我国商业银行的资产负债管理.ppt

LOGO 我国商业银行的资 产负债管理转型 社体0801 王家盼 陈晓燕 张明强 丰羽 简瑞 转型的路径 Contents 资产负债管理简介 转型的必要性 成功资产负债管理四个关键要素 转型的目标 商业银行的资产负债管理 什么是商业银行的资产负债管理？ 资产负债管理（Asset and Liability Management， 简称ALM）就是将商业银行的各项资产负债活动 予以统筹安排以便处理好安全性、流动性及收益 性三者间的关系。 商业银行资产负债管理的演变过程 Step 1 Step 2 Step 3 资产管理 负债管理 资产负债管理 19791985 流动资金贷款开始区别对待，信贷供应面向企业实际需求 我国商业银行资产负债管理体制演变进程 1979年前 信贷计划和储蓄计划单列，账户管理 19851994 信贷资金实行“统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通” 的政策，支持银行广泛发行金融债券，个别股份制银行上市 成功 19941998 要求进行资产负债比例管理，实行贷款规模 总量控制 19982002 取消对国有商业银行的贷款规模控制，实行 全面资产负债比例管理 20022004 逐步强化风险加权资产和资本充足率管理， 继续实行全面比例管理 2004以后 缺口管理和经济资本逐步推行，全面推行风 险加权资产和资本充足率管理 西方商业银行ALM缺陷 12 34 资产负债表过 度杠杆化 投资产品高度 集中 过度依赖批发性 融资市场 信息披露缺乏透 明度 金融危机中西方商业银行遭遇重创的原因很多，资产负 债管理方面的教训主要有： 现行资产负债管理的主要特点与不足 1. 现行资产负债管 理难以有效处理 安全性、流动性 与盈利性的关系 。 3. 现行资产负债管理 脱胎于信贷资金管 理，管理内容上虽 有一定的变化和扩 充，但与经营业务 直接相关的仍然主 要是存贷款业务管 理。 2. 现行资产负债 管理体系本质 上属于静态资 产负债指 标管理。 转型的必要性 从管理目标来看，资产负债管理要既达从管理目标来看，资产负债管理要既达 到银行净利息收入的预期水平，也达到到银行净利息收入的预期水平，也达到 银行市场价值的预期水平，更好的实现银行市场价值的预期水平，更好的实现 银行的短期盈利目标与长期市值目标。银行的短期盈利目标与长期市值目标。 从管理内容来看，现代商业银行资产负从管理内容来看，现代商业银行资产负 债管理是全面和全过程的管理，要能够债管理是全面和全过程的管理，要能够 对商业银行资产负债表内和表外项目进对商业银行资产负债表内和表外项目进 行全面管理和全过程的管理。行全面管理和全过程的管理。 Image Info www.wizdata.co.kr - Note to customers : This image has been licensed to be used within this PowerPoint template only. You may not extract the image for any other use. 成功资产负债管理的四个关键要素 资产负债管理体系的效率及其管理水平高 低，受到以下四个关键要素的影响： 治理结构 政策流程 管理工具 内外审计 转型的目标 基本要素 可以概括为“二、三、三、二” . 三个管理技术 两个主要管理 两个基本内涵 三个基本内容 转型的目标是建立“现代”资产负债管 理体系，所谓现代资产负债管理体系 是针对传统的资产负债比例管理而言 的，可视为西方主流银行ALM 体系 的一个缩影。 资产负债管理转型的路径 1.资产负债相关性 资产负债相关性是决定资产负债管理转型路径的依据 。 3.着力提高资产的多样性，强化资产配置的能力 着力提高资产的多样性，强化资产配置的能力是资产负债管理 转型的重要保证。 2.改善负债结构 改善负债结构，扩大主动负债比重，提高商业银行负债管理的 主动性是促进资产负债管理转型的基础性工作。 4.构建和完善内部资金转移定价机制 构建和完善内部资金转移定价机制，实行资金全额集中管理是 推动资产负债管理转型、提高资产负债管理水平的核心环节。 资产负债管理转型的路径 对于商业银行而言，资产负债管理转