结算费用简介.pptx

费用结算简介 目录 u 与结算各模块对接介绍 u 费用结算流程 u 费用结算类型 u 费用表基础知识 基本信息 名词解释 发票开具要求 发票信息确认 u 费用表样板 u 费用邮件样板 u EXCEL常用函数介绍 u 费用核对关键点 u 费用核算测试 2 与结算各模块对接介绍 3 组别组别负责负责 人职责职责划分成员员 劳资组彭俐俐负责 制作费用表、工资发 放表、申报个税 按区域（华南、华中、华 东、大客户）进行划分 华南（广州、深圳、东莞、惠州、佛山 ）：欧阳珍、张雪灿、杨宽 宏、曾娟、 吴晶、王淑飞、郭萍秀、肖青。 华东 、华中（上海、成都、武汉、无锡 ）：罗佳、许一敏、李雯 大客户：刘玉立 发票组杨昇负责发 票开具及邮寄按合同主体进行划分 魏远宏：广州及其分公司、中山、茂名、 韶关主体发票开具 周小怡：深圳、无锡、武汉、上海、海 南主体发票开具；清远主体发票开具及 有关费用资料的邮寄 应收组负责应 收账款催收与核销分核销和催收 核销：姜莹 催收：李虹虹 4 费用结算流程 费用结算类型 发工资 发工资 开工资发票 开社保发票 开劳务费发票 开工资 发票 开工资发票 开社保发票 开劳务费发票 开社保 发票 开社保发票 开劳务费发票 开劳务 费发票 开劳务费发票 5 在劳务派遣中，费 用表依据合同类型 分为四种费用类型 费用表基础知识基本信息 所需资料：工资表、档案表、社保/商保/公积金台账 基本信息：姓名、身份证号码、工号、入职日期、离职日 期、卡号、开户行省份、开户行城市、开户行 地址。（用原浦发转账的需要添加一列银联联 号） 文件命名规则：客户编码+客户名称+文件名称+创建时间+ 修改次数（例：K100603001广州索尼 201208月费用表120910（01） 6 费用表基础知识名词解释（1） 应发工资是指企业应付员工工资的各项总和。 应发工资=基本工资+加班费+全勤奖+技术津贴+职务津贴+行政奖励+工 龄奖金+绩效奖+其它补助-缺勤扣款 税前工资是指交纳个人所得税前的工资。 税前工资=应发工资-免税项目（个人社保、个人公积金） 个人所得税是以个人取得的各项所得征收的一种税，是由税前工资、 所属税级、速算扣除数计算所得 实发工资是指应付工资扣除相关费用后实际应支付给员工的工资。 实发工资=税前工资-个人所得税-非免税项目（伙食费、住宿费、工会 费用、互助基金等代扣款） 社保、公积金分为个人社保、企业社保、其它社保（商业保险、社保 调配费、社保工本费等）、个人公积金、企业公积金。 社保=个人社保+企业社保+其它社保； 公积金=个人公积金+企业公积金 费用表基础知识名词解释（2） 服务费：根据合同约定，按参保人数、发工资人数、在职人数、在职 天数、在职期限等进行收取。 费用合计：根据费用类型，费用合计分以下三种情况 1、人事代理：费用合计=服务费 2、开社保发票：费用合计=个人社保+企业社保+服务费； 3、开工资发票/发工资： 费用合计=应发工资（实发工资+个税+个人社保）+企业社保+服务费 企业应付合计：指客户实际应付我司金额。 在费用表中一定要明确标注企业应付我司金额，以防止个人社保及个 人所得税隐藏在工资中导致客户漏付款的现象发生。 企业应付金额=（个税）+社保合计+服务费（无需我司代缴个税的，就 不包含个税）。 费用表基础知识各锐旗地税发票开具要求（1） 9 序号发票开具主体行业类别开票项目开票数量（张）备注 1广州市锐旗人力资 源服务有限公司 代理业 员工工资 1张 可以单独开 社保费可以单独开 公积金可以单独开 残疾人保障金可以单独开 其他服务业管理费1张必须单独开 2广州市锐旗人力资 源服务有限公司惠 州分公司 其他服务业 员工工资 1张 可以单独开 社保费可以单独开 公积金可以单独开 残疾人保障金可以单独开 管理费1张可以单独开 3广州市锐旗人力资 源服务有限公司佛 山分公司 代理业 工资 1张 可以单独开 社保费可以单独开 公积金可以单独开 残疾人保障金可以单独开 管理费1张必须单独开 费用表基础知识各锐旗地税发票开具要求（2） 序号发发票开具主体行业类别业类别开票项项目开票数量（张张）备备注 4中山市锐锐旗人力资资 源服务务有限公司 代理业业 工资资 1张张 可以单单独开 社保费费可以单单独开 公积积金可以单单独开 残疾人保障金可以单单独开 管理费费1张张可以单单独开 5茂名市锐锐旗人力资资 源服务务有限公司 其他服务业务业 工资资 1张张 可以单单独开 社保费费可以单单独开 公积积金可以单单独开 残疾人保障金可以单单独开 管理费费1张张可以单单独开 6韶关市锐锐旗人力资资 源服务务有限公司 其他服务业务业 员员工工资资 1张张 可以单单独开 社保费费可以单单独开 公积积金可以单单独开 残疾人保障金可以单单独开 管理费费1张张必须单须单 独开 费用表基础知识各锐旗地税发票开具要求（3） 11 序号发发票开具主体行业类别业类别开票项项目开票数量（张张）备备注 7清远远市锐锐旗人力资资 源服务务有限公司 其他服务业务业员员工工资资1张张 只能开一张张（每张张 必须须含管理费费） 社保费费 公积积金 管理费费 8深圳市锐锐旗劳务劳务 派 遣有限公司 其他服务业务业代开工资资1张张 只能开一张张（每张张 必须须含管理费费） 社保费费 公积积金 管理费费、服务费务费 、 劳务劳务 服务费务费 、劳务劳务 派遣服务费务费 9海南市锐锐旗人力资资 源服务务有限公司 其他服务业务业代缴缴社保 1张张 可以单单独开 代缴缴公积积金可以单单独开 服务费务费1张张必须单须单 独开 费用表基础知识各锐旗地税发票开具要求（4） 序号发发票开具主体行业类别业类别开票项项目开票数量（张张）备备注 10无锡锐锡锐 旗劳务劳务 派遣 有限公司 其他服务业务业员员工工资资1张张 只能开一张张（每张张 必须须含管理费费） 社保费费 公积积金 管理费费 11武汉汉市锐锐旗人力资资 源服务务有限公司 其他服务业务业公积积金1张张可以单单独开 社保费费可以单单独开 员员工工资资不能单单独开 管理费费可以单单独开 12上海锐锐旗企业业管理 咨询询有限公司 其他服务业务业代开工资资 1张张 可以单单独开 代缴缴社保可以单单独开 代缴缴公积积金可以单单独开 代缴缴残疾人保障金可以单单独开 服务费务费1张张可以单单独开 费用表基础知识发票信息确认 根据各锐旗地税发票开具要求需与企业确认以下事宜： 1、是否需要我司开具工资发票？ 若需开具，是开应发工资数额，还是实发工资数额，或者是实发工 资加个税数额？ 2、各项目是开具在同一张发票上还是分开？ 开具在同一张发票上是否需要分项目列示？ 3、有无其它特别要求？如有需备注说明。 以上几点与客户详细沟通后制作开票信息（如右下图所示）并 与客户进行书面确认，不可私自确定。 13 费用表样板（1） 14 1. 费用表抬头： 2.费用表中基础信息： 3.费用表中工资及个人社保信息： 费用表样板（2） 15 4.费用表中企业社保信息： 5.费用表中服务费信息： 6、费用表中费用合计与企业实付合计 ： 费用表样板（3） 16 7.费用表中开票信息： 8.费用表落款： 费用表样板（4） 9.费用表中基础信息。（此项非常重要，与客服的GP相关） 费用邮件样板（1） 1.通知制作费用表样板 费用邮件样板（2） 2.与客户确认费用表样板 费用邮件样板（3） 3.通知开票样板 费用邮件样板（4） 4.客户回款及账款核销通知样板 EXCEL常用函数介绍(1) 1.ROUND( )函数 EXCEL常用函数介绍(2) 2.COUNTIF( )函数 EXCEL常用函数介绍(3) 3.VLOOKUP( )函数 费用核对关键点 1、费用表总表与分表数据及月份是否一致； 2、服务单位、收款单位、服务费收取标准等与作业指导书约定是否一致 ； 3、费用表与档案表、工资表的人数逻辑关系是否正确； 4、费用表的应发工资、实发工资、个税等与工资原表是否一致； 5、费用表中的社保区域是否有遗漏； 6、费用表的社保/商保/公积金合计与社保部提供的社保台账是否一致； 7、企业应付金额公式是否正确； 8、开票信息与企业要求是否一致。 在提交费用表给企业审核之前，需核对费用表主要数据的准确性， 需注意以下几点： 费用结算测试题（1） 选择题： 以下哪种是费用类型。 A、个税 B、管理费 C、企业社保 D、代扣款 E、工作天数 F、银行手续费 费用核算需要以下哪些资料？ A、工资表 B、档案表 C、社保台账 D身份证复印件 费用核算需要哪些基本信息？ A、身份证号码 B、开户行城市 C、银联联号 D、工号 费用结算测试题（2） 文件命名应该包含以下哪些内容？ A、客户编码 B、客户名称 C、文件名称 D、创建时间 E、修改次数 F、以上全部 若由我司发放工资，其费用合计是由哪些项目组成的？ A、应发工资 B、实发工资 C、管理费 D、个人社保费 E、企业社保费 哪些锐旗的服务费不能单独开具发票？ A、清远锐旗 B、深圳锐旗 C、海南锐旗 D、广州锐旗 费用结算测试题（3） 费用核对关键点 A、费用表总表与分表数据及月份是否一致； B、费用表与档案表、工资表的人数逻辑关系是否正确； C、企业应付金额公式是否正确； D、费用表中的社保区域是否有遗漏； E、费用表与档案表、工资表的人数逻辑关系是否正确； F、服务单位、收款单位、服务费收取标准等与作业指导 书约定是否一致； 费用结算测试题