的績效基準，以符合smart為原則：s：特定的(specific)m：可衡量的(measurable)a：可達成的(attainable)r：實際的(real)t：有時效性的(time-limited)集中於事，而不針對人的特質；並且集中于少數關鍵績效領域，而不是凡事：1、澈底理解個人職責範圍與團隊目標關連的區域所在。2、理性、客觀地建立績效基準(basic)，從已具備的達成水準做為及格(qualify)的要求。3、視自己能力意願所及，挑出自我挑戰的里程碑(target)，作為必要性目標值(must)。各專案計劃（account officer）所轄屬人員之考核：各專案計劃負責人應於該計劃之推展時公告所轄屬人員之人事任命，讓參與該專案計劃者明確知道其被考核之系統，並供人事單位於績效考核時特別製作該人員有一式二份之績效考核表。其最終之考績分數為所隸屬之專案計劃負責人佔50%，其單位直屬主管佔50%合併計算之，由人事單位對該人員之一式二份績效考核表予以平均計算其考績分數，並對照所得到之考績積分即為其個人最終之考績積分。績效考核之期望值標準、績效分數、建議比例、績效評核標準、考績積分之定義如下表所示：期望值標準考績分數建議比例績效評核標準考績 積分五分法三分法二分法遠超出期望92分以上5%30%30%遠超所有工作能力要求及表現，對現職具有顯著特優能力或卓越貢獻。5超出期望8691分25%能達成所有工作能力要求及表現，並在多方面表現傑出。4符合期望7885分40%40%70%能達到大多數工作能力要求及表現，整體而言是符合標準的。3低於期望7277分25%30%整體的工作工作能力要求及表現，需要再改進。2遠低於期望71分以下5%工作能力要求及表現顯然不足以勝任這項工作職務。1凡個人之考績分數獲77（含）以下者，其部門主管一定要於半年度績效考核中提出該員之改善或訓練計劃，以提升其個人各項能力，達到適才適所，發揮個人潛能，若該員之考績分數若連續二次獲71分（含）以下者，表示無法勝任該職務要求，得依公司之工作規則規定辦理。各部門主管及staff人員每月底應依據各部門/專案計劃（account officer）之年度工作目標及年度工作計劃所展開之年度工作目標/年度工作計劃/個人負責業務/參與工作專案/執行作業/推行導入項目/重點交辦事項/其他事項業務，再展開成個人之年度工作目標及年度工作計劃，再轉成更細項之月工作計劃/實績表，結合績效考核制度，使員工個人發展與公司成長結合，以達成公司整體之年度方針計劃與年度目標。管理制度就是經營管理的基礎與依據，也是內部作業的流程、規章與辦法，且需有明文規定，做好書面資料，以利遵循，並實施全面電腦化。經營管理制度的大控管構面：經營管理制度依控制管理的作業內容，管理的功能分有大構面，是經營成敗的關鍵所在。大構面說明如下：目標：如願景、年度預算、營業目標、利潤目標等。策略(做法) ：作業方法、處理方式、內部控制等。組織：部門層級架構、編制、職責、人力資源及分配等。作業流程：工作的程序、步驟與關連性等。表單文件：各種工作內容的記錄、分析與報導。績效：效果與效率的標準與差異。內部控制制度實施要點 (一)內部控制制度之實施為一持續性之作業，在對各項經營與管理作業不斷地進行檢查。 (二)任何與公司政策、作業程序、既定目標或預期標準之重大乖離事實，應能藉回饋系統反應至適當之管理階層。 (三)應藉由內部牽制手段達到勾稽之目的，防止作業弊端之發生。 (四)對所回饋之重大差異事實，管理階層應針對問題採取必要之修正行動，以確保公司之經營遵循原規劃之方向進行。 (五)內部控制之實施，其責任非屬於某一特定單位或部門，亦不限於管理階層，而為一由全體員工來不斷推動與執行之工作。內部控制制度之內容 本公司內部控制制度之建立，依公司內部之主要活動作系統性之劃分，以相互關連之各作業形成交易循環，建立彼此之關係。 八大交易循環如下： (一)銷貨及收帳循環：包括爭取客戶訂單、信用管理、運送貨品、開立銷貨發票、記錄收入及應收帳款、開出帳單及處理和記錄現金收入所採行的程序與政策。 (二)採購及付款循環：包括請購、進貨或採購原料、物料、資產和勞務、處理採購單、經收貨品、品質檢驗、填寫驗收報告書或退貨處理、記錄供應商負債、核准付款，及執行和記錄現金付款等作業程序。 (三)生產循環：包括生產計劃、用料清單、儲存材料，將材料投入生產、計算存貨之生產成本，以及計算銷貨成本等作業程序。 (四)薪工循環：包括僱用、請(休)假、加班、辭退、訓練、退休、以及決定薪資率、計時、計算薪津總額、薪資稅及各項代扣款、設置薪資紀錄，以及編製和分發付薪支票等作業程序。 (五)融資循環：包括涉及股東權益暨銀行借款、保證、承兌、租賃、發行公司債等資金融通交易事項之授權、執行和紀錄作業程序。 (六)固定資產循環：包括固定資產之增添、處分、維護、保管與記錄等作業程序。 (七)投資循環：包括有價證券、不動產、衍生性商品及其他長(短)期投資之決策、買賣、保管與記錄等作業程序。 (八)研發循環：包括基礎研究、產品設計、技術研發、