贸易融资领域的产品介绍.ppt

贸易融资领域的产品介绍贸易融资领域的产品介绍 PCB PCB行业行业 2006年12月20日 贸易背景贸易背景 履铜板供 应商1 履铜板 供应商2 国内电子整 品制造商 出口 XXPCB生产厂 基板、铜 履铜板采购 PCB线路板 PCB线路板 国外企业 国内原料供应商 开证 银承 付款 基板、铜 月结30天月结30天 90天帐期 60天帐期 PCB电子厂的需求 l希望扩大销售规模、扩大销售网络 l希望争取更优惠商业条件，加速货款回笼 l对上游企业希望获得较长的帐期 l对下游企业希望现金或银承收款 l争取有利价格 l合理安排授信承担体，优化资金安排，并节约 财务成本 l优化资产负债表和损益表，保持良好的公众形 象和财务安排。 PCB电子厂的运营分析 l采购方面：覆铜板采购占整个原材料的60%- 70%。原材料采购的付款方式与铜材料的价格 有密切关系，在铜材料紧张的时候，上游原材 料供应商要求现款现货，其余时间视PCB电子 厂的信用情况给予一定的帐期，电子厂希望获 得帐期及银行融资以缓解支付压力。 l销售方面：由于下游的电子制造企业有一定的 回款帐期，所以对PCB电子厂的资金形成占压 ，存在融资需求。 传统的原材料采购方式 l现金采购 l银行承兑汇票采购 l有账期采购 l现金采购会大量占 用企业自身资金 l银行承兑汇票采购 较好，但相当企业较 难获得银行开票额度 l有账期的采购会造 成对上游企业的资金 占用 借助我行金融产品进行采购结算 l国内的采购 l商票保贴方式 l未来货权质押方式 l境外的采购 l开立信用证 l在信用证项下未来货权 质押 l担保提货 l假远期信用证 l进口押汇 国内采购 国内采购 采取商票保贴采购好处 l可以让上游公司马上收到货款，盘活上游 公司的资金 l稳定与上游公司的合作关系和提升商业信誉 l企业自身不必支付现金,同时可以获得最长期 限为6个月的帐期 l提升企业对外的商业信誉形象 l在企业无法提供保证或固定资产抵押的情况下 ，解决企业在银行融资难问题 国内采购 商票保贴定义 l定义 商票保贴业务是 指深发展根据企业申请 开立商业承兑汇票保证 贴现书函，承诺为其签 发并承兑或背书转让或 持有的商业承兑汇票办 理贴现的一种授信业务 。 商票保贴业务的两种模 式: l一是深发展给予出票人 授信额度，对其额度内 签发并承兑的商业承兑 汇票给予保贴; l二是深发展对贴现申请 人（持票人）授予保贴 额度，对其持有的或经 其背书转让的商票予以 保贴. 国内采购 商票保贴业务办理流程 o PCB生产厂向上游企 业出具商业承兑汇票； o 我行在额度内为该票 出具保贴函； o 收款人持票凭保贴函 向深发展贴现； o 票据到期前深发展向 PCB生产厂收款，所收 款项偿还贴现 款。 深发展 XXPCB生产厂 上游企业 1 2 3 4 1 2 3 4 商票保贴操作的前提条件： o PCB企业在我行申请商票保贴额度，指 定收款单位 l为了减少上游企业的操作环节，同时争 取PCB生产厂的谈判地位，我行可以与 上游企业及PCB生产厂签定票据代理贴 现协议，直接将贴现款项打入上游企业 的指定帐号 举例说明（6个月帐期的采购） l1000万贷款 1000万商业承兑汇票 l利息29.25万 手续费5000元+利息21.5万 l 节约财务费用7.25万元 l在没有提供抵押或担保的情况下获得银行的融资 支持 l指定收款人，稳定了供销关系 l银行信誉与商业信誉的结合，树立企业良好的对 外形象 国内采购 采取未来提货权质押方式采购好 处 l在没有其他抵质押物或保证的情况下，从银行获得授 信，一次性采购原材料 l一次性支付货款，分次提货，减少仓库库存积压 l获得价格上的优惠，可能因为一次性大量付款从商品 卖方处获得较高折扣 l在原材料价格看涨时锁定价格，实质上获得了利润 国内采购 未来提货权质押 方式采购业务操作流程 l买卖双方签订贸易合同； lXXPCB生产厂向我行交存 一定比例 的保证金（通常为30% ）； l我行为XXPCB生产厂提供 授信，并 向上游企业支付货款； l商品卖方提供提货单 ； lPCB生产厂将提货单质押给 我行； lPCB生产厂每次提货补交保 证金； l我行向商品卖方发出提 货通知 书； l商品卖方根据提货通知 书向 客户发货。 深发展 XXPCB生产厂原材料供应商 2 2 3 3 4 4 1 1 5 5 66 7 7 境外采购 境外采购 未来货权质押开证 l未来货权质押开证是根据进口商的申请，在进 口商（如XXPCB厂）根据授信审批规定交纳一 定比例的保证金后，对保证金之外部分以信用 证项下未来货权作为质押而开立信用证。我行 通过控制信用证项下的货权，监控进口商的买 卖行为，并采取必要风险控制手段而开展的一 种封闭的短期授信业务。该业务也有人称之为 “进口信用证项下未来货权质押授信”。 境外采购 假远期信用证 假远期信用证又叫买方远期信用证，是进出口贸 易协议行融资业务的一种，是指根据进口商的申请， 我行开立远期信用证，指定协议银行即期付款或在约 定的日期付款，我行向协议银行承诺融资到期时支付 融资本金和利息的一种短期融资业务，融资利息由开 证申请人承担。 适用于有融资需求的进口企业，该企业以远期信用 证方式结算，出口方希望得到即期付款。 融资期限不得超过120天，选择我行离岸业务部为 协议银行的融资期限不超过180天； 传统的销售结算方式 l三个月的账期 l三个月后收三个月或六个月期限的银行 承兑汇票 l收到远期信用证 借助我行金融产品进行销售结算 l国内的结算方 式 l国内保理 l应收账款池融资 l商票保贴 l境外的结算方 式 l打包放款 l出口信用险下短期 融资 l出口押汇 l出口信用证押汇 l福费廷 国内销售 国内销售 国内明保理 oPCB生产厂在额度内向我行申 请应收账款转让； o我行受让应收账款； o我行与PCB生产厂共同通知买 方； o买方对应收账款确认； o我行向PCB生产厂发放融资款 ； o应收账款到期日前我行通知买 方付款； o买方直接将款项汇入我行指定 账户； o我行扣除融资款项，余款划入 PCB生产账户。 深发行 XXPCB生产厂 下游企业 1 1 2 2 3 3 3 44 5 5 6 6 国内销售 应收账款池融资 oPCB生产厂在在下游企业保持 有一定量的应收账款并将该存量 的应收账款转让给我行； o我行受让一定量的应收账款， 折算后给予PCB生产厂授信额度 ； o我行与PCB生产厂共同通知买 方； o买方对应收账款确认； o我行向PCB生产厂发放融资款 ； o额度到期日前我行通知买方付 款； o买方直接将款项汇入我行指定 账户； o我行扣除融资款项，余款划入 PCB生产账户。 深发行 XXPCB生产厂 下游企业 1 1 2 2 3 3 3 4 4 5 5 6 6 国内销售 采用商票保贴（应收账款票据化） 深发展 XXPCB生产厂 下游企业 1 2 3 1 2 3 下游企业向PCB生 产厂 出具商业承兑 汇票； 我行在额度内为该 票进行贴现； 票据到期前深发展 向下游企业收款，所 收款项偿还贴现 款 。 境外销售 境外销售 打包放款 l 打包放款是指我行应出口商（如XXPCB 厂）的请求，凭以其为受益人的国外银 行开来的信用证正本向出口商（XXPCB 厂）提供的用于组织货源及装运货物的 短期资金融通。 l 适用于已收到进口商银行开立的信用证 ，但备货资金短缺的出口企业。 l出口信用险项下短期融资是指在付款交单（D/P）、承 兑交单（D/A）、赊帐（OA）、信用证等结算方式下 ，出口商（如XXPCB厂）以已投保短期出口信用保险 并得到保险公司核准买方信用限额的特定卖方的出口 业务向银行申请融资，在银行、保险公司、出口商就 该保险项下的赔款转让等事宜达成协议的前提下，银 行对出口商的短期资金融通，包括出口信用险项下授 信额度、出口押汇和短期人民币贷款。 l适用于已就某项出口业务向中国出口信用保险公司投 保短期出口信用险的XXPCB厂的短期融资需求。 境外销售 出口信用险项下短期融资 境外销售 出口押汇 l出口托收押汇是指采用托收结算方式的 出口商（如XXPCB厂）在发货后提交单 据，委托我行代向进口商（XXPCB厂） 收取款项的同时，银行凭托收单据提供 给出口商的短期资金融通。 l适用于国外进口商按托收方式结算有融 资需求的PCB生产厂 l出口信用证押汇是指出口商（信用证受益人） 发运货物后按信用证要求制备单据，提交银行 申请议付，银行审单后提供给出口商（如 XXPCB厂）的短期资金融通。 l适用于国外进口商按信用证方式结算并有融资 需求的PCB生产厂。 境外销售 出口信用证押汇 境外销售 福费廷 l福费廷是指银行从出口商（如XXPCB生产厂） 手中无追索权地买断通常由开证行（或保兑行 ）承兑的远期承兑汇票或承兑电，而给予出口 商的融资行为。 l适用于远期信用证方式结算的PCB生产厂。 采用我行产品销售的好处 v马上收到货款进行再生产 v借助银行对下游企业的实力判断进行融资 v借助银行间的信用体系进行融资 v灵活方便，短期融资 v加强了资金的使用率及利用率 特别介绍 离岸质押在岸授信 l离岸质押在岸授信是指境外客户（非居 民）以其在我行离岸帐户上的外汇存款 作质押，为国内客户（居民）在我行申 请在岸人民币授信的业务。从事离岸质 押业务，需办理境外法律手续。 l若您公司在境外有关联公司及部分资金 在境外，可采用此方案 传统的授信文化升级 v“利用真实贸易背景”。 v鼓励“傍大款”。 v“触动客户关键利益，加 大违约成本”。 v“贸易项下销售收入作为 直接还款来源”。 v“理念提升产品、带动创 新”。 银行文化与企业文化在 贸易融资领域的结合 自偿性贸易融资的推出 企业对交易风险的判断 行业、产品 有资信的交易对手 法律的完备性（合同、单 据、发票、法律顾问） 定金、帐期、回款 物流控制 自偿性贸易融资的信贷理念支撑 l淡化额度审批，强化单笔授信的风控有效性。 l强调贸易背景的真实性和贸易的连续性 l强调交易对手的规模、信用、实力。 l强调客户的违约动机和违约发生的可能性， 并在违约成本上加以约束。 l强调封闭运作和贷款的自偿性。 l控制融资期限并应用短期的金融产品。 l强调合同与单据的控制（信用证原理）。 l组合现有金融产品，向客户提供贸易融资解决 方案为导向的服务。 和传统的风险评判标准和准入条件有较 大改变 l将传统的风险评级标准（企业规模、净资产、负债率 、盈利能力、担保方式）在自偿性贸易融资领域调整 为： （1）客户评价侧重点： 行业信用及贸易记录贸易背景交易对手的资信 、实力资金流的可封闭性 （2）银行风控侧重点： 合同单据控制封闭运作金融产品组合应用客户 违约成本担保方式银行贷后管理和操作手续 自偿性贸易融资产品包 主要特点： 不是单一的产品，而是以系列产品支撑 的授信服务新理念 以动态的产品组合跨越授信的技术障碍 基于确定的贸易背景提供融资 以确定的销售收入作为主要还款来源 营销上以解决方案为导向 关于自偿性贸易融资业务旗下产品的简介：关于自偿性贸易融资业务旗下产品的简介： 按照客户的角度理解产品、以资金流、物流链和会计科目统领和组合产品。 自偿性贸易融资 真实贸易背景下结算物流链融资 应收帐款应付帐款 客户理财增值服务 1、免担保商承保贴 1、动产及货权质押 1、前置型保理 1、银承 1、企业个人委托贷款 2、国内外信用证 2、信用证项下货权质押 2、应收帐款票据化 2、商承保贴 2、现金管理网上银行 3、出口退税封闭贷款 3、标准仓单质押 3、政