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196 国有投资建设项目如何在前期阶段设立投资控制目标国有投资建设项目如何在前期阶段设立投资控制目标 王赪赪 摘 要 国有投资项目一般有严格的投资控制要求，国家 投资主管部门往往要求建设单位最终建成项目的投资额不 得超过批复的概算额。所以在项目建设前期阶段设立一个 科学精准投资控制目标，是满足这一要求的重中之重。文 章以例证分析了国有投资项目投资额确立的阶段及特点， 通过前期分项、分阶段控制投资目标值，确保了资金的正 常合理利用。 关键词 国有建设项目 前期 投资目标 一、 在项目前期确立一个科学准确投资目标的目的 和意义 1. 分析批复概算总额与批复方案的匹配性， 提 高方案准确率 实际在编制概算过程中，往往有些概算额是根 据经验指标计算的，很可能忽视了方案与指标的不 一致，如同样是一层地下室，地下室的层高、地下 室以上的建筑物的层数、周边是否需保护、是否有 不计面积的设备层或下沉广场等等，都会造成指标 的偏差。另一方面，方案也可能没有考虑投资限额， 或超标准超规模设计、或方案没达到必要功能需求 而太简单。所以，一些经验指标是否可利用、反过 来方案设计是否超过了批复投资额，是否有必要按 投资限额调整方案，都必须通过投资控制目标来验 证，来匹配。 2. 确定投资控制目标值 在已匹配的前提下，提供具体目标值，并以概 算分项额指导方案深化即施工图设计、材料设备选 型、总分包招标限额、及需求的必要调整。有了具 体的投资控制目标值，会给建设方一个指导目标， 会给设计单位一个具体方向。建设方在调整方案时 会慎重考虑必要性经济性， 设备是用进口还是国产、 装饰装修等非功能性材料是否可以更经济些等等， 设计院会围绕目标选用最合适最经济的方案，如围 护是用地墙还是用搅拌桩或工法，净化是用不锈钢 还是彩钢板，绿化是否可以暂不考虑高档景观效果 等等。投资控制目标会提供明确的指导方向。 3. 分项控制 使目标值更具体，更具备可操作性，有利于达 到投资控制的目的，只有各分项控制住了，总的投 资额也就控制住了，我们才能得以实现投资控制目 标。从总投资分解为建安费用、二类费用，建安费 用再分土建、安装，土建再分结构、建筑、装饰、 外立面，等等一级级分解出具体目标。这时候就可 以清楚地知道每一个具体目标值是否有突破的风 险，是否还有节余；一旦某一个目标有突破的风险， 就及时反馈设计、建设方，看是否有优化的可能； 如果没有优化的可能，是否能从节余项中调剂。如 此往复，动态调整目标，优化设计，从分项控制到 总额控制，才能使投资控制目标得以实现。 二、 国有投资项目投资额确立的阶段及特点 国有投资建设项目一般按照下述基本建设程序 展开：项目建议书、可行性研究、设计工作、建设 准备、 建设实施以及竣工验收交付使用等六个阶段。 而建设项目投资额的确立基本在项建、可研、初设 或扩初阶段，也就是所谓的前期阶段完成。国有投 资建设项目往往把这一阶段批复的投资额作为项目 建设投资上限，不允许突破。因此该阶段确立的投 资额对整个项目建设成功与否意义非常重大，对于 项目管理内容之一的投资管理工作，在项目建设前 期设立一个科学合理的投资控制目标用以指导整个 建设期的项目管理是非常必要的。 三、 结合基本建设项目各阶段特点逐步科学准确设 立投资控制目标 下面就以我公司作为投资顾问服务单位的某国 立市级医院新建项目为例，介绍一下它的投资目标 是如何确立的。该项目投资控制目标重要的产生阶 段是在扩初阶段和施工图前期阶段。 1. 项建书和可研阶段的投资控制目标 在该项目的项目建设书阶段和可行性研究阶 段，与其他项目一样，按照该项目的整体建设规模 约 75 000 m 2，参考同类型项目建设指标 8 100 元/m 2， 估算投资额约 6.08 亿，但没有详细具体分项投资 额：如门诊医技楼、病房楼、后勤楼、行政宿舍楼 等各单体投资额，也没有净化工程、污水处理工程、 防护屏蔽等医疗专项投资额。由于没有初步设计方 案，建设指标和建设设想也没有准确匹配，投资额 比较粗，投资估算误差率也较大。所以一般不以该 阶段的投资额作为项目建设投资的目标值，也不能 设立细化的用以指导项目建设的投资目标。该阶段 对投资目标影响较大的关键是同类型项目建设指标 的选用，项目特点一定要类似甚至相同、项目建设 期不能相隔太远还要考虑一定的发展性。即便是同 规模的市级医院，也会因是否是专科医院、地下室 建筑面积占总规模比例差异、地下车库层高是 4.5 m 还是 6 m（是否建机械车库） 、是否考虑保护邻近建 筑或地铁、不计入建设规模的如下沉式广场、地下 通道、设备层的面积大小、建设期物价上涨幅度等 等因素影响建设指标，一定要结合这些特点修正建 设指标甚至改变建设设想，才不至于使估算额与将 来确立的投资控制目标相差太大，使估算额不具有 指导性。 2. 项目扩大初步设计阶段的投资控制目标 在该阶段，项目的建设设想已经以一定的深度 体现在初步设计图纸上，并按图纸编制初步设计概 算。该阶段批复的概算额是设立投资控制目标的上 限，该阶段也是形成投资控制目标详细框架的重要 阶段，也是确立投资额花时最长的阶段。换言之， 该阶段的工作是设立科学准确投资控制目标的重中 之重。 （1）作为建设单位要舍得牺牲一定的时间，磨 刀不误砍柴工。该医院作为项目建设单位，设想把 该项目建设成一个全国乃至全亚洲硬件和医疗综合 水平领先的专科医院，一定要把有限的国家资金最 大限度地加以利用。严谨的态度和宏伟的目标要求 他们放弃速成、盲目、粗放的惯有项目建设管理方 式，决定牺牲前期一定的时间详细测算项目的投资 额。也许很多建设单位不以为然，很多建设方迫于 上级部门或形势的要求，或是急于追求利益等等诸 多客观原因，不愿意在前期阶段花太多的时间。其 实这是设立一个科学准确投资控制目标的关键，是 建设一个百年大计项目的必须要花的时间。实际上 该医院项目从可研批复到概算批复差不多花了将近 一年的时间。这么长的时间建设单位都做了些什么 工作呢？他们在做的工作是一个从投资到方案，再 从方案到投资的不断优化、匹配的过程。在该医院 项目的初步设计方案第一次提交建设方到最终概算 批复，设计院调整了至少三次方案，编制了三次概 算，直到方案和费用最大限度匹配。 （2）设计院、投资顾问作为投资控制目标形成 方的工作要能满足建设单位的项目管理理念。建设 单位通过合同以经济手段和严谨的管理手段提出要 求，设计院、投资顾问利用高精的专业知识、诚恳 细致的服务态度为建设单位提供了高水平的咨询服 务。设计合同约定了限额设计要求，不过这在目前 的项目建设情形下，往往易成为一句空话。但该医 院项目在设计院第一稿概算编制完成并通过投资顾 问审核修正后，发现投资额超过可研批复估算，于 是提出优化方案要求。由于建设方给了时间，并严 格一一对比设计方案和概算的匹配性，有针对性地 提出疑问和要求，如净化工程是否有必要墙顶全部 用不锈钢，是否有必要散水用花岗岩。另外，设计 院按建设单位的要求下，花了一定的时间完成了净 化工程、智能化工程、医用气体工程等的详细设计 方案。实际上很多医院项目建设时，这些专业工程 的方案在施工图阶段还是留白的，往往是在施工总 包进场后边设计边施工， 很容易造成投资的盲目性。 另外，作为投资顾问单位，鉴于投资控制的合同要 求，我们及时向建设单位提出：即使在概算批复后， 仍然有必要对概算额进行拆解分析，对不满足批复 方案的概算额单项间调剂。如该医院项目，变配电 工程批复概算 920 万元，污水处理工程批复概算 150 万元。实际上通过对初步设计方案分析，这两 个单项概算批复额一个高了而另一个又偏低了，通 过对建设单位详细讲解并向上级部门备案，对该两 个项目投资额进行调整， 设立了新的投资控制目标， 但总的投资额并没有增加。变配电工程由于现在已 由垄断逐渐变成了市场竞争，经过市场调研后调整 为 800 万元，而污水处理工程结合设计方案规模处 理能力，投资控制目标调整为 250 万元。类似这样 的单项调剂很多，主要是由于该方案批复概算时， 批复部门并没有完整细化投资额，只是调整了总的 投资额，可能存在单项投资额与设计方案没有一一 匹配，投资顾问尽可能在该阶段设立一个具备匹配 性、指导性的初步投资控制细化目标。 （3） 一定要形成科学准确投资控制目标详细框 城市建筑建设经济urbanism and architectureconstruction economy 197 架，一定是能最大限度完成建设目标的可执行投资 额，不能再是一个粗略的数额，不再给随意修改建 设规模、建设标准的发生提供空间。通过对批复概 算的详细分解，单项间调剂，作为投资顾问我们初 步设立了投资控制目标，但为了说明这一控制目标 的科学性和严肃性，我们主张请第三方审核这一投 资控制目标和设计方案匹配性和可执行性，还要求 召开专题汇报会，以在建设单位的管理理念中强化 投资控制目标的重要性。在专题会上，我们一一讲 解了每一个分解目标的形成，如何满足设计内容、 市场行情及建设方需求。如净化工程，由于该医院 属于专科医院，手术量大，住院时间短。为提高手 术质量和手术流转速度，故要求手术室间数多，手 术室单间面积小，净化程度分层次。经详细讲解分 析，建设方接受了该项目净化建设指标比同规模市 级医院高 133 元/m 2的投资控制目标。在汇报会上， 还讲解了我们按方案设立的外立面投资控制目标， 市场节余空间很小，由于要进行专业分包招标，控 制有一定的难度和易突破性，故在实施阶段严格按 该目标执行管理，很少的一种材料的提高标准都易 造成突破限额。 3. 施工图完成到施工招标前阶段 这一阶段虽然时间紧迫，但是为了投资控制目 标的科学准确，还是有些工作能并且必须要做的。 其实，这是一个最能验证投资控制目标是否具有可 操作性、是否满足建设需求的阶段。 施工图完成后， 一般进行工程量清单编制工作， 在工程量清单编制完成的基础上，如果同时完成了 编制标底的工作，对投资控制目标的设立也可以进 行必要的指导。如该医院项目，按其围护工程清单 编制的标底预算，即便考虑上海市场的竞争让利， 也突破了已初步设立的投资控制目标，为避免这一 分项投资额的突破，设计院应建设方要求，对围护 施工方案进行优化，加深预卸土高度，减少了一道 支撑（该基坑深超过 10 m，原为三道支撑，优化后 改为二道支撑） ， 最终仍将围护投资额控制在目标值 内，也避免了在施工单位中标后修改优化设计而导 致变更项目增加及合同额的调整带来的投资控制的 难点产生。外立面工程的标底也超出的初步设立的 投资控制目标，投资顾问建议建设单位取消了规模 体量小的后勤楼、高压氧仓的外立面石材，改为与 门诊医技楼、住院楼裙楼同效果的仿石涂料，初步 降低了外立面的投资额。 当然这是在其他单项投资额再没有可调剂使用 的投资额的情况下不得以采取的方法，通过这一阶 段编制施工图标底后对设计方案的修正，基本上建 设单位已拿到了一个与项目方案及建设设想相匹配 的、具备可执行可操作的科学准确的详细投资控制 目标。 四、 结语 投资控制目标一旦确立，一般不宜再对设计方 案进行变更。可是由于一些不可避免的无法预见的 因素可能导致必要变更，并且为了更利于投资控制 目标的实现，所以一些工作要紧密围绕投资控制目 标展开。 （1）施工图阶段可采用优化设计方式。该阶段 能采取的优化措施不大，主要是取消一些不是必要 装饰做法或非功能性的做法。如由于 pvc 地板材料 涨价导致投资增加，项目取消了走廊两侧的 pvc 护 壁墙裙，改为乳胶漆墙面涂料。 （2）专业分包在图纸深化阶段可优化使用需 求，如该医院项目屏蔽工程，在实施阶段，取消了 为将来发展预留的放射房间的内屏蔽，而是考虑在 将来放射设备选型确定后，再结合放射条件确定屏 蔽方案并实施，避免了投资的盲目性。 （3）暂定价材料在采购招标阶段控制标准，如 水泵、陶板可由进口改合资或国产优质、pvc 地板 可由全部卷材改为行政宿舍用较便宜的块材。 （4）材料设备、专业工程采用公开招标方式， 加强市场竞争，降低工程造价 （5）减少变更，按照提出意向测算投控目 标调整或指导决策（结合经济性和必要性）正 式发出实施的步骤进行。 （6）在施工招标结束、施工图预算审核完成、 结构封顶、专业分包招标及材料采购招标结束、重 大变更发生等关键控制节点投资顾问分阶段出具动 态投资分析报告，适时调整动态投资额，用以指导 筹建办投资控制和决策，在满足建设基本需求的基 础上，有效控制投资，提高资金利用率。 参考文献 1白莲翠.浅谈工程建设项目前期阶段的投资控制 j.中国工程咨询，2008(7)：34-35. 2傅纯.强化建设工程项目前期决策和设计阶段的 投资控制j.中外建筑，2002(3)：107-108. （作者单位：上海财瑞建设咨询有限公司 200050） （上接第 186 页） 能工艺，节约使用能源。如对能源进行回收，并在 加工后实施再利用；在对建筑材料的选用上注重其 耐用性；总之，通过对节能技术科学合理的运用， 从而提高对能源的利用效率，最终达到节约使用能 源的目的。 5. 优化建筑材料使用 在建筑工程施工的过程中，建筑材料的选用十 分关键， 应当选择对人体产生影响相对较小的材料， 具有低辐射、低挥发以及低活性的建筑材料。除此 之外，还应当对油漆以及胶水等的使用进行影响性 选择。 科技水平提升为新型材料的使用提供了环境。 建筑材料的开发应当具有环保型。一些大型商场当 中使用的建筑材料在供暖保暖方面需要的数量十分 惊人，建筑设计师应当充分考虑环境节能的功能， 如在写字楼建筑材料使用当中，应当尽可能采用太 阳能完成供热与供电。 6. 可再生资源 在建筑能源使用的过程中需要充分利用太阳 鞥、风能等具有可再生性质的能源。绿色建筑设计 应当将侧重点放在这三个方面上。当前，我国在可 再生能源的利用方面，主要是针对太阳能的使用。 其在功能应用方面则侧重在建筑的供暖、供水以及 干燥等。另外就是应用在混凝土构造方面。通过使 用光电转换的方式， 能够使太阳辐射被转化为电能。 基于这种能源使用原理分析，我国可以针对一些太 阳能能源较好的地区建立一些太阳能发电站，这对 于有效解决当地能源问题具有重要现实意义。 7. 建筑节能技术 我国在建筑节能技术方面主要表现在两类：生 产过程中的建筑节能技术； 建筑能源使用效率技术。 我国能源使用结构当中建筑耗能比重较大，甚至已 经超过了一半以上。这无疑对建筑能源使用大国而 言具有总要意义。具体而言，在进行建筑工程施工 时，采用隔热保暖设计能够有效降低能源的消耗。 五、 发展绿色建筑设计的可持续发展 1. 充分利用能源资源，提升使用效率 建筑规划设计过程中尽可能采用对能源使用相 对较低的建筑材料，高效利用建筑材料，降低污染 排放。并在此基础上通过使用建筑材料完成能源使 用的控制。 2. 优化材料使用途径 不断