酒店季度财务经营分析稿 -财务情况(1).ppt

*酒店酒店 20*年第*季度经营分析 一、财务收支比较分析 n（一）收入完成情况 n本月实现收入63.18万元，较上年同期的 61.13万元增加2.05万元，增幅3.35%。本 季度实现主营收入146.85万元，比上年同 期的163.02万元减少16.17万元，减幅 9.92%，完成年度预算的17.14%。 n本月收入构成情况如下： 客房收入构成情况 单位：万元 构成项目本月数 上年 同期 与上年同期 比较变动 变动比 （%） 本年数 上年 同期 与上年同期 比较变动 变动比 （%） 房费收入41.6437.833.81 10.07 89.0088.860.14 0.16 洗衣收入0.290.080.21262.500.490.230.26113.04 话费收入 0.03-0.03 -100.00 迷你吧收 入 0.140.120.0216.670.360.330.039.09 其它收入0.200.21-0.01-4.760.410.42-0.01-2.38 合 计42.2738.244.03 10.54 90.2689.870.39 0.43 客房出租情况 构成项目本月数 上年 同期 与上年同期 比较变动 变动比 （%） 本年数上年同期 与上年同期 比较变动 变动比 （%） 散 客 444682-238-34.9012191804-585-32.43 团 队 726669.09155230-75-32.61 协 议 97560936660.101722116156148.32 网 络 3853-15-28.30109146-37-25.34 长包房 31319090 合 计 1560141015010.6432953341-46-1.38 平均房价( 含早) 294.55295.94-1.39-0.47298.05294.423.361.23 平均房价( 不含早) 266.91268.32-1.41-0.53270.10265.974.131.55 出租率 (%) 87.0845.440.4291.6465.9637.380.2876.46 单位：间夜 2011年第一季度客房收入情况 构成项目第一季度上年同期与上年同期比较 变动 变动比 （%） 房费收入 89.00 88.86 0.140% 洗衣收入 0.49 0.23 0.26113% 话费收入 - 0.03 -0.03-100% 迷你吧收入 0.36 0.33 0.039% 其它收入 0.41 0.42 -0.01-2% 合 计 90.26 89.87 0.390% 单位：万元 2011年3月客房收入分析 n本月客房出租总数1560间夜，同比增加150间夜 ；因酒店1-3楼装饰改造，客房总数为1922间夜 ，同比减少1457间夜；出租率87.08%，同比增加 41.64个百分点；平均房价同比下降，主要原因为 本月协议客户入住同比增加366间夜，而散客入 住同比下降238间夜，导致平均房价本年首次出 现同比下降；客房收入同比增加4.03万元，其中 房费收入增加3.81万元，因出租间夜数增加150间 夜，增加收入4万元，因平均房价减少1.41元，减 少收入0.19万元。 2011年第一季度客房收入分析 n受装修影响，酒店一季度客房总数减少4230间夜 ，出租率65.96%，同比增加28.58个百分点；一 季度客房总收入同比增加0.39万元，其中房费收 入同比增加0.14万元，洗衣收入同比增加0.26万 元，其他收入同比减少0.01万元。本季度因协议 单位年终会议、政府“两会”及酒店积极努力的结 果，协议单位出租间夜数继续保持同比小幅增长 势头；长包房为A栋别墅出租间夜，去年同期无 。 餐饮收入构成情况 构成项目本月数 上年 同期 与上年同期 比较变动 变动比 （%） 本年数 上年 同期 与上年同期 比较变动 变动比 （%） 食品收入19.0717.241.8310.6151.9157.59-5.68-9.86 酒水收入0.330.76-0.43-56.580.821.29-0.47-36.43 香烟收入0.260.220.0418.180.620.580.046.90 场租收入1.131.45-0.32-22.072.973.96-0.99-25.00 其他收入0.110.13-0.02-15.380.270.47-0.20-42.55 合 计20.9019.801.105.5656.5963.89-7.30-11.43 单位：万元 2011年第一季度餐饮收入情况 构成项目第一季度上年同期与上年同期比较 变动 变动比 （%） 食品收入 51.91 57.59 -5.68-10% 酒水收入 0.82 1.29 -0.47-36% 香烟收入 0.62 0.58 0.047% 场租收入 2.97 3.96 -0.99-25% 其它收入 0.27 0.47 -0.2-43% 合 计 56.59 63.89 -7.3-11% 单位：万元 2011年3月餐饮收入分析 n本月餐饮收入同比增加1.10万元，主要是酒 店在宴会最低餐标提升后针对部分老顾客 进行了努力，婚宴收入同比增加3.84万元； 因客房出租间夜数增加，早餐收入同比增 加0.35万元，政府、企业、散客消费同比减 少3.09万元。 2011年第一季度餐饮收入分析 n酒店一季度餐饮收入同比减少7.30万元，主 要原因为：（1）政府消费持续减少，同比 减少收入2.94万元；（2）企业消费基本持 平，同比减少收入0.20万元；（3）散客及 早餐收入同比下滑，减少收入2.91万元；（ 4）因酒店今年最低宴会餐标提升，2月份 退订宴席较多，本季度减少收入1.25万元。 2011年第一季度其他收入情况 n因原大世纪洗浴中心收回后仍未出租，其 它收入同比减少9.26万元。 成本费用完成情况 n本月成本费用84.02万元，比上年同期的 78.26万元增加5.76万元，增幅7.36%。本 季度成本费用271.03万元，同比增加0.54 万元，增幅0.20%，占年度预算的22.12% 。 n其构成情况如下： 成本费用完成情况表 构成项目本月数 上年 同期 与上年同 期比较变 动 变动比 （%） 本年数 上年 同期 与上年同期 比较变动 变动比 （%） 主营成本15.8812.92 2.96 22.9143.0344.90 -1.87 -4.16 人工成本23.0125.03-2.29-9.0585.2989.10-3.81-4.28 非付现费用20.2020.23-0.03-0.1560.6060.61-0.010.02 能源动力17.4110.476.9466.2861.1650.7810.3820.44 维修费0.361.95-1.59-81.543.433.95-0.52-13.16 其他费用2.833.69-0.86-23.318.0711.11-3.04-27.36 税金及附加3.563.390.17 5.01 8.219.05-0.84 -9.28 财务费用0.770.310.46148.391.240.990.2525.25 合 计84.0278.265.767.36271.03270.490.540.20 单位:万元 2011年第一季度成本费用情况 构成项目第一季度上年同期与上年同期比较 变动 变动比 （%） 主营成本 43.03 44.90 -1.87 -4% 人工成本 85.29 89.10 -3.81 -4% 非付现费用 60.60 60.61 -0.01 0% 能源动力 61.16 50.78 10.38 20% 维修费 3.43 3.95 -0.52 -13% 其他费用 8.07 11.11 -3.04 -27% 税金及附加 8.21 9.05 -0.84 -9% 财务费用 1.24 0.99 0.25 25% 合 计 271.03 270.49 0.54 0% 单位:万元 2011年3月成本费用分析 n本月成本费用同比增加的原因为：商品材料成本同比增 加2.96万元，主要是因为客房领取了原2005年购买的不符 合规格的2.03万元布草去改尺寸，改好尺寸的布草将放到 1-3楼的新房间使用；本月支付消杀费用0.61万元；因客 房出租间夜数同比增加，增加成本费用0.32万元；人工 成本同比减少2.29万元，维修费同比减少1.59万元，其他 费用同比减少0.86万元；动力能源同比增加6.94万元， 主要是本月因天气较为寒冷，空调用油同比增加2车，同 比增加费用6.35万元；营业税金同比增加0.17万元，财 务费用同比增加0.46万元。 2011年第一季度成本费用分析 n酒店一季度成本费用增加的原因为：因酒店缩 减岗位编制，员工人数减少，本季度人工成本同 比减少3.81万元；本季度酒店用水同比减少 3968吨，用电量同比减少6626千瓦时，但受柴油 价格不断涨价和本季度天气较为寒冷的影响，柴 油用量同比增加3570升，能源动力费用同比增加 10.38万元；因酒店从3月份起改为机打发票， 财务费用增高，财务费用增加0.25万元。 利润完成情况 n本月利润总额-20.81万元，较上年同期的- 17.13万元，增亏3.68万元，增幅21.48%； 本季度利润-124.