保险学 5.ppt

第二篇第二篇 保险企业经营保险企业经营 第五章第五章 保险市场保险市场 第五章第五章 保险市场保险市场 一、保险市场概述一、保险市场概述 二、保险市场的组织形式二、保险市场的组织形式 三、保险市场的需求与供给三、保险市场的需求与供给 一、保险市场概述一、保险市场概述 1.1 1.1 保险市场的概念保险市场的概念 狭义狭义：保险市场是指保险保障的供给方和需求方自愿地就保险保：保险市场是指保险保障的供给方和需求方自愿地就保险保 障和保费之间进行交换的场所障和保费之间进行交换的场所 。 广义广义：保险企业和处于某种风险状态下的经济单位自愿地就风险：保险企业和处于某种风险状态下的经济单位自愿地就风险 补偿和保费之间达成协议过程中全部关系的总和。补偿和保费之间达成协议过程中全部关系的总和。 一、保险市场概述一、保险市场概述 1.2 1.2 保险市场的特征保险市场的特征 保险市场交易的对象是风险保险市场交易的对象是风险 保险市场交易的对象是无形的保险保障服务保险市场交易的对象是无形的保险保障服务 保险市场是非即时结清市场保险市场是非即时结清市场 保险市场的交易在时间上具有预期性保险市场的交易在时间上具有预期性 一、保险市场概述一、保险市场概述 1.3 1.3 保险市场的要素保险市场的要素 保险市场的主体：供方，需方，中介方保险市场的主体：供方，需方，中介方 保险市场的客体：保险商品保险市场的客体：保险商品 保险商品具有无形性、保险商品具有无形性、“ “非渴求性非渴求性” ”、异质性和复杂、异质性和复杂 性的特点。性的特点。 保险市场的交易价格：保费保险市场的交易价格：保费 第五章第五章 保险市场保险市场 一、保险市场概述一、保险市场概述 二、保险市场的组织形式二、保险市场的组织形式 三、保险市场的需求与供给三、保险市场的需求与供给 二、保险市场的组织形式二、保险市场的组织形式 2.1 2.1 保险人保险人 公营保险组织公营保险组织 私营保险组织私营保险组织 保险股份有限公司；相互保险公司；保险股份有限公司；相互保险公司； 合营保险组织；合作保险组织；合营保险组织；合作保险组织； 其他保险组织：保险合作社；个人保险人；其他保险组织：保险合作社；个人保险人； 行业自保组织行业自保组织 二、保险市场的组织形式二、保险市场的组织形式 2.2 2.2 保险中介保险中介 保险代理人保险代理人 保险经纪人保险经纪人 保险公估人保险公估人 其他：其他：如精算师事务所，会计师事务所，事故调查机构，商品检如精算师事务所，会计师事务所，事故调查机构，商品检 验机构，保险信用评级机构，律师事务所，等验机构，保险信用评级机构，律师事务所，等 保险代理人保险代理人 保险代理人保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续 费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或 者个人。者个人。 分为：专业代理人；兼业代理人；个人代理人分为：专业代理人；兼业代理人；个人代理人 保险代理机构管理规定保险代理机构管理规定 保险营销员管理规定保险营销员管理规定 保险经纪人保险经纪人 保险经纪人保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立 保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。 组织形式：个人保险经纪人；合伙保险经纪人；保险经纪组织形式：个人保险经纪人；合伙保险经纪人；保险经纪 公司公司 设计 保险计划 与保险公司 磋商 保险计划 风险跟踪 保单管理 理赔管理 风险管理 服务 评估分析 客户风险 情况 挖掘新的保险需求 2010保险经纪机构业务收入前20名排名情况 排名 机构名称 业务收入（万元） 占比(%) 1 长安保险经纪有限公司 46666.63 10.60 2 北京联合保险经纪有限公司 34701.38 7.89 3 江泰保险经纪股份有限公司 22369.52 5.10 4 中怡保险经纪有限责任公司 20052.00 4.57 5 韦莱保险经纪有限公司 18530.24 4.21 6 达信（北京）保险经纪有限公司 18306.85 4.16 7 竞盛保险经纪股份有限公司 14939.57 3.39 8 华泰保险经纪有限公司 10663.77 2.43 9 中盛国际保险经纪有限责任公司 9211.90 2.09 10 中人保险经纪有限公司 9063.53 2.06 11 航联保险经纪有限公司 9021.32 2.05 12 长城保险经纪有限公司 8326.06 1.93 13 华信保险经纪有限公司 7167.45 1.66 14 中电投保险经纪有限公司 5798.55 1.32 15 北京中汇国际保险经纪有限公司 5652.22 1.29 16 北京金诚国际保险经纪有限公司 5388.75 1.23 17 上海环亚保险经纪有限公司 4678.09 1.06 18 上海东大保险经纪有限责任公司 4403.22 1.00 19广东泛华卡富斯保险经纪有限公司3940.210.97 20怡和立信保险经纪有限责任公司3903.840.89 合计 262785.1059.78 保险公估人保险公估人 保险公估人保险公估人是指接受财产保险合同当事人一方或双方的委是指接受财产保险合同当事人一方或双方的委 托，为其办理保险标的的勘查、鉴定、估损及赔款的理算托，为其办理保险标的的勘查、鉴定、估损及赔款的理算 等，并出具公估（评估）报告的保险中间人。等，并出具公估（评估）报告的保险中间人。 保险公估人的职能 评估 公证 中介 保险公估人的服务内容 理赔公估 承保公估 对货物装卸进行监视和鉴证 参与防灾防损 协调 信息咨询 2010保险公估机构营业收入前20名排名情况 排名 机构名称业务收入（万元） 占比(%) 1 民太安保险公估股份有限公司 21244.30 18.24 2 泛华保险公估有限公司 13927.80 11.96 3 深圳市联胜保险公估有限公司 4454.26 3.83 4 上海恒量保险公估有限公司 4168.47 3.59 5 深圳市智信达保险公估有限公司 4003.46 3.44 6 根宁翰保险公估（中国）有限公司 3739.01 3.22 7 上海泛华天衡保险公估有限公司 3458.41 2.98 8 北京华泰保险公估有限公司 2554.10 2.19 9 广东衡量行保险公估有限公司 2352.30 2.02 10 广州市汇中保险公估有限公司 2159.14 1.86 11 广州天信保险公估有限公司 2086.50 1.80 12 竞胜保险公估有限公司 1829.74 1.57 13 上海悦之保险公估有限公司 1803.00 1.54 14 大连衡信哲保险公估有限公司 1728.71 1.49 15 平量行保险公估（上海）有限公司 1568.96 1.35 16 深圳俊通保险公估有限公司 1539.90 1.33 17 北京天诺嘉福保险公估有限公司 1426.05 1.23 18 广州正商保险公估有限公司 1303.54 1.12 19 深圳市万宜麦理伦保险公估有限公司 1282.26 1.10 20 上海东太保险公估有限公司 1174.83 1.01 合计 77804.74 66.95 我国保险中介市场现状我国保险中介市场现状 n n 截至截至20112011年底，全国共有保险专业中介机构年底，全国共有保险专业中介机构25542554家，同比增加家，同比增加 4 4家。其中，全国性保险专业代理机构家。其中，全国性保险专业代理机构3232家，区域性保险专业代家，区域性保险专业代 理机构理机构17911791家，保险经纪机构家，保险经纪机构416416家，保险公估机构家，保险公估机构315315家。全家。全 国保险专业中介机构注册资本国保险专业中介机构注册资本110.72110.72亿元亿元, ,同比增长同比增长21.94%21.94%；总；总 资产资产170.94170.94亿元，同比增长亿元，同比增长25.77%25.77% n n 20112011年，全国保险公司通过保险专业中介机构实现保费收入年，全国保险公司通过保险专业中介机构实现保费收入 909.82909.82亿元。全国保险专业中介机构实现业务收入亿元。全国保险专业中介机构实现业务收入150.65150.65亿元，亿元， 同比增长同比增长26.37%26.37%。 数据来源：2011年保险中介市场发展报告 20112011年全国保险专业代理机构实现的保费收入构成情况年全国保险专业代理机构实现的保费收入构成情况 20112011年全国保险经纪机构实现的保费收入构成情况年全国保险经纪机构实现的保费收入构成情况 第五章第五章 保险市场保险市场 一、保险市场概述一、保险市场概述 二、保险市场的组织形式二、保险市场的组织形式 三、保险市场的需求与供给三、保险市场的需求与供给 三、保险市场的需求与供给三、保险市场的需求与供给 3.1 3.1 保险需求保险需求 保险需求是指在特定时期内和一定的费率水平下，消费者保险需求是指在特定时期内和一定的费率水平下，消费者 在保险市场上愿意而且能够购买的保险商品的数量。在保险市场上愿意而且能够购买的保险商品的数量。 消费欲望和消费能力；消费欲望和消费能力； 保险需求者必须有能力履行其义务；保险需求者必须有能力履行其义务； 投保人对保险标的必须具有可保利益。投保人对保险标的必须具有可保利益。 3.1 3.1 保险需求保险需求 影响保险需求的主要因素影响保险需求的主要因素 风险因素风险因素 保险价格因素：保险费率保险价格因素：保险费率 其他商品的价格：互补品和替代品其他商品的价格：互补品和替代品 消费者的收入水平消费者的收入水平 经济发展水平经济发展水平 人口因素人口因素 经济和法律制度经济和法律制度 科学技术水平科学技术水平 社会风俗文化社会风俗文化 3.2 3.2 保险的供给保险的供给 保险供给是指在特定时期内和一定的费率水平下，市场保险供给是指在特定时期内和一定的费率水平下，市场 上的保险人愿意并且能够提供的保险商品的数量。上的保险人愿意并且能够提供的保险商品的数量。 保险人愿意出售保险商品保险人愿意出售保险商品 保险人供应保险商品的能力保险人供应保险商品的能力 3.2 3.2 保险的供给保险的供给 影响保险供给的主要因素影响保险供给的主要因素 保险资本量保险资本量 保险供给者的数量和素质保险供给者的数量和素质 保险利润率保险利润率 保险技术保险技术 政府政策政府政策 3.3 3.3 保险市场的价格决定保险市场的价格决定 保险市场价格的影响因素保险市场价格的影响因素 保险费的构成保险费的构成 风险成本因素和市场因素风险成本因素和市场因素 3.3 3.3 保险市场的价格决定保险市场的价格决定 基于精算技术的保费厘定及价格空间的形成基于精算技术的保费厘定及价格空间的形成 保险人和投保人对于保险标的可能遭受的损保险人和投保人对于保险标的可能遭受的损 失和要求的补偿分别有着不同的估计，从而失和要求的补偿分别有着不同的估计，从而 形成两者之间可以相互协调的价格空间。形成两者之间可以相互协调的价格空间。 第六章第六章 保险监管保险监管 第六章第六章 保险监管保险监管 一、保险监管概述一、保险监管概述 二、保险业机构监管二、保险业机构监管 三、保险业务监管三、保险业务监管 四、保险业财务监管四、保险业财务监管 一、一、保险监管概述保险监管概述 1.1 1.1 保险监管的概念保险监管的概念 狭义：狭义：是指政府对商业保险的监督和管理是指政府对商业保险的监督和管理 。 广义：广义：涵盖了对商业保险的监管和对社会涵盖了对商业保险的监管和对社会 保险的监管两个方面。保险的监管两个方面。 1.1 1.1 保险监管的概念保险监管的概念 保险监管的层次性保险监管的层次性 国家对保险业的管理国家对保险业的管理保险监管；保险监管； 保险业的自我管理保险业的自我管理行业自律；行业自律； 保险企业内控。保险企业内控。 1.1 1.1 保险监管的概念保险监管的概念 保险监管的法规保险监管的法规 对保险监管对象的规定；对保险监管对象的规定； 对保险监管机构授权的规定；对保险监管机构授权的规定； 保险监管机构保险监管机构 我国保险监管机构：中华人民共和国保险监督管理我国保险监管机构：中华人民共和国保险监督管理 委员会，简称保监会委员会，简称保监会 1.1 1.1 保险监管的概念保险监管的概念 保险行业自律保险行业自律 保险同业公会保险同业公会 或或 保险行业协会保险行业协会 保险信用评级保险信用评级 是指保险信用评级机构利用保险市场公开信息和部是指保险信用评级机构利用保险市场公开信息和部 分保险企业内部信息，通过加工并出售保险信息产分保险企业内部信息，通过加工并出售保险信息产 品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度 。 1.2 1.2 保险监管的必要性保险监管的必要性 保险监管是市场经济条件下发展和完保险监管是市场经济条件下发展和完 善保险市场的要求善保险市场的要求； 保险监管是保险业特殊性的要求保险监管是保险业特殊性的要求； 保险监管是维护社会稳定发展的要求保险监管是维护社会稳定发展的要求 。 1.3 1.3 保险监管的目标保险监管的目标 维护被保险人的利益维护被保险人的利益； 维护保险市场秩序，促进公平竞争维护保险市场秩序，促进公平竞争 ； 培育和完善保险市场体系培育和完善保险市场体系； 确保保险公司偿付能力充足，防范和确保保险公司偿付能力充足，防范和 化解保险业风险。化解保险业风险。 1.4 1.4 国际国际保险监管模式的新趋势保险监管模式的新趋势 保险监管模式分类：保险监管模式分类： 严格监管模式 松散监管模式 高度集中，统一监管 两级多元，分权制衡 一级多元，辅助监管 1.4 1.4 国际国际保险监管模式的新趋势保险监管模式的新趋势 混业监管体制；混业监管体制； 放松保险业市场行为管制；放松保险业市场行为管制； 偿付能力监管日益成为监管核心；偿付能力监管日益成为监管核心； 更加注重保险信息公开和保险信息网建设更加注重保险信息公开和保险信息网建设 。 保险监管法制化保险监管法制化 第六章第六章 保险监管保险监管 一、保险监管概述一、保险监管概述 二、保险业机构监管二、保险业机构监管 三、保险业务监管三、保险业务监管 四、保险业财务监管四、保险业财务监管 二、二、保险业机构监管保险业机构监管 2.1 2.1 保险机构的组织形式保险机构的组织形式 “ “保险公司应当采取下列组织形式：（一）股份有限保险公司应当采取下列组织形式：（一）股份有限 公司，（二）国有独资公司公司，（二）国有独资公司” ”；第；第8383条规定：条规定：“ “保险保险 公司的组织机构，适用公司法的规定公司的组织机构，适用公司法的规定” ” 摘自摘自中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法 2.2 2.2 保险机构的设立保险机构的设立 市场准入市场准入 登记制登记制 和和 审批制审批制 2.2 2.2 保险机构的设立保险机构的设立 保险公司设立的具体条件保险公司设立的具体条件 第七条第七条 申请设立保险公司应具备以下条件：申请设立保险公司应具备以下条件： （一）在全国范围内经营保险业务的保险公司，实收货币资本金不低于人民（一）在全国范围内经营保险业务的保险公司，实收货币资本金不低于人民 币五亿元币五亿元 ；在特定区域内经营业务的保险公司，实收货币资本金不低于人民；在特定区域内经营业务的保险公司，实收货币资本金不低于人民 币二亿元；币二亿元； （二）保险公司的高级管理人员必须符合中国保监会规定的任职资格；（二）保险公司的高级管理人员必须符合中国保监会规定的任职资格； （三）经营寿险业务的全国性保险公司，至少要有三名经中国保监会认可的（三）经营寿险业务的全国性保险公司，至少要有三名经中国保监会认可的 精算人员；经营寿险业务的区域性保险公司，至少要有一名经中国保监会认精算人员；经营寿险业务的区域性保险公司，至少要有一名经中国保监会认 可的精算人员；可的精算人员； （四）具有与其业务规模和人员数量相适应的营业场所、办公设备；（四）具有与其业务规模和人员数量相适应的营业场所、办公设备； （五）保险股份有限公司的股东应为企业法人或国家允许投资的其他组织；（五）保险股份有限公司的股东应为企业法人或国家允许投资的其他组织； 股东资格应符合中国保监会的有关规定；股东资格应符合中国保监会的有关规定； （六）中国保监会要求具备的其他条件。（六）中国保监会要求具备的其他条件。 保险公司管理规定保险公司管理规定 2.3 2.3 保险公司的变更及终止保险公司的变更及终止 保险公司变更保险公司变更 保险公司的终止保险公司的终止 包括解散、撤销、破产包括解散、撤销、破产 解散解散：由于保险公司分立、合并或因公司章程规定：由于保险公司分立、合并或因公司章程规定 的条件而解散。的条件而解散。 撤销撤销：由于保险公司违法违规，被保险监督机构吊：由于保险公司违法违规，被保险监督机构吊 销经营保险业务许可证而依法撤销。销经营保险业务许可证而依法撤销。 破产破产：保险公司不能支付到期债务，经保险监督管：保险公司不能支付到期债务，经保险监督管 理机构同意，由人民法院依法宣告破产。理机构同意，由人民法院依法宣告破产。 关于破产的说明关于破产的说明 l l 经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被 依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必 须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同 其他保险公司达成转让协议的，由保险监督管理机构指其他保险公司达成转让协议的，由保险监督管理机构指 定经营有人寿保险业务的保险公司接受。定经营有人寿保险业务的保险公司接受。 l l 转让或者由保险监督管理机构指定接受人寿保险合同转让或者由保险监督管理机构指定接受人寿保险合同 及准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。及准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。 关于破产的说明关于破产的说明 l l 破产财产清偿顺序：破产财产清偿顺序： 破产费用破产费用所欠职工工资和劳动保险费用所欠职工工资和劳动保险费用赔偿或者给赔偿或者给 付保险金付保险金所欠税款所欠税款清偿公司债务清偿公司债务 l l 保险保障基金保险保障基金 第六章第六章 保险监管保险监管 一、保险监管概述一、保险监管概述 二、保险业机构监管二、保险业机构监管 三、保险业务监管三、保险业务监管 四、保险业财务监管四、保险业财务监管 三、三、保险业务监管保险业务监管 营业范围监管营业范围监管 保险费率和保险条款的监管保险费率和保险条款的监管 业务检查业务检查 再保险监管再保险监管 3.1 3.1 营业范围营业范围监管监管 主要有两个方面：主要有两个方面： 是否允许金融业内兼业经营，即保险机构是是否允许金融业内兼业经营，即保险机构是 否可以兼营除保险以外的其他金融业务，如银否可以兼营除保险以外的其他金融业务，如银 行、证券或信托，或非保险金融机构是否可以行、证券或信托，或非保险金融机构是否可以 兼营保险业务；兼营保险业务； 是否允许保险业内的兼营，即一个保险机构是否允许保险业内的兼营，即一个保险机构 是否可以同时经营寿险和非寿险。是否可以同时经营寿险和非寿险。 3.2 3.2 保险费率和保险条款保险费率和保险条款监管监管 保险费率监管保险费率监管 以政府监管部门为主导的严格管制模式；以政府监管部门为主导的严格管制模式； 以市场自律为主导的宽松管制模式；以市场自律为主导的宽松管制模式； 两者兼而有之的混合型模式。两者兼而有之的混合型模式。 3.2 3.2 保险费率和保险条款保险费率和保险条款监管监管 保险条款监管保险条款监管 宽松型；宽松型； 严格型；严格型； 3.3 3.3 业务检查业务检查 现场检查现场检查：监管人员亲临检查现场，通过听取汇报、查验有关资：监管人员亲临检查现场，通过听取汇报、查验有关资 料等方式进行的实地检查。料等方式进行的实地检查。 非现场检查非现场检查：广义上的非现场检查是指除现场检查之外一切监管：广义上的非现场检查是指除现场检查之外一切监管 方式的总和，它通过建立高效的非现场监控网络，提高信息获取方式的总和，它通过建立高效的非现场监控网络，提高信息获取 的深度、广度、频度和精度，为风险管理提供充分的依据；狭义的深度、广度、频度和精度，为风险管理提供充分的依据；狭义 的非现场检查是指对监管对象报送的报表、数据按一定目标、原的非现场检查是指对监管对象报送的报表、数据按一定目标、原 则、标准和程序进行分析，从而揭示监管对象业务的合规性和风则、标准和程序进行分析，从而揭示监管对象业务的合规性和风 险性。险性。 3.4 3.4 再保险监管再保险监管 经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有 资本金加公积金总和的资本金加公积金总和的4 4倍。倍。 保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损 失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的 10%10%；超过的部分，应当办理再保险。；超过的部分，应当办理再保险。 保险公司对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险公司对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经 保险监督管理机构核准。保险监督管理机构核准。 保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理再保险。保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理再保险。 保险公司需要办理再保险分出业务的，应当优先向中国境内的保保险公司需要办理再保险分出业务的，应当优先向中国境内的保 险公司办理。险公司办理。 保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国境外的保险保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国境外的保险 公司办理再保险分出业务或者接受中国境外再保险分入业务。公司办理再保险分出业务或者接受中国境外再保险分入业务。 第六章第六章 保险监管保险监管 一、保险监管概述一、保险监管概述 二、保险业机构监管二、保险业机构监管 三、保险业务监管三、保险业务监管 四、保险业财务监管四、保险业财务监管 四、四、保险业财务监管保险业财务监管 资本金监管资本金监管 准备金监管准备金监管 资金运用监管资金运用监管 偿付能力监管偿付能力监管 4.1 4.1 资本金资本金监管监管 保险公司开业或设立分支机构时必须满足的最低资本金要求；保险公司开业或设立分支机构时必须满足的最低资本金要求； 比如我国规定：在全国范围内经营保险业务的保险公司，实收货比如我国规定：在全国范围内经营保险业务的保险公司，实收货 币资本金不低于人民币币资本金不低于人民币5 5亿元亿元 ；在特定区域内经营业务的保险公司；在特定区域内经营业务的保险公司 ，实收货币资本金不低于人民币，实收货币资本金不低于人民币2 2亿元。亿元。 资本保证金：是指根据资本保证金：是指根据保险法保险法的规定，保险公司成立后按照的规定，保险公司成立后按照 其注册资本总额的其注册资本总额的20%20%提取的，除保险公司清算时用于清偿债务提取的，除保险公司清算时用于清偿债务 外不得动用的资金。外不得动用的资金。 要求风险资本金的匹配要求风险资本金的匹配 比如美国的风险资本金（比如美国的风险资本金（RBCRBC）的计算）的计算 4.2 4.2 准备金准备金监管监管 保险准备金是保险人根据政府有关法规或保险业务的特保险准备金是保险人根据政府有关法规或保险业务的特 定需要，从保费收入或盈余中提存的一定数量的资金。定需要，从保费收入或盈余中提存的一定数量的资金。 非寿险业务提存的准备金主要有未到期责任准备金、未非寿险业务提存的准备金主要有未到期责任准备金、未 决赔款准备金和监管部门规定的其它责任准备金；寿险业决赔款准备金和监管部门规定的其它责任准备金；寿险业 务提存的准备金主要有寿险责任准备金、长期健康险责任务提存的准备金主要有寿险责任准备金、长期健康险责任 准备金和其它准备金；准备金和其它准备金； 保险保障基金保险保障基金 4.3 4.3 资金运用资金运用监管监管 保险资金运用都遵循安全性、流动性和保险资金运用都遵循安全性、流动性和 盈利性相结合的原则；盈利性相结合的原则； 我国保险投资渠道的逐步放宽我国保险投资渠道的逐步放宽 风险控制体系的建设风险控制体系的建设 4.4 4.4 偿付能力偿付能力监管监管 保险公司的偿付能力是指保险公司偿还债务的保险公司的偿付能力是指保险公司偿还债务的 能力。能力。 广义的偿付能力监管包括了资本金的监管、准广义的偿付能力监管包括了资本金的监管、准 备金的监管、资金运用监管以及偿付能力指标体备金的监管、资金运用监管以及偿付能力指标体 系的监管。狭义的偿付能力监管仅包括偿付能力系的监管。狭义的偿付能力监管仅包括偿付能力 指标体系的监管。指标体系的监管。 资产方负债方 固定资产 流动资产 投资 递延资产 保险责任准备金 其他负债 资本金 总准备金 未分配盈余 权益 关于偿付能力关于偿付能力 纯保费与赔偿或支付需要的偏差 损失概率的偏差 损失额的偏差 关于偿付能力关于偿付能力 发生偏差的原因 风险的随机性造成的损失发生的不确定性； 过去若干年风险与事故发生状况不完全等同 于未来年份风险及事故的发生状况； 统计资料的误差，以及对统计资料技术处理 产生的误差； 随着时间的推移，新的风险因素的增加造成 的误差； 关于偿付能力关于偿付能力 资产 负债 权益 Probability 0 Available Capital INSOLVENCY 保险企业必须在总资产与由保险责任准备金构成的负债 之间保持一个足够大的容量，以应付可能发生实际索赔 大于索赔期望时的偿付责任。 关于偿付能力关于偿付能力 偿付能力管理的二层含义 国家对保险企业偿付能力的监管 保险企业自身的偿付能力管理 关于偿付能力管理关于偿付能力管理 第三条 保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力 充足率不低于100%。 偿付能力充足率即资本充足率，是指保险公司的实际资本与最低资本的 比率。 第七条 保险公司的最低资本，是指保险公司为应对资产风险、承保风险等风 险对偿付能力的不利影响，依据中国保监会的规定而应当具有的资本数额。 第八条 保险公司的实际资本，是指认可资产与认可负债的差额。 认可资产是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的 资产。认可资产适用列举法。 认可负债是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的 负债。 偿付能力管理规定偿付能力管理规定 第九条 保险公司应当按照中国保监会的规定进行动态偿付能力测试，对未来 规定时间内不同情形下的偿付能力趋势进行预测和评价。 第二十二条 保险公司的综合风险管理，影响公司偿付能力的因素都应当纳入 公司的内部偿付能力管理体系。保险公司偿付能力管理体系包括： （一）资产管理； （二）负债管理； （三）资产负债匹配管理； （四）资本管理。 偿付能力管理规定偿付能力管理规定 第三十七条 中国保监会根据保险公司偿付能力状况将保险公司分为下列三类 ，实施分类监管： （一）不足类公司，指偿付能力充足率低于100的保险公司； （二）充足I类公司，指偿付能力充足率在100到150之间的保险 公司； （三）充足II类公司，指偿付能力充足率高于150的保险公司。 中国保监会不将保险公司的动态偿付能力测试结果作为实施监管措施的 依据。 偿付能力管理规定偿付能力管理规定 第三十八条 对于不足类公司，中国保监会应当区分不同情形，采取下列一项 或者多项监管措施： （一）责令增加资本金或者限制向股东分红； （二）限制董事、高级管理人员的薪酬水平和在职消费水平； （三）限制商业性广告； （四）限制增设分支机构、限制业务范围、责令停止开展新业务、责令 转让保险业务或者责令办理分出业务； （五）责令拍卖资产或者限制固定资产购置； （六）限制资金运用渠道； （七）调整负责人及有关管理人员； （八）接管； （九）中国保监会认为必要的其他监管措施。 偿付能力管理规定偿付能力管理规定 第四十六条 本规定自2008年9月1日起施行。保险公司偿付能力 额度及监管指标管理规定（保监会令20031号）同时废止。 偿付能力管理规定偿付能力管理规定 2008年9月1日以前：偿付能力大小的衡量 偿付能力额度：指在任何一个指定日期，其实际 资产和实际负债之间的差额。 涉及两个方面： 保险公司的实际偿付能力额度； 保险监管机关要求保险公司具备的最低偿付能 力额度（法定最低偿付能力额度） 关于偿付能力关于偿付能力 2008年9月1日以前：法定最低偿付能力额度 是偿付能力额度的最低标准，这个标准 是保险企业财务处于危险状况的“早期危险 信号”，它比企业自身对承担风险的偿付能 力管理时的偿付能力额度标准要低。 关于偿付能力关于偿付能力 我国法定最低偿付能力额度的计算 （2008年9月以前） 财产保险公司应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额 较大的一项： （一）最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1 亿元人民币以下部分的18和1亿元人民币以上部分的16 ； （二）公司最近3年平均综合赔款金额7000万元以下部 分的26和7000万元以上部分的23。 综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转差、分 保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿款收入。 人寿保险公司最低偿付能力额度为长期人身险业务最低偿付能 力额度和短期人身险业务最低偿付能力额度之和。 （一）长期人身险业务最低偿付能力额度为下述两项之和： 1. 投资连结类产品期末寿险责任准备金的1和其他寿险产品期末寿险 责任准备金的4； 上款所指的寿险责任准备金，是指中国保监会规定的法定最低责任准 备金。 2. 保险期间小于3年的定期死亡保险风险保额的0.1，保险期间为3年 到5年的定期死亡保险风险保额的0.15，保险期间超过5年的定期死亡保险 和其他险种风险保额的0.3。 在统计中未对定期死亡保险区分保险期间的，统一按风险保额的0.3 计算。 风险保额为有效保额减去期末责任准备金，其中有效保额是指若发生了保 险合同中最大给付额的保险事故，保险公司需支付的最高金额；期末责任 准备金为中国保监会规定的法定最低责任准备金。 （二）短期人身险业务最低偿付能力额度的计算适用财产保险公司的规定 。 再保险公司最低偿付能力额度等于其财产保险业务 和人身保险业务分别按照上述规定计算的最低偿付 能力额度之和。 对承保风险能力的控制 关于偿付能力关于偿付能力 包括单个风险承保能力的控制和承保风险的总体承保 能力控制 例如：我国保险法规定：经营财产保险业务的保险公 司当年自留保险费不得超过其实有资本金价公积金总 和的4倍。 保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造 成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有的 资本金加公积金总和的10%，超过部分应当办理再保 险。 其他各种风险因素的管理 关于偿付能力关于偿付能力 费率风险 投资风险 利率风险 通货膨胀风险 财务情况 偿付能力偿付能力指标体系指标体系 静态偿付能力指标体系静态偿付能力指标体系 即衡量保险公司的实际偿付能力额度是否达到法定最低偿即衡量保险公司的实际偿付能力额度是否达到法定最低偿 付能力额度标准，并按照未能达到标准的程度对保险公司付能力额度标准，并按照未能达到标准的程度对保险公司 进行程度不同的处理。进行程度不同的处理。 偿付能力体系的改进偿付能力体系的改进 动态监控手段：美国的动态监控手段：美国的RBCRBC, ,欧盟欧盟“偿付能力偿付能力II”II” 我国保险监管的主要文件我国保险监管的主要文件 保险法保险法 保险公司管理规定保险公司管理规定 保险公司偿付能力管理规定保险公司偿付能力管理规定 保险保障基金管理办法保险保障基金管理办法 保险代理机构管理规定保险代理机构管理规定 保险经纪机构管理规定保险经纪机构管理规定 保险公估机构管理规定保险公估机构管理规定 第七章第七章 保险企业经营管理保险企业经营管理 内容内容 一、保险企业的职能划分一、保险企业的职能划分 二、保险企业资产负债管理二、保险企业资产负债管理 1. 1. 为什么要进行资产负债管理为什么要进行资产负债管理 2. 2. 什么是资产负债管理什么是资产负债管理 3. 3. 资产负债管理的框架资产负债管理的框架 n n 采购采购 n n 销售销售 n n 财务财务 n n 服务服务 n n 管理管理 一、保险企业的职能划分一、保险企业的职能划分 外部职能 内部职能 保险企业 服务功能 采购服务销售 管理 要素 市场 客户 市场 财务 资金控制 保险业务总体流程保险业务总体流程 n n 险种开发险种开发 n n 保险展业保险展业 n n 保险承保保险承保 n n 防灾防损防灾防损 n n 再保险再保险 n n 保险理赔保险理赔 二、保险企业资产负债管理二、保险企业资产负债管理 1. 1. 为什么要进行资产负债管理？为什么要进行资产负债管理？ 外部压力 产品多样化 投资渠道狭窄 经济环境多变 国际竞争压力 监管要求 金融综合化趋势 内在动力 内部管理沟通障碍 资产负债表本身的缺陷 风险分布的不对称 1. 1. 为什么要进行资产负债管理？为什么要进行资产负债管理？ 内在动力 内部管理沟通障碍 资产负债表本身的缺陷 风险分布的不对称 目标 决策层 投资部门 承保部门 顾问委员会 ? 1.1.为什么要进行资产负债管理？为什么要进行资产负债管理？ 内在动力 内部管理沟通障碍 资产负债表本身的缺陷 风险分布的不对称 资产负债表静态地反映某个 时点的财务状况 保险事故发生的随机性、投 保人意愿的多变、信息的缺 失，导致偿付资金流的不确 定性，同时也影响了资产方 的资金流向 财产险公司在资金流向的不 确定方面较寿险公司更甚 应动态地考察资金流动 1. 1. 为什么要进行资产负债管理？为什么要进行资产负债管理？ 内在动力 内部管理沟通障碍 资产负债表本身的缺陷 风险分布的不对称 资产 负债 资产负债匹配风险 定价风险 投资风险 其