明晰中央银行职能-毕业论.doc

国家开放大学（中央电大）开放教育金融学专业本科毕业论文（设计）论文题目 明析中央银行职能 学校名称：包头广播电视大学 姓 名： 云 贺 学 号： 1215001251705 专 业： 金融学 教育层次： 本 科 入学时间： 2012年9月 指导教师： 张梦倩 论 文 提 纲一、中央银行是“货币发行的银行”二、中央银行是“银行的银行”（一）集中存款准备金（二）充当商业银行等金融机构的“最后贷款人”（三）办理商业银行间的清算业务3、 中央银行是“政府的银行”（一）代理国库（二）对政府提供信贷（三）代表政府从事国际金融活动, 并提供决策咨询（四）管理金融活动，调节国民经济4、 中央银行的宗旨5、 总结明晰中央银行职能【内容摘要】:中央银行是指在一国金融体系中居于主导地位, 负责制定和执行该国 货币金融政策,并对该国的金融体系和金融活动实施监督管理的特殊机构。作为货币发行和调控主体的中央银行，是宏观经济调控的主导力量，是为市场经济提供公共服务的重要机构，是对信用机构和信用活动进行管理的主要机构。因此，中央银行具有三大基本职能，即货币发行的银行，一般中央银行均垄断了政府的货币发行权；政府的银行，由政府出资或受政府控制，同时为政府提供金融服务，并为政府管理金融，依法对金融业实施监督和管理；银行的银行，其主要业务对象是普通银行，主持清算，为普通银行保管准备金，充当银行业的最后贷款人。中央银行是在商业银行的基础上发展演变而来的，从商业银行发展为中央银行，经历了一个较长的历史演变过程，是经济发展的客观要求和必然结果。随着经济发展，统一市场逐步形成和扩大，又要求政府对金融业和统一市场进行规范管理和调节，从而形成全国性的全能调节的有效机制。中央银行制度的产生已是社会经济发展的必然。中央银行作为一个国家财政和货币政策的实施机关，其职能应从宏观调控作用及其业务活动中具体体现。传统上把中央银行的职能归纳为“发行的银行、银行的银行、国家的银行”。 下面我们就从这三个方面具体分析中国人民银行的基本职能。【关键词】中央银行、金融、宏观经济、商业银行一、中央银行是“货币发行的银行”所谓“发行的银行”, 主要具有两个方面的含义: 一是指国家赋予中央银行集中与垄断货币发行的特权, 是国家惟一的货币发行机构; 二是指中央银行必须以维护本国货币的正常流通与币值稳定为宗旨。中央银行集中与垄断货币发行权是其自身之所以成为中央银行最基本、最重要的标志, 也是中央银行发挥其全部职能的基础。中央银行垄断货币发行权是统一货币发行与流通和稳定货币币值的基本保证。货币发行是中央银行的重要资金来源, 也为中央银行调节金融活动和全社会货币、信用总量, 促进经济增长提供了资金力量。因此, 具有“发行的银行” 这一基本职能是中央银行实施金融宏观调控的充分与必要条件。中央银行作为一国发行货币和创造信用货币的机构,在发行现钞、供给货币的同时, 必须履行保持货币币值稳定的重要职责, 将货币量和信贷规模控制在适当的水平, 使社会经济能正常运行与发展。 从我国来看，人民币现金的发行具体由中国人民银行设置的发行基金保管库执行。发行库在中国人民银行总行设总库, 下属分支行设分库和支库, 发行库中保管的是已印制好而未进入流通的人民币票券, 称为发行基金。商业银行及其基层行设业务库, 业务库保存的人民币现金是商业银行日常收付业务的备用金。为了避免业务库现金过多或不足带来的浪费和支付困难, 通常由上级行和同级中国人民银行为业务库核定库存限额。当商业银行的现金不足以支付时, 可以从本行在中国人民银行存款账户的余额内提取现金, 提取的现金由中国人民银行的发行库转移到商业银行的业务库, 意味着这部分现金进入流通领域。相反, 如商业银行收入的现金超过其业务库库存限额时, 则超过部分应自动送交中国人民银行, 向发行库回流, 意味着这部分现金退出流通领域。在现代银行制度中,中央银行首先是货币发行的银行。垄断货币发行特权，成为全国唯一的货币发行机构，是中央银行不同于商业银行及其他金融机构的独特之处。中央银行独占货币发行权，是中央银行发挥其职能作用的基础。二、中央银行是“银行的银行”所谓“银行的银行”, 其一, 是指中央银行的业务对象不是一般企业和个人, 而是商业银行和其他金融机构及特定的政府部门; 其二, 中央银行与其业务对象之间的业务往来仍具有“ 存、贷、汇” 业务的特征; 其三, 中央银行为商业银行和其他金融机构提供支持、服务的同时, 对其进行管理。具体表现在以下几个方面: （1） 集中存款准备金 实行中央银行制度的国家通常以立法的形式, 要求商业银行和其他金融机构将其吸收的存款按法定的比率向中央银行缴存存款准备金, 存款准备金集中于中央银行的“ 法定存款准备金” 账户, 成为中央银行的资金来源, 并由中央银行集中统一管理。中央银行集中保管存款准备金的意义在于: 一方面确保存款机构的清偿能力, 从而保障存款人的资金安全, 以防止商业银行等存款机构因发生挤兑而倒闭。另一方面中央银行通过调整存款准备金的上缴比率, 来控制商业银行的货币创造能力和信用规模, 以达到控制总体货币供应量的目的。 （二）充当商业银行等金融机构的“最后贷款人” 当商业银行和其他金融机构发生资金困难而无法从其他银行或金融市场筹措时, 可通过再贴现或再贷款的方式向中央银行融通资金, 中央银行则成为整个社会信用的“最后贷款人”。中央银行向商业银行发放贷款可以通过调整再贴现率, 起到调控货币供应量和信用规模的作用。充当最后贷款人是中央银行极其重要的职能之一, 也确立了中央银行在整个金融体系中的核心地位。 央行对金融机构贷款的作用体现在再贴现率上，调整再贴现率也是中国人民银行治理通胀，调节经济的一个重要手段。社科院金融研究所刘煜辉说：“再贴现利率，本来是一种惩罚式工具，也就是说当商业银行需要调节流动性的时候，要向央行付出的成本。”但现在商业银行的流动性充裕，“这项惩罚式工具已经失去了原有的作用”从而成为央行调控金融市场和经济的强有力工具。 （三）办理商业银行间的清算业务 商业银行在中央银行开立账户，并在中央银行拥有存款。这样，它们收付的票据则可通过其在中央银行的存款账户划拨款项，办理结算，从而清算彼此间的债权债务关系。这一方面节约了资金的使用，减少了清算费用，解决了单个银行资金清算所面临的困难；另一方面，也有利于中央银行通过清算系统，对商业银行体系的业务经营进行全面及时的了解、监督和控制，强化了中央银行对整个银行体系的监管职能。时至今日，大多数国家的中央银行都已成为全国清算体系。三、中央银行是“政府的银行”中央银行是国家的银行是指: 一方面代表国家制定并执行有关金融法规、代表国家监督管理和干预各项有关经济和金融活动, 另一方面还为国家提供多种金融服务。另外, 许多国家中央银行的主要负责人是由政府任命; 绝大多数国家中央银行的资本金为国家政府所有或由政府控制股份; 还有些国家的中央银行直接是政府的组成部门。中央银行具有国家的银行的职能, 主要通过以下几个方面得到具体体现: （一）代理国库 国家财政收支一般不另设机构, 而交由中央银行代理。财政收入和支出均通过财政部在中央银行内开设的各种账户进行。具体包括按国家预算要求代收国库库款, 并根据财政支付命令拨付财政支出, 向财政部门反映预算收支执行情况, 代理国库办理各种收支清算业务。因此中央银行又被称为国家的总出纳。 （二）对政府提供信贷 当财政因先支后收而产生暂时性收支不平衡时, 中央银行一般会向政府融通资金、提供信贷支持。各国中央银行一般不承担向财政提供长期贷款或透支的责任。因为向政府发放中长期贷款将会陷入弥补财政赤字而发行货币的泥潭, 会导致通货膨胀, 危及金融体系的稳定。同样中央银行也不宜在一级市场上承购政府债券。中央银行在二级市场上买卖政府债券虽然也是对政府的间接资金融通, 但一般不会导致通货膨胀, 反而是中央银行控制货币量的有效手段。 （三）代表政府从事国际金融活动, 并提供决策咨询 中央银行一般都作为政府的代表, 参加国家的对外金融活动, 如参加国际金融组织、代表政府签订国际金融协定、参加国际金融事务与活动等; 同时, 在国际、国内的经济和金融活动中, 中央银行还充当政府的顾问, 提供经济、金融情报和决策建议。 （4） 管理金融活动，调节国民经济 中央银行作为国家最高的金融管理当局,行使其管理职能。其主要内容包括: 制定并监督执行有关的金融政策、金融法规、基本制度和业务活动准则等; 监督管理金融机构的业务活动; 管理和规范金融市场。 从国家的银行角度看，央行应当实施综合性的货币政策，并且与财政政策相结合，才能有效的调节宏观经济，抑制通货膨胀。将中央银行再贷款、再贴现、存款准备金率、公开市场业务、基准利率以及国务院规定的其他货币政策工具等统筹实施。四、中央银行的宗旨（1）向社会提供可靠的、良好的信用流通工具，为广大社会公众创造灵活方便的支付手段，满足生产和流通的客观需要。 （2）制定和推行货币政策，通过对货币供给的总量调节，保持本国货币价值的基本稳定，防止通货膨胀或通货匮乏，使社会总需求与总供给保持大体均衡，促进经济稳定发展。 （3）履行国家管理全国金融的职责，对整个金融业和金融市场实行有效的监督管理，提高金融效率，维护金融信誉。 （4）作为政府的银行和一国金融体系的代表，调节国际金融关系，管理对外金融活动。总结 中央银行的性质和宗旨决定了其有三项职能：发