2002年盈利预测草案.doc

天马行空官方博客：/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：1755696322002年盈利预测草案一、2002年公司综合计划目标（一） 依据 1、2002年的各专业计划草案（包括销售计划草案、生产计划）、成本计划草案 2、2002年生产经营形势的预测 3、2001年公司财务、供销、生产等情况的统计分析资料（二） 目标的确定1、 销售收入（70412万元）根据以销定产的计划原则，及2002年市场的预测，确定2002年各产品和销售单价，根据两者得出2002年的销售额为70412万元。2、 利润（3927万元） 根据2002年公司计划的编制依据及70412万元的销售收入和产品产量，对公司产品的单位变动成本倒逼调整。二、损益情况预算表项 目行次2002年预算数（万元）一、主营业务收入170412 减：主营业务成本259539 主营业务税金及附加3306二、主营业务利润410567 加：其他业务利润50 减：存货跌价准备60 营业费用71300 管理费用83230 财务费用92400三、营业利润103637 加：投资收益11680 补贴收入12150 营业外收入1310 减：营业外支出14550四、利润总额153927五、所得税161022六、净利润172905注： 1、本财务预测方案是以公司2002年综合计划目标结合公司会计政策规定为依据。3、 上述主营业务收入包括新和成、进出口公司；爱生、德力、新东纳入投资收益中。三、附注说明（一）2002年主营业务收入测算表序号项目数量（吨）单价（万元）营业收入（万元）198VE精品8008.706956.80293VE粗品17005.9310078.80350VE粉55004.1722945.004VA粉（50万）17508.7215267.005VA结晶（280万）672.97437.826VA油2525.95648.757甲叉20002.675337.768主环5 5.1225.609异植物醇2308.361922.5010VP2060.811216.2011红色素5299.151495.7512AD3粉25011.372841.3013D3粉1508.261239.00合计12241522.1870412.28注：该主营业务收入预测以供销公司及企管部的销售计划为依据，本表所列数量为对外销售数量，公司内部消耗量未列入其中，本表包含新和成、维生素及新和成进出口公司。（二）2002年主营业务成本测算表序号项目数量（吨）单位成本（万元）生产成本（万元）198VE精品8005.964766.40293VE粗品17005.719707.00350VE粉55003.5719635.004VA粉（50万）15508.6513405.955VA结晶（280万）634.44206.646VA油2513.53338.257甲叉20002.284556.008主环53.8719.359异植物醇2304.441020.0510VP2047.14942.8011红色素5213.681068.4012AD3粉25010.852712.5013D3粉1507.741161.00合计12241361.8659539.34注：该主营业务成本预测以2001年度各产品的实际生产成本及倒逼成本变动趋势而测算，本表包含维生素公司及进出口公司。（三）主营业务税金及附加：为流转税的10。我公司流转税，即增值税为增值额的17。根据测算我公司税负率为3.8约805003.8=3060万元。1、 城市建设维护费：为流转税的5；2、 教育费及附加：为流转税的4；3、 兵役费：为流转税的1。（四）其他业务利润：主要为代购代销、存货转卖以抵押物出售所得盈利，以目前情况看无盈利。（五）营业费用：为销售业务产生一切费用、包括：销售人员工资、福利、旅差费、办公费、运输费、广告费、销售业务费等等。2001年度约为营业额的2，由于2002年销售额预计比去年增加60，故预测率为营业额的1.6。（六）管理费用：为管理部门的工资、福利、工会费、折旧、办公费、水电费、差旅费、招待费、印花税、统筹金、坏帐、技术开发费、书刊费、汽车费、保险费、奖励金、职教费等、除技术开发费按销售额3%计提，坏帐由于营业收入增加也相应会增加外，其他费用与去年相差不大。（七）财务费用：为利息支出、汇兑损溢、利息收入、金融手续费、贴息等。 1、利息支出按原有货款增加3000万元流动资金贷款进行计算：400006.5=2600万元；2、 汇兑损溢暂无法计算；3、 利息收入预计50万元；4、 金融手续费50万元（含承兑费）；5、 贴息约200万元。 （八）投资收益：未纳入主营业务的子公司所属当年收益。1、 新东化工有限公司600万60=360万元；2、 爱生药业有限公司万元；3、 德力石化设备有限公司300万90=270万元；4、 天堂硅谷投资公司回报率按10计为50万元。 （九）补贴收入：进出口公司出口创