经营之道》-企业运营电子对抗训练平台-1.ppt

20082008年年9 9月月 高校财经管理实训实验课程高校财经管理实训实验课程 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道 企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business Simulations SystemBusiness Simulations System 计划与决策 Plan 反馈 Respond 创造价值 Evaluate 运营执行 Execute 绩效分析绩效分析 AnalysisAnalysis 战略计划战略计划 PlanPlan 经营预测经营预测 BudgetBudget 业绩汇报业绩汇报 ReportReport 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 您将接受投资股东的委托经营一家初创企业您将接受投资股东的委托经营一家初创企业 ，并进入竞争激烈的快速消费品市场，并进入竞争激烈的快速消费品市场 您将组建公司的管理团队，并且在若干经营您将组建公司的管理团队，并且在若干经营 周期内尽可能实现公司价值的最大化周期内尽可能实现公司价值的最大化 团队成员将在这个企业中分别担任总经理、团队成员将在这个企业中分别担任总经理、 市场总监、生产总监、财务总监等管理角色市场总监、生产总监、财务总监等管理角色 ，尽量使这家企业在变幻莫测的市场环境中，尽量使这家企业在变幻莫测的市场环境中 得以生存和发展得以生存和发展 企业的命运就掌握在您的手中，企业的兴衰企业的命运就掌握在您的手中，企业的兴衰 荣辱将由您和您的管理团队来把握荣辱将由您和您的管理团队来把握 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 所有小组在相同的经营环境中实现企业的经所有小组在相同的经营环境中实现企业的经 营目标和战略计划营目标和战略计划 面对激烈的市场竞争，如何准确制订研发、面对激烈的市场竞争，如何准确制订研发、 采购、生产、财务、营销等战略决策并有效采购、生产、财务、营销等战略决策并有效 执行是获胜的关键执行是获胜的关键 商业环境是为培训目标而设，我们可以利用商业环境是为培训目标而设，我们可以利用 这种环境，不要试图挑战这种环境这种环境，不要试图挑战这种环境 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 初始资金：每个企业初始资金：每个企业300300万元注册资金万元注册资金 企业数量：在座的小组数组建成不同的公司企业数量：在座的小组数组建成不同的公司 运营周期：八个季度运营周期：八个季度 市场区域：七个大区市场区域：七个大区 目标人群：青少年、中老年、商务人士目标人群：青少年、中老年、商务人士 具体经营数据规则详见相关资料具体经营数据规则详见相关资料 7 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 市场研究市场研究 研发认证研发认证 产品设计产品设计 渠道建设渠道建设 产能规划产能规划 原料采购原料采购 生产制造生产制造 市场营销市场营销 （二季度开始的运营决策内容） 获取订单获取订单 产品配送产品配送 支付费用支付费用 市场研究市场研究 研发认证研发认证 产品设计产品设计 渠道建设渠道建设 产能规划产能规划 支付费用支付费用 （一季度运营决策内容） 原料采购原料采购 生产制造生产制造 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 您将接受投资股东的委托经营一家初创企业您将接受投资股东的委托经营一家初创企业 ，初始投资金额为，初始投资金额为300300万元万元 股东希望进入快速消费品市场，为消费者提股东希望进入快速消费品市场，为消费者提 供某种优质的食品饮料供某种优质的食品饮料 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 价格价格 性能性能 青少年青少年 中老年中老年 商务人士商务人士 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 您即将领导新成立的公司进入全国市场，您即将领导新成立的公司进入全国市场， 包括七大市场区域包括七大市场区域 与此同时，其他竞争公司也虎视眈眈的盯与此同时，其他竞争公司也虎视眈眈的盯 着这些区域市场着这些区域市场 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营目的是成为市场主导者，并获取盈利经营目的是成为市场主导者，并获取盈利 竞争竞争 对手对手 竞争竞争 对手对手 竞争竞争 对手对手 竞争竞争 对手对手 经营团队经营团队 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 华南市场华南市场 华北市场华北市场 华东市场华东市场 商务人士 青少年 中老年 东北市场东北市场 西北市场西北市场 华中市场华中市场 西南市场西南市场 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 客户将根据所有参与市场竞争企业的产品特客户将根据所有参与市场竞争企业的产品特 性、报价、广告等因素，综合决定选择购买性、报价、广告等因素，综合决定选择购买 哪家企业的产品哪家企业的产品 影响订单主要因素的权重：影响订单主要因素的权重： 产品特性：产品特性：3030 产品报价：产品报价：4040 广告宣传：广告宣传：3030 企业所获取的订单数量，最多不超过本企业企业所获取的订单数量，最多不超过本企业 在该市场建设渠道的总销售与配送能力在该市场建设渠道的总销售与配送能力 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 区域市场开发成功才能进入区域市场开发成功才能进入 每类产品分别建立不同的配送渠道每类产品分别建立不同的配送渠道 渠道的作用：渠道的作用： 在某一细分市场未建设渠道，将不允许在该市场在某一细分市场未建设渠道，将不允许在该市场 销售相关的产品销售相关的产品 在特定市场上可获取的最大订单数不超过渠道的在特定市场上可获取的最大订单数不超过渠道的 销售与配送能力销售与配送能力 渠道建设是获取订单的必要条件，建设过多的渠渠道建设是获取订单的必要条件，建设过多的渠 道数量并不能保证获取更多的订单道数量并不能保证获取更多的订单 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 产品特性是否符合消费者的需要非常重要，产品特性是否符合消费者的需要非常重要， 消费者会比较各厂商的产品，与消费者需求消费者会比较各厂商的产品，与消费者需求 最贴近的产品将会更加赢得青睐最贴近的产品将会更加赢得青睐 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 这些产品都是价格敏感类这些产品都是价格敏感类 产品，相对而言，高价位产品，相对而言，高价位 导致定货数量下降，低价导致定货数量下降，低价 位则使定货增加位则使定货增加 适当降低价格是一种增加适当降低价格是一种增加 销量的方法，但过低的价销量的方法，但过低的价 格会使消费者对产品品质格会使消费者对产品品质 产生怀疑产生怀疑 销 量 价格 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 消费者在采购产品时会受到厂商广告宣传的消费者在采购产品时会受到厂商广告宣传的 影响，投放适当的广告会促进产品的销售影响，投放适当的广告会促进产品的销售 广告投放的效果遵循递减效应广告投放的效果遵循递减效应 广告效果广告效果 宣传力度宣传力度 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 初始资金初始资金300300万元，中途不增加注册资金万元，中途不增加注册资金 增加现金的途径：销售产品、银行贷款、应收增加现金的途径：销售产品、银行贷款、应收 账款贴现、出售生产设备或厂房账款贴现、出售生产设备或厂房 每季度均可以随时去银行申请一定额度的银行每季度均可以随时去银行申请一定额度的银行 贷款，不能提前归还，三季度后归还贷款，不能提前归还，三季度后归还 应收账款可以随时在财务部贴现，但提前贴现应收账款可以随时在财务部贴现，但提前贴现 需要支持一定的贴现利息需要支持一定的贴现利息 紧急贷款不能主动申请，在企业资金链断裂时紧急贷款不能主动申请，在企业资金链断裂时 由系统自动申请，但出现紧急贷款最终成绩要由系统自动申请，但出现紧急贷款最终成绩要 扣分扣分 每季有税前利润时需缴纳所得税每季有税前利润时需缴纳所得税 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 所处环境为快速消费品行业所处环境为快速消费品行业 共有三个区域市场可进入，部分市场进入需共有三个区域市场可进入，部分市场进入需 要一定的开发时间及费用投入要一定的开发时间及费用投入 共有三种针对不同目标群体的产品可生产，共有三种针对不同目标群体的产品可生产， 中老年和商务人士产品前期需要投入研发中老年和商务人士产品前期需要投入研发 完成产品研发、产品设计、渠道建设、通过完成产品研发、产品设计、渠道建设、通过 认证等是参与市场竞争的前提认证等是参与市场竞争的前提 订单数量受产品设计、品牌推广、产品定价订单数量受产品设计、品牌推广、产品定价 、渠道建设以及竞争对手的策略等因素影响、渠道建设以及竞争对手的策略等因素影响 产品订货量采取瓜分市场的方式产品订货量采取瓜分市场的方式 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 中老年和商务人士产品需要完成研发才能生中老年和商务人士产品需要完成研发才能生 产，每个季度均有一次研发投入的机会产，每个季度均有一次研发投入的机会 随着市场竞争激烈及管理规范，部分市场对随着市场竞争激烈及管理规范，部分市场对 企业的资质有准入要求，不能达到要求的企企业的资质有准入要求，不能达到要求的企 业将无法进入这类市场业将无法进入这类市场 研发和认证无需连续投入，只要累计完成了研发和认证无需连续投入，只要累计完成了 相应的投入即可完成研发或认证相应的投入即可完成研发或认证 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 原料采购：原料采购： 即时采购即时到货，货款下季末支付即时采购即时到货，货款下季末支付 生产厂房：生产厂房： 厂房有三种类型，不同类型的厂房其价格及容量厂房有三种类型，不同类型的厂房其价格及容量 均不相同均不相同 厂房可买可租，但相互不能转换厂房可买可租，但相互不能转换 厂房不需要时可出售或退租，但之前必须先将厂厂房不需要时可出售或退租，但之前必须先将厂 房内的生产线全部卖掉房内的生产线全部卖掉 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 生产线有四大类，不同类型生产线其参数不同生产线有四大类，不同类型生产线其参数不同 生产线只能购买，购买当期不折旧，第二期开生产线只能购买，购买当期不折旧，第二期开 始按直线法每期计提折旧始按直线法每期计提折旧 生产线可出售，出售时价格为设备净值，出售生产线可出售，出售时价格为设备净值，出售 当季要计提折旧当季要计提折旧 部分生产线购买后有一定安装期，安装期内不部分生产线购买后有一定安装期，安装期内不 能生产，安装完成后方可投入生产能生产，安装完成后方可投入生产 部分生产线只能生产特定产品，但可以通过变部分生产线只能生产特定产品，但可以通过变 更设备以生产其他产品，变更需要时间与费用更设备以生产其他产品，变更需要时间与费用 所有生产线生产的产品都当期生产，当期下线所有生产线生产的产品都当期生产，当期下线 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 决策时间次序决策时间次序收入及支出现金情况收入及支出现金情况 每季季初每季季初支付上季所得税支付上季所得税 研发资质认证研发资质认证支付产品研发费，支付资质认证费支付产品研发费，支付资质认证费 调整销售渠道调整销售渠道支付网点开办费，支付市场开发费支付网点开办费，支付市场开发费 调整厂房设备调整厂房设备支付购买厂房费用，支付购买生产线费用支付购买厂房费用，支付购买生产线费用 安排生产任务安排生产任务支付产品生产加工费支付产品生产加工费 制定产品定价制定产品定价支付品牌及广告投入费支付品牌及广告投入费 产品配送运输产品配送运输支付交货产品的运输费，收到零账期订单的现金支付交货产品的运输费，收到零账期订单的现金 支付各项费用支付各项费用 支付产品设计费，支付行政管理费，支付销售网点维护费，支付产品设计费，支付行政管理费，支付销售网点维护费， 支付生产线维修费，支付厂房租金，支付订单违约罚金支付生产线维修费，支付厂房租金，支付订单违约罚金 每季季末每季季末支付到期的应付账款，收到到期的应收账款，归还到期贷款支付到期的应付账款，收到到期的应收账款，归还到期贷款 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 成绩排名：成绩排名： 以最终的综合评价分数为标准！以最终的综合评价分数为标准！ 说明：说明： 如出现紧急贷款，如出现紧急贷款， 每出现一次，每出现一次， 最终成绩扣最终成绩扣3 3分分 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 最终平衡计分卡成绩成绩以综合表现分数体现最终平衡计分卡成绩成绩以综合表现分数体现 综合表现：综合表现： 财务表现市场表现投资表现成长表现财务表现市场表现投资表现成长表现 财务表现财务表现： 本企业财务综合评价本企业财务综合评价/ /所有企业平均财务综合评价所有企业平均财务综合评价4040 市场表现市场表现： 本企业累计已交付的订货量本企业累计已交付的订货量 / / 所有企业平均累计订货量所有企业平均累计订货量3030 投资表现投资表现： 本企业未来投资本企业未来投资 / / 所有企业平均未来投资所有企业平均未来投资1515 未来投资累计产品研发投入累计认证投入累计市场开发未来投资累计产品研发投入累计认证投入累计市场开发 投入投入（购买厂房投入（购买厂房投入 / /（购买时的季度数（购买时的季度数55） 成长表现：成长表现： 本企业累计销售收入本企业累计销售收入 / / 所有企业平均累计销售收入所有企业平均累计销售收入1515 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 销售毛利率（销售收入销售成本）销售毛利率（销售收入销售成本）/ /销销 售收入售收入100100 越高，说明在销售收入净额中销售成本所占比重越高，说明在销售收入净额中销售成本所占比重 越小，企业通过销售获取利润能力越强越小，企业通过销售获取利润能力越强 销售净利率净利润销售净利率净利润/ /销售收入销售收入100100 越高，企业通过扩大销售获取收益的能力就越强越高，企业通过扩大销售获取收益的能力就越强 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 净资产收益率净利润净资产收益率净利润/ /平均资产总值平均资产总值100100 越高，说明企业的经营活动越有效率越高，说明企业的经营活动越有效率 成本费用净利率成本费用净利率 净利润净利润/ /成本费用总额成本费用总额100100 净利润净利润/ /（销售成本营业费用管理费（销售成本营业费用管理费 用财务费用）用财务费用）100100 越高，说明企业为获取收益而付出的代价越小，越高，说明企业为获取收益而付出的代价越小， 企业的获利能力越强企业的获利能力越强 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 总资产周转率（次）总资产周转率（次） 主营业务收入净额主营业务收入净额/ /平均资产总额平均资产总额 越高，反映企业全部资产进行经营的效果越好，越高，反映企业全部资产进行经营的效果越好， 经营效率越高经营效率越高 固定资产周转率（次）固定资产周转率（次） 主营业务收入净额主营业务收入净额/ /平均固定资产净值平均固定资产净值 越高，反映企业固定资产利用越充分，企业的经越高，反映企业固定资产利用越充分，企业的经 营活动越有效营活动越有效 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 应收账款周转率（次）应收账款周转率（次） 主营业务收入净额主营业务收入净额 / /平均应收账款余额平均应收账款余额 越高，表明企业应收账款回收速度越快，企业的越高，表明企业应收账款回收速度越快，企业的 经营管理效率越高，资产流动性越强经营管理效率越高，资产流动性越强 存货周转率（次）存货周转率（次） 主营业务成本主营业务成本 / /平均存货余额平均存货余额 越高，表示企业资产由于销售顺畅而具有较高的越高，表示企业资产由于销售顺畅而具有较高的 流动性，存货转换为现金或应收账款的速度快，流动性，存货转换为现金或应收账款的速度快， 存货占用水平低存货占用水平低 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 流动比率流动资产流动比率流动资产/ /流动负债流动负债100100 越高，表明企业短期偿债能力越强，债权人的权越高，表明企业短期偿债能力越强，债权人的权 益越有保证益越有保证 速动比率速动资产速动比率速动资产/ /流动负债流动负债100100 越高，表明企业偿还流动负债的能力越强越高，表明企业偿还流动负债的能力越强 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 资产负债率负债总额资产负债率负债总额/ /资产总额资产总额100100 越小，表明企业长期偿债能力越强越小，表明企业长期偿债能力越强 已获利息倍数（利息保障倍数）已获利息倍数（利息保障倍数） 息税前利润总额息税前利润总额/ /利息费用利息费用 （税前利润利息费用）（税前利润利息费用）/ /利息费用利息费用 越高，表明企业长期偿债能力越强越高，表明企业长期偿债能力越强 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 分析 类别 指标 权重 分 上/下限参考值实际值 实际值/ 参考值 实际得 分 盈利 能力 销售毛利率1530/750%60% 1.20 18.00 销售净利率1020/515%21% 1.4 14.00 净资产收益率1020/510%8% 0.80 8.00 成本费用净利率1020/550%30% 0.60 6.00 经营 能力 固定资产周转率510/2100%80% 0.80 4.00 应收账款周转率510/2100%150% 1.50 15.00 总资产周转率1020/550%30% 0.60 3.00 存货周转率1020/5400%500% 1.25 12.50 偿债 能力 流动比率510/2200%300% 1.50 7.50 速动比率510/2100%200% 2.00 10.00 资产负债率1020/550%25% 2.00 20.00 已获利息倍数510/2400%1200% 3.00 10.00 合计 100 128.00 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 记录讨论的结果：记录讨论的结果： 公司名称公司名称 战略目标战略目标 团队分工及职责：团队分工及职责： 总经理总经理 财务总监财务总监/ /财务经理财务经理 市场总监市场总监 生产总监生产总监 产品总监产品总监 人力资源总监人力资源总监 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 关注重点：关注重点： 团队分工团队分工 信息分析信息分析 进入策略进入策略 现金流现金流 决策思路：决策思路： 以市场为导向以市场为导向 以客户为中心以客户为中心 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 研发认证研发认证 产品设计产品设计 营销渠道营销渠道 品牌推广品牌推广 产品定价产品定价 生产能力生产能力 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 第一季：战略规则第一季：战略规则 第二季：市场测试第二季：市场测试 第三季：战术调整第三季：战术调整 第四季：规模扩张第四季：规模扩张 第五季：管理改进第五季：管理改进 第六季：决战时刻第六季：决战时刻 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 商业环境分析：商业环境分析： 各细分市场各季需求量？变化趋势？各细分市场各季需求量？变化趋势？ 平均需求量？平均销售额？平均需求量？平均销售额？ 各季预期盈利？各季预期盈利？ 竞争对手分析：竞争对手分析： 分析什么？分析什么？ 如何分析？如何分析？ 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 产品产品每家平均每家平均 二季二季三季三季四季四季 青少年青少年需求量需求量153715371891189132353235 参考价参考价600600600600600600 销售额销售额9222009222001134600113460019410001941000 中老年中老年需求量需求量 2218221827572757 参考价参考价 780780780780 销售额销售额 1730040173004021504602150460 商务人士商务人士 需求量需求量 32833283 参考价参考价 10001000 销售额销售额 32830003283000 合计合计需求量需求量153715374109410992759275 销售额销售额9222009222002864640286464073744607374460 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 经营之道经营之道企业运营电子对抗系统企业运营电子对抗系统 Business SimulationBusiness Simulation 列出详细的现金收支项目及时间顺序列出详细的现金收支项目及时间顺序 充分考虑各种可能变化的情况充分考虑各种可能变化的情况 运营中保持多少现金才