支付原理与支付方式.ppt

第5章 支付原理 l5.1 支付过程分析 l5.1.1买卖的支付过程 l1、支付作为债权和债务关系清偿的雏型最初源于买 和卖的一个基本过程。 l2、支付的形成经历了几个过程： 首先是存在买卖的交易 其次是有商品转移的债权债务关系形成 然后是支付的清偿 最后才是交易过程的完成 A B 支付商品 债权债务 关系 交易 图3.1 单重的债务清偿关系 5.1.2借贷的支付过程 l1、在交易活动中由于出现银行，支付的过程就可能 涉及到多方间债务关系清偿，产生多重关系。如图 （见书P67） 债权债务关系 银行账户 商品 交易 图3.3 多重债务清偿的账户间结算关系 债权债务关系 购买者账户 生产者账户 债权债务关系 贷 借 账户划转 支付 借 贷 减 增 l2、产生关系： 多方均可能与银行发生借贷的债权和债务关系 多方都将与银行通过支付方式来清偿这种关系 多方间由于交易又将产生债务关系 交易的债务关系也要通过支付来清偿 由于多重的支付关系存在，因此，支付的环节就出 现，如消费者支付给生产者，生产者支付给银行， 这种多重债务的清偿关系出现，就产生支付转移和 清算结算关系的出现。 5.1.3支付结算关系的分析 l1、通过账户划转的结算方式提高了资金清偿的效 率，减少了在结算过程中资金在途占用的时间，提 高了资金的使用效率。这个过程如下图所示： 债权债务关系 银行账户 商品 交易 图3.3 多重债务清偿的账户间结算关系 债权债务关系 购买者账户 生产者账户 债权债务关系 贷 借 账户划转 支付 借 贷 减 增 2、关系变化： 在银行参与的信用社会中，经济活动的主体在银行里都设有账 户，他们与银行间所产生的债权债务关系，就简化为借和贷的 账务关系 向银行借款就增加借款者的存款账户的值，同时也产生相同金 额的对银行的债务，以后就要通过采用扣减存款账户的同等金 额的本和约定的息的划拨方式来进行支付 交易方间由于商品的转移而产生的债权和债务，也可通过相互 间在银行间的账户间的划拨方式来进行支付 信用社会中银行的出现，银行就担负了交易经济活动中债权和 债务关系的结算角色，这种结算是用账户上的划拨方式来实现 ，它减少了商品流通中的现金使用量和结算过程中的资金占用 ，并提高了资金周转使用的效益 5.2支付的特性 l（1）债务关系的清偿性。 l（2）方式的社会接受性。 l（3）手段采用的便利性。 l（4）支付使用的安全性。 l（5）支付性用的可靠性。 l（6）法律支付的保证性。 这六个基本特性是支付应该遵循的基本原理。 5.2.1债务关系的清偿性 l1现金支付的方式：现金是社会普遍接受的支付工具 l2账户划转的方式 l3银行票据支付方式：特定的范围和条件可以作为相互认可的 支付方式 l4资产抵押支付方式：只能成为当事人接受的，不能成为社 会 上认可 5.2.2社会的接受性 l是衡量支付是否能清偿债务的一种社会认同标准。 l社会的接受性是支付实用和可行的社会标准。 5.2.3使用的便利性 l1支付方式的便捷性 l2功能使用的方便性 l3手续使用的简洁性 l4便利性需得到系统环境的有利支撑 5.2.4支付使用的安全性 l现金使用的支付交易安全，主要面对的是交 接过程中出现的危险。例如，数量大时出现 的安全隐患一般是被抢劫的风险，这是不安 全的一个方面。 l另一方面是，交易方出现身份的假冒，可导 致支付后资金失窃的诈骗现象产生。 l案例：支付宝也不安全？看看华侨大 学学生是如何被骗的！.flv 5.2.4支付使用的安全性 （1）支付传递的通道可靠 （2）采取支付方式的载体可靠 （3）交易方身份确认的可靠 支付通道商家购买者 货币或支付 工具 商品 第三方 窃 取 诈骗 图3.6支付安全示 意图 5.2.5支付信用的安全性 l案例：冷笑话：今天早晨特冷，我与朋友去 提款机取钱，正好遇见运钞车来加钞。无奈 之下两人只好站在一旁苦苦等候，这时朋友 问我：冻手不？ 我冷冷地回一句：冻手！结 果俺俩差点悲剧，四杆枪瞬间指向俺俩两 个人被抓住送派出所，在路上我们一直沉默 ，后来我 问朋友：你怎么不开腔呢？八杆枪 瞬间指向我俩 5.2.5支付信用的安全性 l案例：老太太手拿斧头打劫运钞车？ 5.2.5支付信用的可靠性 现金支付的方式有以下几个不利的因素： l（1）现金携带的不方便。 l（2）现金保管的不安全。 l案例：历史上最胆大的银行劫匪。 l（3）搬运过程中的风险。 l案例：意大利运钞车侧翻洒落200万欧元硬币 遭哄抢 l（4）使用过程中有隐患。 l（5）币种间支付存在的障碍。 5.2.6法律制度的保证性 l支付活动隶属于经济活动，任何安全和可靠的产品都难免在使 用中出现经济纠纷。 l法律制度的保证是发行主体创新和发行新的金融工具时应该面 对和考虑的主要问题，要是事先考虑使用者在应用时所面对的 各种可能的风险。 l案例：苹果执行双重标准保修期“缩水“ 第6章 支付方式 第6章 支付方式 网络购物的支付选择情况： 第6章 支付方式 性别与支付方式偏好 年龄与支付方式偏好 收入与支付方式偏好 上网时间与支付方式偏好 职业与支付方式偏好 第6章 支付方式 l6.1支付方式的产生 l6.1.1度量价值的交易媒介出现 l以物为中间媒介的支付方式的不足： 价值的度量带有间接性 支付范围的局限性 债务关系的认可带有指定性 支付方式的形成带有习惯性 l只有用以国家信用并行使国家权力发行的货币出现 时，才使交易中的债务关系的清偿带有社会公认的 法定性质。 l国家信用：是以国家为主体进行的一种信用活动。国家按照信 用原则以发行债券等方式， 从国内外货币持有者手中借入货 币资金，因此，国家信用是一种国家负债 指以国家为一方所 取得或提供的信用。 l包括国内信用和国际信用。 l国内的国家信用形成主要有:发行国家公债、发行国库券、专 项债券和银行透支或借款。 l目前国际公认的专业信用评级机构有穆迪、标准普尔和惠普国 际。 6.1.2货币成为社会接受的支付方式 l1.货币支付方式的特点： 价值度量的普遍性 范围使用的社会性 债务清偿的合法性 支付方式的法定性 2. 货币现金支付方式的环节： 债务关系支付方式现金（工具）清偿 使用何种支付工具实现债权债务的清偿关系的方式就是此种支付方式。 债权 者 债务 者 支付方式现金 支 付 清 偿 图6.1现金支付方式示意图 6.1.3支付方式演变的起因 l 采用与货币等值的其它东西作为支付工具使得支付 方式得以演变和多样化： 债权者 债务者 支付方式货币 支 付 认同清 偿 图6.2支付方式演变起因示意图 货币等值物 契约 认同 6.1.3支付方式演变的起因 l支付方式的多样化产生的原因为：货币等值物形式 的多样性和认同方式的多样性使支付方式以不同形 式产生。 6.2支付方式的发展 l不同的支付方式 现金货币的支付方式 货币等值物的支付方式 用货币等值物作为支付的工具的前提条件： 具有债务的价值等价性 具有当事双方的认同性 具有法律规定的合法性. 3.转移的支付方式 l转移支付方式可以定义为到期偿还债务时，由于无偿还支付的货币就 采用向第三方，一般是银行类的金融机构，采用借贷或抵押的方式获 得货币资金，而进行债务关系的清偿。 支 债权者 债务者 转移支付 付 债务 清偿 图6.3转移支付方式示意图 货币 银行 抵押 借贷 新债务关系 4.账户划转的支付结算方式 l银行发行的票据和账户具有与现金同等信誉的功能，它可作为 支付中的一个工具所使用。 5.银行所提供支付工具的支付方式 l银行的信用得到法律的肯定和保障 ，银行所提供的支付工具，成为 使用的支付方式 。 5.银行所提供支付工具的支付方式 这种支付方式的一个重要特点是在债权和债务关系形成的二 方间，加入了作为支付服务的第三方，一般是银行类的金融服 务机构，这种第三方提供金融服务的机构有以下几个特点： 有很高的社会认可信用度 有兑现和赔付经济保证的法律承诺 有资本资金的实力 有发行社会接受的支付工具的能力 有国家批准的经营金融业务的许可 6.提供支付服务的第三方介入的支付方式 l 由于信用的发展，出现信用度高，有充足资本金支持并得到主管单 位央行批准的一些机构也介入到提供支付和结算资金服务的领域 ，即第三方提供支付服务。 l支付方式的发展 案例：支付方式的进化史.flv 6.3支付方式的分类 l构成支付的要素主要有以下四点：债务关系 、支付工具、媒介形式、支付通道 l6.3.1按债务关系来进行支付的分类 l交易的商务类的支付方式 l借贷的债务类的支付方式 l让渡的损赠类的支付方式 6.3.2按工具种类来进行支付的分类 1.按支付工具的属性分类： 借记支付方式类 贷记支付方式类 借贷记支付方式类 2.按支付工具的具体形式来分类： 银行支票类的支付方式 银行债券类的支付方式 银行汇票的支付方式 银行其它票据的支付方式 银行委托承收的支付方式 银行卡类的支付方式 其它支付工具的支付方式 6.3.3按媒介种类来进行支付的分类 l1.按价值符号不同载体可对支付方式进行分类 ： 实物货币的支付方式（纸质和金属货币的支付方式 ） 电子形式的支付方式 票据形式的支付方式 账户划转的支付方式 6.3.3按媒介种类来进行支付的分类 2.具体实现的过程为： l发起方传递媒介接受方确认支付指令支付 结算系统账户划转完成支付 6.3.4按通道方式来进行支付的分类 l以传递媒介的通道差异来进行分类，支付方式就大 体上就可分为二大类： l1.传统手工邮寄的支付处理方式 l 80年代前一直沿用于银行金融业的支付方式，发 行纸质凭证和票据的支付方式和工具，如支票、汇 票、银行本票等。 l2.现代电子网络的支付处理方式 l 80年后，利用计算机和通讯技术，网络环境作为 支付媒介电子传递的通道，有高效、实时和快捷为 其特点。 6.4电子支付方式 l进行电子支付必须具备的条件： l1.有联系清偿债务关系双方的网络环境 l2.有银行金融机构的参与 6.4.1电子支付结算问题 l1.支付结算的层次性 l下层：是商业银行为广大客户提供金融服务时所产 生的支付往来与结算，是支付系统的支付服务系统 ，如网上支付系统 。 l上层：是中央银行为商业银行提供支付资金清算服 务时所产生的支付与清算，是支付系统中的资金清 算系统，包括：同城清算、大额支付、小额支付、 电子批量处理、银行卡受权等 。 2.电子支付结算的特点 （1）有形化凭证在网络环境下无形化 l（2）网上支付虚拟化必然引发相应的安全 及信用问题 l 必须采取先进可行的安全技术，信用关系 虚拟化了 （3）网上支付过程 1）客户需要先在网上银行存一定数量的电子现金；客户浏览商户的站 点，确定欲购物品的品类、数量及价格等； 并发送购物请求。 2）商户把消费者的支付指令通过支付网点送往商户开户行。 3）收单行通过专用网络从消费者开户行取得支付授权后，把授权信息送 回商户。 4）商户取得授权后，向消费者发送购物回应信息。 5）如果支付获取与支付授权并非同时完成，商户还要通过支付网关向收 单行发送支付获取请求，以把该笔交易的金额转账到商户账户中。 6）银行间的清算。 6.4.2电子支付方式 l1.ATM机 l2.pos系统 l3.网上支付 l4.电话支付 l5.移动支付 6.4.3网上电子支付系统的基本构成 6.4.3网上电子支付系统的基本构成 客户 商家