xx航空存货管理程序.doc

目目 录录 1.1.目的目的 5 5 1.11.1 旨在划分存货旨在划分存货(I(INVENTORYNVENTORY) )管理权责，制定统一标准规范与管理权责，制定统一标准规范与 流程，俾使担任存货管理人员作业有所遵循，使存货管理流程，俾使担任存货管理人员作业有所遵循，使存货管理 更臻完善。更臻完善。 5 5 1.21.2 有效分析存货使用状况及管理绩效，俾期降低库存，提升有效分析存货使用状况及管理绩效，俾期降低库存，提升 存货周转率，以达撙节公帑，物尽其用、货畅其流之目的存货周转率，以达撙节公帑，物尽其用、货畅其流之目的 。 5 5 1.31.3 藉由计算机管理信息，提供决策及管理阶层完整、实时之藉由计算机管理信息，提供决策及管理阶层完整、实时之 参考。参考。 5 5 1.41.4 提高存货处理与仓储效率，加强自动化管理，简化人工操提高存货处理与仓储效率，加强自动化管理，简化人工操 作，律定人员职责，明确分工，以降低取得与保管成本。作，律定人员职责，明确分工，以降低取得与保管成本。 5 5 1.51.5 有效执行盘点作业，及时调整存量状况，反应物料控制之有效执行盘点作业，及时调整存量状况，反应物料控制之 成效，使存货供应不致中断，避免生产线停工待料情事发成效，使存货供应不致中断，避免生产线停工待料情事发 生。生。 5 5 1.61.6 配合发工配合发工/ /配料作业，灵活存货供补程序，满足工作现场存配料作业，灵活存货供补程序，满足工作现场存 货需求，支持研究生产任务遂行。货需求，支持研究生产任务遂行。 5 5 1.71.7 展望本公司前景，结合产销体系，快速完成出货作业，确展望本公司前景，结合产销体系，快速完成出货作业，确 实满足客户需求，以争取最佳商机与提供最佳服务。实满足客户需求，以争取最佳商机与提供最佳服务。 5 5 1.81.8 加强库房安全管制与存货保养维护，确保存货品质及安全加强库房安全管制与存货保养维护，确保存货品质及安全 ，使之有利于品质管制之实行。，使之有利于品质管制之实行。 5 5 1.91.9 确保库存正确性，支持物料需求计划执行，预防滞废料产确保库存正确性，支持物料需求计划执行，预防滞废料产 生，以达到最适量之采购。生，以达到最适量之采购。 5 5 2.2.范围范围 6 6 2.12.1 存货之范围，包含一切维持业务进行或为销售消费顾客而存货之范围，包含一切维持业务进行或为销售消费顾客而 储存之物品，其本身为乙次使用即消耗，或即附着于其它储存之物品，其本身为乙次使用即消耗，或即附着于其它 组成件上，不再保存原有之特性者，及因销货行为使之不组成件上，不再保存原有之特性者，及因销货行为使之不 再存在于本公司资产科目者。再存在于本公司资产科目者。 6 6 2.22.2 存货不包栝总务行政用品如下列各式器材存货不包栝总务行政用品如下列各式器材 6 6 2.32.3 后列各项为存货之列举参考项目，并非所有存货项目，实后列各项为存货之列举参考项目，并非所有存货项目，实 际作业时，仍需视器材实际用途而定，如存货之范围有所际作业时，仍需视器材实际用途而定，如存货之范围有所 争议者，则由物料处协同相关单位厘定之。争议者，则由物料处协同相关单位厘定之。 7 7 3.3.权责划分权责划分 1010 3.13.1 主办单位：物料处主办单位：物料处 1010 3.23.2 协办单位：会计处协办单位：会计处 1010 3.33.3 协办单位：政风处协办单位：政风处 1111 3.43.4 协办单位：航空品保处协办单位：航空品保处 1111 3.53.5 协办单位：存货管制单位协办单位：存货管制单位 1111 3.63.6 协办单位：存货使用单位协办单位：存货使用单位 1111 4.4.名词解释：名词解释： 1313 5.5.相关文件相关文件 1414 5.15.1 依据文件：依据文件： 1414 5.25.2 参考文件：参考文件： 1414 5.35.3 应用文件：无。应用文件：无。 1414 6.6.作业规定要点作业规定要点 1515 6.16.1 存货管理通则存货管理通则 1515 6.26.2 物料编号物料编号 2424 6.36.3 运输管理运输管理 2828 6.46.4 仓储管理仓储管理 3030 6.56.5 帐务作业帐务作业 3535 6.66.6 存货挂签及标示存货挂签及标示 3838 6.76.7 损失处理损失处理 4141 6.86.8 盘点盘点 4747 6.96.9 报废报废 5656 6.106.10留置物料管理留置物料管理 6262 6.116.11基本档案管理基本档案管理 6565 6.126.12零料管理零料管理 6868 6.136.13贵重金属管理贵重金属管理 6969 6.146.14封存封存 7070 6.156.15空用主油管理空用主油管理 7171 7.7.作业流程及说明作业流程及说明 7373 7.17.1 验收异动验收异动 7373 7.27.2 缴库异动缴库异动 9191 7.37.3 外运异动外运异动 100100 7.47.4 出库异动出库异动 107107 7.57.5 存储异动存储异动 118118 7.67.6 帐务异动帐务异动 131131 8.8.弹药爆材管理弹药爆材管理 137137 8.18.1 本公司营业范围含国防军火业务，其生产、测试过程所需本公司营业范围含国防军火业务，其生产、测试过程所需 使用之弹药爆特以本章说明。使用之弹药爆特以本章说明。 137137 8.28.2 弹药爆材管理通则弹药爆材管理通则 137137 8.38.3 弹药爆材管理人员任用弹药爆材管理人员任用 140140 8.48.4 需求筹补需求筹补 141141 8.58.5 验收检验验收检验 141141 8.68.6 仓储管理仓储管理 143143 8.78.7 领拨与退缴领拨与退缴 146146 8.88.8 盘点考核盘点考核 147147 8.98.9 报废报废 148148 8.108.10损失损失 148148 8.118.11铅封铅封 149149 8.128.12消耗记录消耗记录 149149 9.9.其它其它 151151 9.19.1 附则附则 151151 9.29.2 库房代码表：库房代码表： 152152 9.39.3 汉翔料号组类别对照表汉翔料号组类别对照表 154154 9.49.4 汉翔料号计量单位对照表汉翔料号计量单位对照表 221221 9.59.5 图表索引图表索引 227227 1. 目的 1.1旨在划分存货(Inventory)管理权责，制定统一标准规范与 流程，俾使担任存货管理人员作业有所遵循，使存货管理更 臻完善。 1.2有效分析存货使用状况及管理绩效，俾期降低库存，提升存 货周转率，以达撙节公帑，物尽其用、货畅其流之目的。 1.3藉由计算机管理信息，提供决策及管理阶层完整、实时之参 考。 1.4提高存货处理与仓储效率，加强自动化管理，简化人工操作 ，律定人员职责，明确分工，以降低取得与保管成本。 1.5有效执行盘点作业，及时调整存量状况，反应物料控制之成 效，使存货供应不致中断，避免生产线停工待料情事发生。 1.6配合发工/配料作业，灵活存货供补程序，满足工作现场存 货需求，支持研究生产任务遂行。 1.7展望本公司前景，结合产销体系，快速完成出货作业，确实 满足客户需求，以争取最佳商机与提供最佳服务。 1.8加强库房安全管制与存货保养维护，确保存货品质及安全， 使之有利于品质管制之实行。 1.9确保库存正确性，支持物料需求计划执行，预防滞废料产生 ，以达到最适量之采购。 2. 范围 2.1存货之范围，包含一切维持业务进行或为销售消费顾客而储 存之物品，其本身为乙次使用即消耗，或即附着于其它组成 件上，不再保存原有之特性者，及因销货行为使之不再存在 于本公司资产科目者。 2.2存货不包栝总务行政用品如下列各式器材 办公用品：桌、椅、档案档等。 文具用品：纸、笔、印制品等。 事务性机器：计算机、计算器、打字机等。 宣传公关用品：型录、礼品等。 邮电品：邮票等。 工业安全用品：灭火器、安全帽、胶鞋等。 清洁用品：扫把、肥皂等。 医药用品：医药箱、感冒药。 被服类用品：工作服、被单等。 景观工程用品：肥料、花卉、石头、花盆等。 通信用品：电话、电信用品等。 礼仪用品：花篮、花圈等。 褔利用品：纪念杯、奖章、手表等。 食品类用品：茶、咖啡等。 文康活动用品：墙报纸、彩色笔等。 书报杂志用品：报纸、书刊等。 伙房用品：碗、筷、锅等。 宿舍用品：洗衣机、烤箱等。 体育用品：篮球、球套等。 一般电器用品：冰箱、饮水机。 其它总务性用品：通行证、名牌。 2.3后列各项为存货之列举参考项目，并非所有存货项目，实际 作业时，仍需视器材实际用途而定，如存货之范围有所争议 者，则由物料处协同相关单位厘定之。 研发生产用炮械弹药、火炸药及其零附件。 研发生产中之飞机、航空载具、发动机及其它设备 与其组成件、零附件。 各式半成品及制成品。 机具装备及工具之通用维护(备份)零件。 扭力转换及变速器、齿/滑轮、炼齿、炼条(圆形扣 环)、传送皮带。 轴承、轴承套。 焊铁、焊条及助焊剂。 包装容器、包装材料及其填充物。 链条(矩形扣环)、钢丝绳及其接头。 软硬管及装接件。 活瓣、阀。 五金材料及磨料-螺钉、螺栓、螺帽、垫圈、钉、键、 销、铆钉、铰炼、簧、扣、油封、指针、砂布、砂 纸及金属纱网。 研发或生产直接使用之木材、原木、条木、层板及 美光板。 电气及电子装备之组成件-电阻、电容、滤波器、保 险丝、断电器、开关、电气接头、线圈、变压器、 晶体、真空管、半导体、电子积微电路、绝缘料、 电线、电缆及光电五金。 光学纤维制成品。 电气马达及电瓶、电池(不含行政车辆使用者)。 机具设备用灯管、灯泡。 摄影显像用品-感光纸、底片、显影液。 化学品、染料及液化气体。 研究生产用各种窗体、卡片、名牌、卷标、标志等 印刷品。 清洁剂及打光剂。 漆料、漆刷、封口胶及粘合剂。 研究生产用布料。 空用主附油。 润滑剂及腊。 橡胶、塑料及玻璃制成品。 金属原料、杆、片、板及其成型品。 矿砂、矿物及其毛坯品。 样板、衬套、钻套。 木模具。 各类锯片、锯条、带锯带。 木质榔头。 单只之划线针、中心冲及车刀头、六角驱动头、六 角板手、套筒。 1/4 吋(含)以下之螺丝攻、螺丝板。 10 吋以下(不含)锉刀。 4 吋(含)以下镊子、起子。 字模。 3. 权责划分 3.1主办单位：物料处 3.1.1存货管理信息系统之规划、设计及维护。 3.1.2年度中存货盘点计划之拟定及执行。 3.1.3存货盘点作业之执行。 3.1.4存货管理绩效评估及考核。 3.1.5存货统计分析。 3.1.6存货管理法规之研拟及修颁。 3.1.7物料相关需求提供及采购。 3.1.8报关提货。 3.1.9物料运输及管制。 3.1.10 物料验收与分配。 3.1.11 存货存储规划及执行。 3.1.12 存货帐务管理及存量管制。 3.1.13 存货用料审查及核拨。 3.1.14 滞废料检讨、分析与处置。 3.1.15 物料纪律稽核。 3.2协办单位：会计处 3.2.1存货采购预算稽核、签证及管制。 3.2.2赔偿价款签收、保管与帐务处理。 3.2.3存货会计帐务处理。 3.2.4外购物料运杂费费率及汇率提供。 3.2.5存货成本收集、计算及分析。 3.2.6存货价值计算原则订颁。 3.2.7存货年度盘点计划拟订及执行。 3.3协办单位：政风处 3.3.1存货管理作业督察。 3.4协办单位：航空品保处 3.4.1存货验收及缴库检验及签证。 3.4.2验收品质不符处理及建议。 3.4.3时限器材鉴定及处理建议。 3.4.4滞废料鉴定及签证。 3.4.5存货规格品质鉴定及建议。 3.5协办单位：存货管制单位 3.5.1存量管制。 3.5.2存货用料审查及核拨。 3.5.3检测领用项管制。 3.5.4用料计画之拟定与执行。 3.5.5滞料检讨及运用。 3.6协办单位：存货使用单位 3.6.1存货之相关需求提供。 3.6.2存货之申请及领用。 3.6.3领用存货之保管、维护。 3.6.4所属配料库之库房管理及帐务处理。 3.6.5半成品管理及管制。 3.6.6余料检讨及报缴。 3.6.7用料需求之拟定及资料提供。 3.6.8存货用途规划及分析。 4. 名词解释： 名名 词词解解 释释 器材器材广义之硬件，泛指各式装备、工具及存货。广义之硬件，泛指各式装备、工具及存货。 存货存货指各式库存材料、各式成品、半成品、修成品。指各式库存材料、各式成品、半成品、修成品。 物料物料各式原料、材料、燃料及滞废料之总称。各式原料、材料、燃料及滞废料之总称。 原料原料各式需加工、裁剪、铸造之原材料，又称生料。各式需加工、裁剪、铸造之原材料，又称生料。 材料材料毋须加工可直接用于组装换修之物料。毋须加工可直接用于组装换修之物料。 半成品半成品制修过程中，尚未制修成制成品，而已经部份加工程序处理之存货制修过程中，尚未制修成制成品，而已经部份加工程序处理之存货 ，或制成品之零组件，称之为半成品。，或制成品之零组件，称之为半成品。 可用件可用件采购件在获得后，处于可正常拨发使用情况，又称堪用件，不论新采购件在获得后，处于可正常拨发使用情况，又称堪用件，不论新 品或旧件，但宜于拨发以作原定之用途者。品或旧件，但宜于拨发以作原定之用途者。 外包供料外包供料 外包外包( (委制委制) )案，由本公司提供存货送交合约厂商者，以外包供料程案，由本公司提供存货送交合约厂商者，以外包供料程 序处理。序处理。 外运外运凡本公司所有之存货，运交至本公司以外单位时，均统称为外运作凡本公司所有之存货，运交至本公司以外单位时，均统称为外运作 业，而狭义之外运，则系指将存货运输至国外地区而言。业，而狭义之外运，则系指将存货运输至国外地区而言。 存储寿限存储寿限在必须重加处理或报废前，存货可以在库房中存储不使用之总时间在必须重加处理或报废前，存货可以在库房中存储不使用之总时间 。 快速收拨快速收拨器材验收作业中，因使用单位需求孔急，将实物不经仓储单位径行器材验收作业中，因使用单位需求孔急，将实物不经仓储单位径行 移交使用单位，而帐务手续于事后补办者，谓之快速收拨。移交使用单位，而帐务手续于事后补办者，谓之快速收拨。 库存情况库存情况区分存货堪用状态、所有权归属与其性质之用，共计划分为代管可区分存货堪用状态、所有权归属与其性质之用，共计划分为代管可 用件、代管管制件、制成品、修成品、半成品、管制件、可用件、用件、代管管制件、制成品、修成品、半成品、管制件、可用件、 滞料、滞料管制件及代管不符件等十种情况。滞料、滞料管制件及代管不符件等十种情况。 时限器材时限器材为使各存货保管及检验单位对有存储寿限之存货能有效管制，如油为使各存货保管及检验单位对有存储寿限之存货能有效管制，如油 漆、胶料、橡胶等料号册中存储寿限非漆、胶料、橡胶等料号册中存储寿限非 0 0 之项目，因其有存储寿限之项目，因其有存储寿限 ，且时间短，为免因存储逾期遭受损失，因此需定期加以检试，以，且时间短，为免因存储逾期遭受损失，因此需定期加以检试，以 确证其可用性。确证其可用性。 盘点盘点是指对物料料帐的清理及数量的清查而言，详言之，是将存于库房是指对物料料帐的清理及数量的清查而言，详言之，是将存于库房 或其它地点的物料予以计数或衡量，以确定其实际数量和现况之谓或其它地点的物料予以计数或衡量，以确定其实际数量和现况之谓 ，此即工商界所说的盘点。，此即工商界所说的盘点。 异动异动存货之帐务责任转移或存储状况改变，所执行之作业统称为异动。存货之帐务责任转移或存储状况改变，所执行之作业统称为异动。 5. 相关文件 5.1依据文件： 5.1.1公营事业机关材料管理规则。 5.1.2公营事业机关材料管理规则实施准则。 5.1.3机关营缮工程及购置定制变卖财务稽查条例。 5.1.4汉翔公司物料管理作业规章（文件编号 SP-ER-001-*） 。 5.1.5本公司存货管理实际需求。 5.2参考文件： 5.2.1汉翔公司物料采购作业程序（文件编号 DP-L20-001-* ）。 5.2.2汉翔公司凭单管理作业程序（文件编号 DP-L40-002-* ）。 5.2.3汉翔公司器材内陆运输作业程序（文件编号 DP-L50-00 3-*）。 5.2.4汉翔公司废弃品处理作业程序（文件编号 DP-L50-004- *）。 5.3应用文件：无。 6. 作业规定要点 6.1存货管理通则 6.1.1本作业程序所称之机构，为各公营机关、事业、学校或 国防部所属各军事单位之统称；厂商则为各民营事业、 学校及其它非营利单位之统称，非仅限于公司行号。 6.1.2存货原则不划分项目管理，如因应客户合约要求，须特 别划分项目管理时，各项目管制单位对于新生项目应提 供项目名称、计划代码、经费来源、存货管制单位及预 算管制单位向物料处提出申请，物料处并定期发布项目 代码表供各单位参考运用，项目代码以三位文数字表达 之，不足三位者，其末位以空白代之。 6.1.3存货帐务以料号(Stock Number)管理为原则，存货帐务 处理以计算机作业为原则，其所打印之各式窗体，得视 为资产处理之依据，如遇紧急需求或计算机当机，无法 依正常程序完成计算机帐务作业者，得先行以人工操作 执行，事后再行补办计算机帐务处理，惟人工操作所使 用之凭单，如系用以取代计算机制作之窗体时，应比照 原作业程序具备完整签章手续，俾取代计算机凭单归档 。 6.1.4存货收拨及交接均应依据合法凭单执行，不得私相授受 ，且凭单编号(Voucher Number)以一项一号为原则，同 单列有多项时，应能赋予区分号码，俾供识别。 6.1.5存货收拨及交接所使用之凭单，除制单单位采用计算机 作业时，得以套印方式取代签章外，其余涉及存货交接 责任者，一律以加盖职务章为原则，如以签名方式替代 盖章者，应将姓名签注完整，不得简略，必要时并注明 单位及连络电话，俾利辨识及追查，未依此规定办理者 ，该凭单视同无效凭单，凭单管理单位应退回要求更正 。 6.1.6半成品之管理，以参考号/件号(Reference /Part Numb er)为帐务管理依据。 6.1.7存货依其库存情况，大致划分为采购件、代管件、制修 件及滞料，并依其特性之不同，详细区分为各种库存情 况别代码。 .表格 库存情况代码表 代码代码内内 容容说说 明明 A A代管管制件代管管制件 代客户或厂商保管之待修件代客户或厂商保管之待修件(Repairable(Repairable Item)Item) 或限制拨发件，其主要来源为客户供料项品质不或限制拨发件，其主要来源为客户供料项品质不 良者或客户交良者或客户交( (委委) )修之器材。修之器材。 B B代管可用件代管可用件客户委托本公司制修器材，并提供予本公司之材客户委托本公司制修器材，并提供予本公司之材 料，其产权归属于客户，本公司于制修期间代其料，其产权归属于客户，本公司于制修期间代其 保管者谓之代管可用件。保管者谓之代管可用件。 R R代管不符件代管不符件采购交货之存货，经验收检验程序后，因其规格采购交货之存货，经验收检验程序后，因其规格 、尺寸、功能、包装或程序不符合约规范，致使、尺寸、功能、包装或程序不符合约规范，致使 本公司无法验收并正常使用之存货，称之为代管本公司无法验收并正常使用之存货，称之为代管 不符件，代管不符件仍为合约厂商之财产，本公不符件，代管不符件仍为合约厂商之财产，本公 司在未能同意验收之情况下，不得予以动用。司在未能同意验收之情况下，不得予以动用。 C C制成品制成品已经制造、检验完成，准备销货或库存的物品，已经制造、检验完成，准备销货或库存的物品， 亦即完成了整个生产过程、经过检验合格、可以亦即完成了整个生产过程、经过检验合格、可以 随时发货给购买者的产品。随时发货给购买者的产品。 代码代码内内 容容说说 明明 D D半成品半成品制修过程中，尚未制修成制成品，而已经部份加制修过程中，尚未制修成制成品，而已经部份加 工程序处理之存货，或制成品之零组件，称之为工程序处理之存货，或制成品之零组件，称之为 半成品，亦即由原料制成需进一步加工成为成品半成品，亦即由原料制成需进一步加工成为成品 的中间产品。的中间产品。 E E管制件管制件包含待修件及限制拨发件，其目的在于与可用件包含待修件及限制拨发件，其目的在于与可用件 作区分，俾利相关人员掌控存货状况。作区分，俾利相关人员掌控存货状况。 F F可用件可用件采购件在获得后，处于可正常拨发使用情况，又采购件在获得后，处于可正常拨发使用情况，又 称堪用件，不论新品或旧件，但宜于拨发以作原称堪用件，不论新品或旧件，但宜于拨发以作原 定之用途者。定之用途者。 G G滞料滞料存货业经检讨后已无后续使用价值，同时为反映存货业经检讨后已无后续使用价值，同时为反映 成本将其价值先行摊列成本者，称为滞料，滞料成本将其价值先行摊列成本者，称为滞料，滞料 以能充分利用为首要目标。以能充分利用为首要目标。 J J滞料管制件滞料管制件滞料之待修件及限制拨发件以本代码纳管，本类滞料之待修件及限制拨发件以本代码纳管，本类 物料应优先检讨，无利用价值者应予报废。物料应优先检讨，无利用价值者应予报废。 H H修成品修成品本公司执行维修完工者，以修成品办理缴库。修本公司执行维修完工者，以修成品办理缴库。修 成品可以销货异动拨还委修客户或供领拨修复同成品可以销货异动拨还委修客户或供领拨修复同 一客户之委修项。一客户之委修项。 6.1.8存货划分性质管理，不同性质之存货，应针对其特性采 取不同管理措施，俾期达到最经济有效之管理。 .表格 存货性质区分代码表 顺序顺序代码代码存货性质存货性质说说 明明 1 1T T 工具工具(Tooling)(Tooling) 器具或机械之用于遂行或便利装配、拆卸或器具或机械之用于遂行或便利装配、拆卸或 制造工作者，称为工具。制造工作者，称为工具。 2 2K K 弹药爆材弹药爆材(Ammunit(Ammunit ionion AndAnd Explosive)Explosive) 弹药系指已装填具有爆震力或推进力之炸药弹药系指已装填具有爆震力或推进力之炸药 ，供为各式枪炮发射用之弹体及其炸药之总，供为各式枪炮发射用之弹体及其炸药之总 称，多为发射药或爆炸药；爆材即爆炸、爆称，多为发射药或爆炸药；爆材即爆炸、爆 破器材之简称，包含各类发射药、点火药、破器材之简称，包含各类发射药、点火药、 起爆药、传爆药、爆破药及爆炸药起爆药、传爆药、爆破药及爆炸药 3 3P P 油料油料(Fuel)(Fuel) 指一切机动装备使用之燃料、润滑油、润滑指一切机动装备使用之燃料、润滑油、润滑 剂、润滑脂而言，这些油料大部份为石油产剂、润滑脂而言，这些油料大部份为石油产 品，是飞机、车辆、船舶、装备等不可缺少品，是飞机、车辆、船舶、装备等不可缺少 的原料；而空用油料则专指飞机上所使用之的原料；而空用油料则专指飞机上所使用之 各类油类，其中空用主油系指飞机燃油而言各类油类，其中空用主油系指飞机燃油而言 ，空用附油则系飞机之润滑油、液压油等之，空用附油则系飞机之润滑油、液压油等之 统称。统称。 4 4L L 时限器材时限器材(Shelf(Shelf L L ifeife Item)Item) 为使各存货保管及检验单位对有存储寿限之为使各存货保管及检验单位对有存储寿限之 存货能有效管制，如油漆、胶料、橡胶等料存货能有效管制，如油漆、胶料、橡胶等料 号存储寿限栏非号存储寿限栏非 0 0（无存储寿限）之项目，因（无存储寿限）之项目，因 顺序顺序代码代码存货性质存货性质说说 明明 其有存储寿限，且时间短，为免因存储逾期其有存储寿限，且时间短，为免因存储逾期 遭受损失，因此需定期加以检试，以确证其遭受损失，因此需定期加以检试，以确证其 可用性。可用性。 5 5R R 生料生料(Raw(Raw MateriaMateria l)l) 执行生产或研发用之各种原材料，需经由裁执行生产或研发用之各种原材料，需经由裁 剪、切割与各种加工后，方能制成成品或半剪、切割与各种加工后，方能制成成品或半 成品者，统称为生料。成品者，统称为生料。 6 6M M 系统件系统件(System(System PaPa rts)rts) 即主要件、重要规范件及商用规范件之统称即主要件、重要规范件及商用规范件之统称 ；主要件为研发阶段委托厂商研究发展，为；主要件为研发阶段委托厂商研究发展，为 产品上使用之主要装备，成本仍有可能因规产品上使用之主要装备，成本仍有可能因规 格或设计之修改而增加之项目；重要规范件格或设计之修改而增加之项目；重要规范件 为产品上使用重要装备，于研发阶段中以厂为产品上使用重要装备，于研发阶段中以厂 商之现货作部份修改且成本较高之项目；商商之现货作部份修改且成本较高之项目；商 用规范件即产品上使用之现货产品及修改品用规范件即产品上使用之现货产品及修改品 ，其成本较低可依据厂商规范采购之项目。，其成本较低可依据厂商规范采购之项目。 7 7S S 标准件标准件(Standard(Standard Parts)Parts) 用于制造或组装之存货，且规格、尺寸固定用于制造或组装之存货，且规格、尺寸固定 ，且于市场上可以购得，在使用过程中无需，且于市场上可以购得，在使用过程中无需 再予加工者，即为标准件。再予加工者，即为标准件。 存货同时具有上列多项性质时，依其排列顺序定义其性质。存货同时具有上列多项性质时，依其排列顺序定义其性质。 6.1.9所有存货不论购入、赠料、调入、余料之回收、借入、 借出之收回、自制或自修缴库、销货之退回，均应经检 验后始得收料，因检验所需而耗用之存货，如合约载明 由厂商提供测试用料者，则不纳入验收数量内计算，否 则一律由品保单位以快速收拨作业方式申领所耗用之存 货，俾使存货帐务正确无误，品保单位因检验所耗用项 目，纳入品质成本内收集。 6.1.10 存货管理各作业单位定义 .表格 存货管理单位定义表 作业单位作业单位定义定义 品保单位品保单位航空品保处航空品保处 验收单位验收单位物料处物料仓储组、发动机制造厂生产支持组物料处物料仓储组、发动机制造厂生产支持组 业务单位业务单位业务处、各厂各处室业务承接单位业务处、各厂各处室业务承接单位 履约单位履约单位物料处采购履约组，发动机制造厂生产管制组物料处采购履约组，发动机制造厂生产管制组 仓储单位仓储单位物料处物料仓储组及各单位配料库物料处物料仓储组及各单位配料库 废弃品储管单位废弃品储管单位 物料处运输关务组，发动机制造厂生产支持组物料处运输关务组，发动机制造厂生产支持组 下料单位下料单位物料处物料仓储组、发动机制造厂生产支持组、飞机制造物料处物料仓储组、发动机制造厂生产支持组、飞机制造 厂管焊工场厂管焊工场3333 帐务单位帐务单位物料处物料管制组、发动机制造厂生产管制组、各单位配物料处物料管制组、发动机制造厂生产管制组、各单位配 料库料库 存货管制单位存货管制单位依项目别定义，以项目代码表标列依项目别定义，以项目代码表标列 运输单位运输单位物料处运输关务组、发动机制造厂生产支持组物料处运输关务组、发动机制造厂生产支持组 凭单管理单位凭单管理单位物料处物料管制组、发动机制造厂生产管制组；以工单号物料处物料管制组、发动机制造厂生产管制组；以工单号 为凭单号码者为凭单号码者- -各单位之配料库各单位之配料库 6.1.11 管制件中之待修件，各存货管制单位应定期检讨送修或 发工维修，确定无法修复或无维修价值者，应及早办理 报废手续，物料处并定期追踪各管制单位作业情况，以 提升存货堪用率，避免因陈旧腐化所造成之损失。 6.1.12 存货盘点采永续盘点制，每年至少应全部盘点盘存一次 。 6.1.13 存货之年度盘点计画，由会计处规划、拟定及执行，各 帐务单位及库房单位配合执行。 6.1.14 存货之年度中周期盘点或特别盘点之作业拟定及执行， 物料处由物料管制组办理，各厂配料库由各厂生产管制 组办理，库房人员配合执行。 6.1.15 存货管理所使用之凭单，均应编赋凭单号码，凭单号码 编订方式，按汉翔公司凭单管理作业程序办理，惟 配料系统以工单配料者，采用工单号码为其凭单编号。 6.1.16 建立安全存量项目，由物料处负责大批存货之存储，各 配料库则保持部份存量，当存量降低至最低存量以下时 ，则由物料处主动补充其不足之数量。 6.1.17 存货之核拨以存货需求档为准，依据此档案所打印 之表报，即为合法核拨记录，其核拨情况依其核料状态 区而定，核拨记录之保存，以二年为原则，如因生产需 求需延长保存年限者，由管制单位决定保留期限后，通 知物料处帐务单位配合调整。 .表格 核拨状态代码表 A A 计算机申请计算机申请- -由配料或其它计算机系统转入之申请资料，用以判由配料或其它计算机系统转入之申请资料，用以判 定资料来源。定资料来源。 P P 人工申请人工申请- -以人工将申请资料输入以人工将申请资料输入IA11IA11存货需求文件维护存货需求文件维护功功 能，所产生之申请资料。能，所产生之申请资料。 I I 同意核拨同意核拨- -存货管制单位同意拨发该需求予申请存货管制单位同意拨发该需求予申请( (需求需求) )单位。单位。 R R 剔退剔退- -存货管制单位不同意核拨该需求，并将需求资料退回申请存货管制单位不同意核拨该需求，并将需求资料退回申请 单位重新检讨。单位重新检讨。 H H 保留保留- -存货管制单位因需执行后续查证作业，故暂不决定处理方存货管制单位因需执行后续查证作业，故暂不决定处理方 式而予以保留。式而予以保留。 W W 调料支持调料支持- -存货管制单位向其它项目调拨物料后，支持该需求。存货管制单位向其它项目调拨物料后，支持该需求。 C C 需求澄清需求澄清- -存货管制单位尚需与申请单位澄清需求之适当性。存货管制单位尚需与申请单位澄清需求之适当性。 U U 寻找代用件寻找代用件- -存货管制单位检讨以代用件支持本项需求。存货管制单位检讨以代用件支持本项需求。 K K 拒拨拒拨- -仓储单位因故无法拨出该项需求，而予以拒绝拨发。仓储单位因故无法拨出该项需求，而予以拒绝拨发。 B B 拨发完毕拨发完毕- -仓储单位已完成存货拨交作业。仓储单位已完成存货拨交作业。 J J 领用下脚料领用下脚料- -径向下料单位或其它部门领取无帐籍之下脚料支应径向下料单位或其它部门领取无帐籍之下脚料支应 。 X X 快速收拨快速收拨- -存货管制单位同意以快速收拨方式，办理领用尚在分存货管制单位同意以快速收拨方式，办理领用尚在分 配作业中之存货。配作业中之存货。 S S 预拨预拨- -存货管制单位于核料时，虽同意使用单位之需求，但因库存货管制单位于核料时，虽同意使用单位之需求，但因库 存量不足或无库存时，同意预拨该需求。存量不足或无库存时，同意预拨该需求。 6.1.18 存货管理系统存货异动信息，由会计处撷取以处理会计 帐务及成本作业，物料处及会计处应相互勾稽核对，俾 期处理基础一致而达到帐务相符之目的。 6.1.19 存货收拨记录，为存货成本收集之依据，故需配合本公 司成本作业制度，规划所需信息传输，使存货成本收集 工作能有效且正确运作，存货成本收集，亦应考虑存货 实际作业需求，妥慎规划成本系统功能。 6.1.20 换入、借入、拨入或受赠存货之登帐价值，应依照购入 存货计价方式办理，如不能预估原价时，应参照存货来 源、最近购价、新旧程度、完整情形等因素，估价入帐 ，估价作业由会计单位主导之。 6.1.21 废料缴库，应按其残余价值估价入帐。 6.1.22 存货价值，一律采用新台币为计价单位，凡以外币计算 之存货，应按其结汇汇率折算为新台币列帐管理，其总 价以计算至元为原则，单价则计算至小数第二位。 6.1.23 自制或自修之存货，应按其制修成本入帐，其价格资料 之查阅仅限于销售或管制部门，并不得私自对外透漏， 俾确保商业机密。 6.1.24 换入、借入、拨入、或受赠存货之登帐价值，应依照购 入材料计价办法办理，如不能预知原价时，应参照材料 来源，最新购价，存货新旧完整程度等因素，估价入帐 。 6.1.25 时限器材定义以器材规范中是否定义存储寿限为主，器 材规范未定义存储寿限或无适当厂家文件、标示可资证 明者，由品保单位决定之。 6.1.26 各式胶带及胶、漆料、橡胶件等统以时限器材纳管，时 限器材存储寿限从其规范之规定，无法自文件查获存储 寿限者，则以 60 个月为其存储寿限，届期时由品保单 位对可延用项目执行延用测试，测试合格者，得予延用 ，其余应予签注报废。 6.1.27 存货在未经办妥检验手续前，祇视作暂代厂商保管，不 得予以收料入库，并禁止拨发领用。 6.1.28 存货帐务之异动，应由帐务单位为之，非帐务人员不得 执行存货帐务之异动，物料处帐务单位应妥善规划各项 存货异动，以计算机化作业取代人工输入。 6.1.29 存货管理之各类管理信息应尽量予以编码化以利信息处 理作业。 6.1.30 存货系统所使用之各类编码资料，如为文数字混合使用 者，其中英文字母 I 与 O 应避免使用，以防止与数字混 淆，而致使用者阅读不易。 6.1.31 生料规范标示规则如后: CMS 与序号间不空格不加-，序号后如再分 TYPE 、CLASS 或其它，须空一格。 TYPE、CLASS、GRADE 等简写如下，其后紧接数字 及字母。 .表格 规范简写对照表 全写全写简写简写 TYPETYPETY.TY. CLASSCLASSCL.CL. FORMFORMFR.FR. GRADEGRADEGR.GR. GROUPGROUPGP.GP. COMPOSITIONCOMPOSITIONCOMP.COMP. FINISHFINISHFNH.FNH. 美军规范按一般标示法:MIL 与类别与序号间以- 分开，序号后须空一格，再接 TYPE、CLASS 或其 它，简写同上表。 AP STANDARD 与序号间不空格，其后如再分类，则 以-分开，依据 AP STANDARD 内容之范例标示。 所有罗马数字全部以阿拉伯数字代替。 AMS 规范标示法与 CMS 相同。 规范之书写不将版本列入。 所有英文字母皆以大写书写。 6.2物料编号 6.2.1概述 物料编号之目的，旨在建立统一之物料识别方式 ，维护物料之完整性以发挥管理效能。 存货管理之物料编号，视其库存情况之不同，采 用不同之编号，惟各编号之间如有对照关系者， 应建立对照档案，俾利查询与管制。 .表格 物料编号选用表 代码代码内内 容容物料编号物料编号 A A代管管制件代管管制件客户物料编号客户物料编号 B B代管可用件代管可用件客户物料编号客户物料编号 C C制成品制成品零件件号零件件号 D D半成品半成品零件件号零件件号 E E管制件管制件汉翔料号汉翔料号 F F可用件可用件汉翔料号汉翔料号 G G滞料滞料汉翔料号汉翔料号 J J滞料管制件滞料管制件汉翔料号汉翔料号 H H修成品修成品客户物料编号客户物料编号 J J采购工具采购工具汉翔料号汉翔料号 K K自制工具自制工具工具件号工具件号 R R代管不符件代管不符件汉翔料号汉翔料号 本公司现行使用之国军料号、军种料号及美军料 号等均视作汉翔料号运用，新编汉翔料号型式如 6.2 .2 叙述，旧料号与新编汉翔料号如发现为相同品 项者，应使用新编汉翔料号，两者并应建立对照 以利查询运用。 料名、规范等说明文字，应力求简明通用，外文 料名之中文译名，应以采用能音意兼表者为原则 。 物料规范，应根据后列各项条件，及物料之实际 使用情形明确厘订。 原料品质。 制造程序。 化学成分。 物理性质。 检验方法。 形状尺寸及公差。 其它特殊条件。 物料规范应参考通用标准规范厘定之，以便采购 时适合市场实际情形。 物料规范，得以制造厂家之出品编号或专用标志 代之，如无详列之必要时，得择其表示主要特性 之条件，作为说明代替。 6.2.2汉翔料号 汉翔料号之形式，系由十一位文数字所组成： 组类别组类别识别号识别号 组别组别类别类别管理代号管理代号流水号流水号 组类别：作用为物料之分类，分为组别及类别两 栏，组别为物料之大分类，由两位数字组成，共 组，类别为同一组别下之细分类，由两位数 字组成，组类别定义请参附则汉翔公司组类别对 照表。 识别号：由七位文数字组成，分管理代号及流水 号两栏，管理代号目前订为“”，日后视管 理需要增订不同代码以适用管理需求，流水号为 位数字，识别号统一编赋，不从属于组类别。 为支持对军种销货及维修作业，汉翔料号对应有 军种料号者，两者对照关系建立于 IM00料/件号 照照查询与维护档，以利存货帐务处理作业。 为维护资料之一贯性，汉翔公司料号原则不予变 更，遇组类别修正或料号合并者，各相关信息档 案及文件须一并予以处理变更，以维护资料之可 溯性。 汉翔公司料号于使用单位于采购系统提出申购需 求时，由物料处主动依采购项品名、规格等资料 比对料号编目文件后，查无其它汉翔料号可适用 时，赋予一新生之汉翔料号供使用单位运用。 新生汉翔料号除于物料基本资料文件（IM01）建 立基本资料外，并依订约信息适时建立料号与厂 商参考号码之对照关系，物料处并于建立汉翔料 号资料时，同时更新采购相关需求档（AR39、AR4 0）料号字段资料，俾利物料申购单位知悉获编料 号及物料管制单位采购物料信息之全程管制。 本公司存货以一物一料号为原则，因验收客户订 单而依客户要求以特定编号（含军种使用之各式 国军料号、军种料号、美军料号等）作为器材销 货之料号者，客户料号与汉翔公司料号应建立对 照关系，存货销货时仅由对照档撷取客户料号打 印于销货单上供销售，以避免单一存货物多重料 号情况产生。 6.2.3计量单位 国外采购存货或销售产品时，应以采用交易对象 所在地之习用计量单位(Measurement Unit)。 库存管理所使用之计量单位与料号标准计量单位 间不相同时，应建立换算比率，并以取至整数数 量为原则。 库存计量单位，应以同一存货使用同一单位为原 则，并尽量采用标准度量衡单位，俾利数量之确 认，故库存计量单位使用之基准为物料清单(BOM- Bill of Material)上用量确定且非开放性存货者 ，采用最小计量单位，如个(EA)、吋(IN)，非物 料清单所列项目或其用量不确定者或开放性项目( Open Item)，采用一完整包装量为其计量单位， 如磅(LB)、佰(HD)。 存货计量单位代码如附表计量单位对照表说 明，名称前有*标注之代码应避免使用。 如因使用需求不同，相同物料编号者，各单位间 库存计量单位相异时，应协调使用相同库存单位 ，俾利系统运作，各单位无法获得共识者，由物 料处决定最妥适之库存计量单位后，通知各单位 采用。 6.3运输管理 6.3.1存货运输应力求经济、确实、迅速、安全，使验收或外 运存货，能适时圆满运达目的地。 6.3.2运输单位平日即应广泛搜集各种运输方式，及验收单位 之地理环境，俾决定采取最适当之运输手段。 6.3.3运输单位平日应对各类运输工具之性能，如载重、容积 、限制等资料详加收集，俾实施运输作业时有所遵循。 6.3.4交运存货须加以包装者，应视其性能、形态、重量、数 量及运输情形，由出货或包装单位妥为包装。 6.3.5存货交付运输前，除指定可免装箱者外，未予妥善包装 者，运输单位得拒绝承运。 6.3.6运输存货，应视其价值及运输情形决定是否押运或保险 ，有关保险作业请参考汉翔公司器材内陆运输作业程 序内容规定。 6.3.7运往同一验收地点之存货，不论其验收单位是否相同， 运输单位应妥为规划并车装运，俾降低运输成本。 6.3.8存货在运输途中，由于自然损耗、收发磅差等因素，所 造成之运输差异数量，经运输单位提供证明者，得由收 料单位径行以实收数量验收。 6.3.9存货之委托交运，应与承运商签订合约，明定运送及装 卸方式、交货地点及时间、费用与损耗赔偿等事项。 6.3.10 存货之运输，均由运输单位备妥各项运输窗体，于运送 完成后应妥善归档保存。 6.3.11 透过运输单位办理之本公司与各机构、厂商间，或公司 各地区间存货运输人员之交接，均以箱件为准，非箱件 短少或损坏，不宜要求开箱清查。 6.3.12 运输单位应确实注意装车前之检查，诸如箱件数量、箱 面文字标志、装箱情况及运输文件等。 6.3.13 装车时注意安全检查，并应按存货情况，分别装运，尤 其不可将危险品与一般存货并车装运。 6.3.14 卸运时应注意经济有效，按照实际情况办理之，不易卸 运之大件存货应事先协调验收单位备妥卸运设备。 6.3.15 非运输单位从事存货运输工作时，应特别注意存货之安 全性，必要时得商请运输单位派员指导装运方式或担任 押运工作。 6.3.16 危险品之运输，应特别讲求作业纪律，并参照汉翔公 司器材内陆运输作业程序规或相关公路法规，作好危 险品标示。 6.3.17 存货运输，原则不宜委由个人顺道携带，如确因任务特 性或特殊情况，致使确需委托个人携带者，委托单位应 与负责携带之个人明定权责，厘清存货如有遗失或损毁 者，应由何者负责，并考量有否保险之必要，俾免造成 事后权责不明或纠纷情事，受委托者如为本公司员工， 且为配合执行公务之便者，应视为任务交付方式执行。 6.4仓储管理 6.4.1存货之拨发，除特别指定拨发序号或批号者外，仓储单 位应秉持先进先出原则拨发，以推陈出新，避免存货长 期存放所造成之毁损。 6.4.2各单位申购存货时，应详定所需包装及防腐防锈条件， 以作为验收检验之依据，仓储单位则应定期检视锈蚀情 况并建立记录，俾利及时执行因应或处置措施，搬运生 料时更需加强注意防护作业，避免括伤情事发生。 6.4.3时限器材将届存储寿限者，仓储单位应主动于寿限届期 一个月前，列册通知品保单位鉴定，并依鉴定结果予以 妥善处置，如不堪用项则呈报废处理。 6.4.4存货存储应充分利用有效空间，并应根据其类别、体积 、价值、数量及收发情形，分别决定存储方式及位置。 6.4.5存货有忌热、忌光、易燃、自燃、挥发、侵蚀等特性者 ，应分别予以专库或专区存储，危险品库房应与普通库 房隔绝，并于适当位置标示警语，以防止意外发生，经 管危险品库房人员，应备妥