项目经济指标预测和资金计划06.xls

项项目目经经济济指指标标预预测测和和资资金金计计划划 填填表表指指引引 1、开发与销售计划表应与工程及销售部门共同完成，开发面积应包括配套资产面积， 其合计数应与建筑面积相等； 2、成本情况表数据取自经济测算表成本部分（已已链链接接），其中资本化利息取自现金流量表， 期间费用应联系开发销售计划确定; 规划要点与成本部分相同； 3、税费说明中应指出可能存在的税费优惠，但新项目经济指标计算中原则上不考虑优惠； 4、利润表应注意计算分年投资净利率； 5、现金流量表中开发间接费支付不含资本化利息；累计净现金流量最大值应加上相应的资金成本； 7、经济指标从其他表取数，无须填列，新项目经济指标考核增加单单位位面面积积净净利利指标和分分年年度度投投资资净净利利率率指标； 8、钩稽关系表无须填列，表中检查式数值应为“0”。 9、建筑产品类型超过三种、开发期超过五年，请自行调整。 10、除“填表指引”和“勾稽关系”外，其余各表均应附在可行性研究报告文本之后。 11、如果该项目容积率发生变化，则应按新容积率重新测算。 各各表表间间勾勾稽稽关关系系检检查查表表 项目名称地价及规划成本估算税费说明开发及销售计划现金流量利润预测 建筑面积00 可可售售面面积积00000 类型10000 类型20000 类型30000 销销售售收收入入000 类型100 类型200 类型300 项项目目总总投投资资000 总地价000 开发成本00 期间费用000 营业税金及附加合计000 企业所得税000 项目利润00 税税后后利利润润00 现金流入00 现金流出00 净现金流0 资金成本00 检查式合计 检查式备注 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 项项目目名名称称： 可可行行性性研研究究经经济济指指标标 敏感系数：100% 项目指标值计算式说明 核心指标： 1、内部收益率%#num!使累计净现值为零的贴现率 2、销售净利率%#div/0!项目净利润/销售收入100%项目净利润=项目利润-期间费用-所得税 参考指标： 3、单位面积净利#div/0!项目净利润/销售面积 4、销售毛利率%#div/0!项目利润/销售收入100%项目利润=销售收入-开发成本-营业税及附加 5、资金峰值比例0.0%资金峰值/项目总投资资金峰值为累计负向净现金流量的最大值 6、地价支付贴现比#div/0!各期支付地价现值之和/地价总额贴现率为10% 7、各年资金占用回报率 第1年第2年第3年第4年第5年 #div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 核核心心指指标标的的基基本本要要求求（参参考考）： 1、内部收益率25% 2、销售净利率9% 审审核核人人：填填表表人人： 各各表表勾勾稽稽关关系系正正确确 地地价价及及规规划划要要点点 土土 地地 及及 地地 价价 总占地面积建筑用地（净地） 总建筑面积 规划容积率 计容积率建筑面积不计容积率建筑面积 地价（万） 土地协议中的地 价 其他相关成本合计 1、政府地价及市政配套费000 其中：土地出让金0 土地使用费0 市政配套费0 政府收益金0 应交契税0 其 他0 2、合作款项0 3、红线外市政设施费0 4、拆迁补偿费0 合 计000 单位地价（元/m2） 楼面地价（元/m2） 按总占地面积按净占地面积按计容积率建筑面积按总建筑面积 #div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 地地价价支支付付节节奏奏 规规 划划 要要 点点 产品组合占地面积容积率建筑面积可售率可售面积产品比例 住 宅 类型100#div/0! 类型200#div/0! 类型300#div/0! 类型400#div/0! 类型500#div/0! 小计00#div/0! 公 建 商业网点0 地上车库 地下车位 幼儿园 配 套 用 房 会所 物业用房 学校 其它用房 合计000 绿化率% 建筑密度% 说明 按可售建筑面积 #div/0! 平均每户面积总户数 #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! 楼面地价（元/m2） 成成本本估估算算汇汇总总表表（本本表表从从成成本本部部分分取取数数） 敏感系数：100% 序号成本项目 总成本（万元）可售面积单位成本（元/平米） 合计类型1类型2类型3平均类型1类型2 建筑面积0.000.000.000.00* 可售面积0.000.000.000.00* 一一土土地地获获得得价价款款0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 1政府地价及相关费用0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 2合作款项0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 3红线外市政设施0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 4拆迁补偿费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 二二开开发发前前期期准准备备费费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 1勘察设计费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 2报批报建增容费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 3三通一平费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 4临时设施费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 三三主主体体建建筑筑工工程程费费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 1基础工程0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 2结构及粗装修工程0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 3门窗工程0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 4公共部位装修0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 5室内装修0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 四四主主体体安安装装工工程程费费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 1室内水暖气电管线设备0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 2室内设备及安装费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 3室内智能化系统费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 五五社社区区管管网网工工程程费费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 1室外给排水系统0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 2室外采暖系统0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 3室外燃气系统0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 4室外高低压系统0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 5室外消防系统0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 6室外智能化系统0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 7其他0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 六六园园林林环环境境费费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 1环境设计费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 2绿化建设费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 3建筑小品0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 4道路广场建造费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 5围墙建造费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 6室外照明0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 7室外零星工程0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 8其他0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 七七配配套套设设施施费费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 1会所0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 2幼儿园0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 3学校0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 4游泳池0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 5球场0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 6 地下室0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 7其他0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 八八开开发发间间接接费费0.00#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 1工程管理费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 2资本化利息0.00#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 3营销费用 0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 4物业完善费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 5不可预见费0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 开开发发成成本本0.00#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 九九期期间间费费用用0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 1管理费用0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 2销售费用0.000.000.000.00#div/0!#div/0!#div/0! 3财务费用#div/0!#div/0!#div/0! 项项目目总总投投资资0.00#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 类型3 * * #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! #div/0! 成成本本估估算算汇汇总总表表（本本表表从从成成本本部部分分取取数数） 可售面积单位成本（元/平米） 开开发发销销售售计计划划 敏感系数：100% 项项目目 第1年第2年第3年第4年第5年 合合计计 一一、开开发发计计划划（m2m2） 一期/区 二期/区 三期/区 四期/区 五期/区 竣竣工工面面积积小小计计- 二二、销销售售面面积积（m2m2） 类型1- 类型2- 类型3- - 小小计计- 三三、销销售售单单价价（元元/m2/m2） 类型1#div/0! 类型2#div/0! 类型3#div/0! #div/0! 销售均价#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 四四、销销售售额额（万万） 类型1- 类型2- 类型3- - 小小计计- 税税费费说说明明 单位：万元 1、地地价价票票据据合合法法性性情情况况 合同中关于票据之规定情况： 2 2、预预计计税税费费情情况况税税率率%计计税税依依据据或或应应税税所所得得预预计计税税额额计计算算说说明明 营业税5%营业收入-营业收入*5% 其中：售楼营业税5%营业收入营业收入*5% 合作建房营业税 城建税7%营业税额-营业税额*7% 教育费附加3%营业税额-营业税额*3% 营营业业税税金金及及附附加加5.50%- 地方教育发展费%营业税额营业税额*% 副食品价格基金 堤防费%营业税额营业税额*% 土地增值税%土地增值额 印花税 建筑承包合同、购销 合同 合同金额* 契税%成交价出让地价*% 企企业业所所得得税税33%应纳税所得额应纳税所得额*33% 3、项项目目税税收收优优惠惠政政策策情情况况 1、所得税 2、营业税 说明：各税费项目的计算，应与“利润表”中损益税项、“地价”表中之契税、分房营业税项等计算相符。 综合营业税税负为 利利润润测测算算表表 敏感系数：100%金额单位：万元 项项 目目合合计计 利利润润体体现现 第1年第2年第3年第4年第5年 结结算算面面积积000000 类型10 类型20 类型30 0 营营业业收收入入 000000 类型10 类型20 类型30 0 营业税及附加0 销售成本000000 类型10 类型20 类型30 0 项项目目利利润润 000000 期期间间费费用用 000000 其中：管理费用0 销售费用0 财务费用0 税前利润000000 所得税（33%） 0 税税后后利利润润 000000 单位毛利(元/m2)#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 单单位位净净利利( (元元/m2)/m2)#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 销售毛利率%#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 销售净利率%#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 各各年年资资金金占占用用回回报报率率 % % #div/0!#div/0!#div/0!#div/0!#div/0! 说说明明 项目利润/结算面积 税后利润/结算面积 项目利润/销售收入100% 项目净利润/销售收入100% 利利润润测测算算表表 =-各年项目净利润/各年累计净现金流（含利息 ）100%，当净现金流为正时，将该值设为无穷 大 现现金金流流量量及及内内部部收收益益率率 敏感系数：100%金额单位：万元面积单位：平方米 项项目目第1年第2年第3年第4年第5年第6年合合计计 一一、现现金金流流入入 销售面积（m2）- 销售额- 回款额- 小小计计- 现金流入现值npv0 二二、现现金金流流出出 1、付地价款- 2、付工程款- 3、开发间接费- 4、期间费用- 项目投资合计- 5、营业税及附加- 6、所得税- 小小计计- 现金流出现值npv- 三三、净净现现金金流流量量- 四四、累累计计净净流流量量- 五五、平平均均资资金金占占用用* 六六、资资金金成成本本- 七七、资资金金计计划划 1、资金期初余额- 2、筹资计划- 来源- 归还- 3、资金期末余额- 八八、内内部部收收益益率率irr#num! 九九、资资金金峰峰值值比比例例 十十、地地价价支支付付贴贴现现比比#div/0! 说明： 2、现金流量项目中应扣除非付现成本，如折旧等； 3、平均资金占用指现金净流量为“零”以前各期累计净现金流量的平均数。年平均资金占用=第1-4季末累计净现金流量之和/4； 4、现值可使用npv函数，表达式=npv（贴现率，b2：bn）+b1，b指各期现金流量（期数次序不得颠倒）； 5、内部收益率可使用irr函数，表达式=irr（b1：bn），b指各期净现金流量（期数次序不得颠倒）；本公式不适用于以物业抵付地价款的情况 6、当年销售现金回款，一般按当年销售额的70%计算，加上年销售额的30%计算； 7、当年工程支付款，一般按当年工程开发成本的80%，加上年工程开发成本的20%计算； 8、资金成本以累计净现金流量