膨润土防水毯投资项目立项申请报告

泓域咨询MACRO/ 膨润土防水毯投资项目立项申请报告膨润土防水毯投资项目立项申请报告第一章 项目基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx科技公司（二）公司简介未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。上一年度，xxx有限责任公司实现营业收入28473.10万元，同比增长31.58%（6834.41万元）。其中，主营业业务膨润土防水毯生产及销售收入为23179.58万元，占营业总收入的81.41%。根据初步统计测算，公司实现利润总额6345.79万元，较去年同期相比增长1233.72万元，增长率24.13%；实现净利润4759.34万元，较去年同期相比增长444.67万元，增长率10.31%。二、项目概况（一）项目名称膨润土防水毯投资项目（二）项目选址xxx临港经济技术开发区（三）项目用地规模项目总用地面积45089.20平方米（折合约67.60亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数57.89%，建筑容积率1.04，建设区域绿化覆盖率7.26%，固定资产投资强度177.71万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积45089.20平方米，建筑物基底占地面积26102.14平方米，总建筑面积46892.77平方米，其中：规划建设主体工程36137.18平方米，项目规划绿化面积3406.14平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计119台（套），设备购置费5483.04万元。（七）节能分析“膨润土防水毯投资项目建设项目”，年用电量1314793.19千瓦时，年总用水量18533.53立方米，项目年综合总耗能量（当量值）163.17吨标准煤/年。达产年综合节能量69.93吨标准煤/年，项目总节能率27.22%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx临港经济技术开发区发展规划，符合xxx临港经济技术开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资16567.69万元，其中：固定资产投资12013.20万元，占项目总投资的72.51%；流动资金4554.49万元，占项目总投资的27.49%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入43077.00万元，总成本费用33011.20万元，税金及附加346.96万元，利润总额10065.80万元，利税总额11801.15万元，税后净利润7549.35万元，达产年纳税总额4251.80万元；达产年投资利润率60.76%，投资利税率71.23%，投资回报率45.57%，全部投资回收期3.69年，提供就业职位673个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。三、报告说明投资项目可行性研究报告为针对行业投资投资项目进行可行性研究咨询服务的专项研究报告，此报告为个性化定制服务报告，我们将根据不同类型及不同行业的项目提出具体要求，修订报告提纲，并在此目录的基础上重新完善行业数据及分析内容，为企业项目立项、批地、企业注册、资金申请以及融资咨询提供全程指导服务。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx临港经济技术开发区及xxx临港经济技术开发区膨润土防水毯行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx临港经济技术开发区膨润土防水毯产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx有限责任公司为适应国内外市场需求，拟建“膨润土防水毯投资项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx临港经济技术开发区经济发展，为社会提供就业职位673个，达产年纳税总额4251.80万元，可以促进xxx临港经济技术开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率60.76%，投资利税率71.23%，全部投资回报率45.57%，全部投资回收期3.69年，固定资产投资回收期3.69年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、发挥民间投资在制造业发展中的作用，关键是要为广大民营企业创造一个平等参与市场竞争的制度和政策环境。国务院把简政放权、放管结合、优化服务作为全面深化改革特别是供给侧结构性改革的重要内容，作为推动大众创业万众创新和培育发展新动能的重要抓手，为推动经济转型升级、扩大就业、保持经济平稳运行发挥了重要作用。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米45089.2067.60亩1.1容积率1.041.2建筑系数57.89%1.3投资强度万元/亩177.711.4基底面积平方米26102.141.5总建筑面积平方米46892.771.6绿化面积平方米3406.14绿化率7.26%2总投资万元16567.692.1固定资产投资万元12013.202.1.1土建工程投资万元4166.732.1.1.1土建工程投资占比万元25.15%2.1.2设备投资万元5483.042.1.2.1设备投资占比33.09%2.1.3其它投资万元2363.432.1.3.1其它投资占比14.27%2.1.4固定资产投资占比72.51%2.2流动资金万元4554.492.2.1流动资金占比27.49%3收入万元43077.004总成本万元33011.205利润总额万元10065.806净利润万元7549.357所得税万元1.048增值税万元1388.399税金及附加万元346.9610纳税总额万元4251.8011利税总额万元11801.1512投资利润率60.76%13投资利税率71.23%14投资回报率45.57%15回收期年3.6916设备数量台（套）11917年用电量千瓦时1314793.1918年用水量立方米18533.5319总能耗吨标准煤163.1720节能率27.22%21节能量吨标准煤69.9322员工数量人673第二章 投资背景及必要性分析一、项目建设背景1、党的十八大以来，我国坚定实施创新驱动发展战略，深化体制机制改革，特别是“放管服”改革，优化营商环境，推进大众创业万众创新，不断激发全社会的创新活力。一是全社会的创新投入不断提升。2017年全社会研发投入1.75万亿元，比上年增长11.6%，占国内生产总值的比重达到2.12%。研发费用加计扣除等一系列普惠性税收优惠政策调动企业不断加大创新投入。二是全社会创新意识普遍增强。各级政府深入贯彻创新发展理念，围绕支持创新不断优化管理和服务，有利于新技术新产业新业态新模式蓬勃发展的管理模式逐步形成。企业面向市场和消费升级，大胆推进技术创新和商业模式创新，新的增长点不断涌现。三是有利于新动能培育的改革举措陆续出台。深入开展全面创新改革试验，出台了创新管理、优化服务培育壮大新动能的一系列政策举措。特别是今年上半年以来，党中央、国务院连续出台了优化科研管理提高科研绩效、深化“互联网+政务服务”、加强科研诚信建设、加强知识产权审判领域改革、推进人才评价机制改革等改革文件，进一步破除制约创新创业的制度障碍，释放新动能发展的活力。2、投资项目建设有利于促进项目建设地先进制造业的发展，有利于形成市场规模和良好经济社会效益的产业集群，推动产业结构转型升级；坚持自主创新与技术引进、利用全球创新资源有机结合；推进产学研联合攻关，构建“政府企业高校科研院所金融机构”相结合的产业技术研发模式，推动一批关键共性技术开发，大力推进科技成果产业化；同时，积极引进境外先进技术，加快引进、消化、吸收和再创新。近年来，我国着力构建市场机制有效、微观主体有活力、宏观调控有度的经济体制，不断增强我国经济创新力和竞争力。11月，我国发布了关于支持自由贸易试验区深化改革创新若干措施的通知，提出53项切口小、见效快的工作措施，以推动自贸试验区更好发挥示范引领作用。商务部外国投资司司长唐文弘表示，“53条”主要涉及营造优良投资环境、提升贸易便利化水平、推动金融创新服务实体经济、推进人力资源领域先行先试等方面，“53条”旨在着力打通有关工作的“堵点”和“难点”。二、必要性分析1、中央经济工作会议明确提出，中国特色社会主义进入了新时代，我国经济发展也进入了新时代，基本特征就是我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。这一重要论断为我们做好经济工作指明了方向。我们要以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，坚定不移推进高质量发展，切实做好明年经济工作。2、中央经济工作会议把“努力保持经济稳定增长”作为明年首要任务，充分说明新常态下稳增长的力度松不得。深入学习领会、贯彻落实好这一精神，才能更好推动经济发展提质增效升级，做到调速不减势、量增质更优。从今年前三季度的情况看，我国经济运行稳字当头，态势良好。展望明年，稳增长任务依然相当繁重和艰巨。当前世界经济仍处在国际金融危机后的深度调整期，总体复苏疲弱态势难有明显改观，国内经济运行也面临不少困难和挑战，产能过剩、劳动力成本上升等旧矛盾与新问题交织，经济下行压力较大，部分经济风险显现。应对这些“成长中的烦恼”，经济发展方式不转变不行，经济增长失速也不行。没有稳定的经济增长，就难以解决增加就业、提高居民收入和完善社会保障等民生问题，就难以大力推进经济结构调整和发展方式转变。努力保持经济稳定增长，事关我国经济社会发展全局，对于促进世界经济复苏也具有重要的作用和意义。3、考虑到项目建设地的投资环境、劳动力条件和政策优势，项目承办单位决定在项目建设地实施投资项目建设，投资项目的生产规模和工艺技术装备将达到国际先进水平，有利于进一步提升产品质量，丰富产品品种并可以配合其他相关产品形成突出优势，使市场占有率以及竞争力得到进一步巩固和增强。三、项目建设有利条件产品品牌优势明显。品牌是企业的无形资产；随着项目承办单位规模的扩大，公司将创品牌列为系统工程来做，通过广告宣传、各类国内会展、各种促销手段等形式来扩大品牌的知名度，按照“质量一流、服务至上”的原则来创出品牌的美誉度；经过这些市场运作，不仅可提高企业的整体形象，而且还能体现出品牌更大的价值。第三章 项目选址方案一、项目选址原则节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。二、项目选址该项目选址位于xxx临港经济技术开发区。当地制定了一系列配套优惠政策，按照“精简、高效”的原则设置内部机构，对区内企业实行“一条龙”跟踪服务，具有了“小政府、大社会”，“小机构、大服务”的功能。几年来，高新区以引进高新技术项目为重点，形成了新材料、交通、环保设备、电子信息等为重点的产业框架。三、建设条件分析产品品牌优势明显。品牌是企业的无形资产；随着项目承办单位规模的扩大，公司将创品牌列为系统工程来做，通过广告宣传、各类国内会展、各种促销手段等形式来扩大品牌的知名度，按照“质量一流、服务至上”的原则来创出品牌的美誉度；经过这些市场运作，不仅可提高企业的整体形象，而且还能体现出品牌更大的价值。四、用地控制指标该项目均按照项目建设地建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数57.89%，建筑容积率1.04，建设区域绿化覆盖率7.26%，固定资产投资强度177.71万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程18454.2118454.2136137.1836137.183532.131.1主要生产车间11072.5311072.5321682.3121682.312189.921.2辅助生产车间5905.355905.3511563.9011563.901130.281.3其他生产车间1476.341476.342095.962095.96211.932仓储工程3915.323915.326991.136991.13496.972.1成品贮存978.83978.831747.781747.78124.242.2原料仓储2035.972035.973635.393635.39258.422.3辅助材料仓库900.52900.521607.961607.96114.303供配电工程208.82208.82208.82208.8216.703.1供配电室208.82208.82208.82208.8216.704给排水工程240.14240.14240.14240.1414.944.1给排水240.14240.14240.14240.1414.945服务性工程2479.702479.702479.702479.70176.275.1办公用房1182.791182.791182.791182.7986.765.2生活服务1296.911296.911296.911296.91100.266消防及环保工程699.54699.54699.54699.5455.946.1消防环保工程699.54699.54699.54699.5455.947项目总图工程104.41104.41104.41104.41-223.747.1场地及道路硬化6749.291154.431154.437.2场区围墙1154.436749.296749.297.3安全保卫室104.41104.41104.41104.418绿化工程2786.3297.52合计26102.1446892.7746892.774166.73六、节约用地措施投资项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过程和关键工序由项目承办单位实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。七、选址综合评价投资项目用地位于项目建设地，用地周边交通便利，由于规划科学合理，项目与相邻大型建筑物有一定安全距离，与周围建筑物群体及城市规划要求协调一致，项目施工过程中及建成运营后不会对附近居民的生活、工作和学习构成任何影响，是投资项目最为理想、最为合适的建设场所。第四章 项目风险性分析一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。二、社会风险分析根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。三、市场风险分析1、市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。2、加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。四、资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。五、技术风险分析技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。六、财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。七、管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。八、其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。2、投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效率和生活质量，推进城市化的进程。（二）社会影响效果项目建成后，直接经济效益比较显著，对项目建设地国民经济的发展具有较大的贡献，同时，对项目建设地经济和社会可持续发展可起到示范带动作用，项目的投资具有经济合理性；项目的实施对提高项目建设地相关行业发展，统筹人与自然和谐共处、建设节约型社会、走可持续发展之路具有较强的针对性、指导性。（三）项目适应性分析投资项目建设对生态环境环境影响较小，投资项目所在地和影响区内的基础设施、生态环境的承载力等方面能满足项目建设的要求；投资项目将严格遵守安全生产和环境保护的“三同时”原则，在生产项目实施过程中，安全环境保护工程做到“同时设计、同时施工、同时竣工投产”，确保在项目投产后不会对企业内部和周围环境产生新的污染。（四）社会风险对策分析1、投资项目场址位于项目建设地内，项目用地性质为工业用地，场内无任何建筑物，便于工程施工；因此，投资项目基本无用地风险。2、目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。3、对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会一定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。（五）社会风险评价项目的实施有利于项目承办单位的项目产品在中国市场上甚至在世界市场上综合竞争力和项目产品出口创汇能力；有利于带动当地相关产业链的发展；投资项目位于项目建设地，为打造多元化的国家级开发区提供发展元素，有利于项目建设区的建设和综合发展。第五章 实施安排方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资9495.26万元，占计划投资的57.31%。其中：完成固定资产投资7007.51万元，占总投资的73.80%；完成流动资金投资2487.75，占总投资的26.20%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元9495.261.1完成比例57.31%2完成固定资产投资万元7007.512.1完成比例73.80%3完成流动资金投资万元2487.753.1完成比例26.20%三、进度安排注意事项投资项目承办单位是项目承办单位，作为项目业主在项目批准立项后应成立项目建设办公室；办公室主任即项目经理，具体负责项目建设的实施工作；项目建设办公室负责建立并完善财务管理系统和工程质量管理系统，分别负责编报工程计划和工程决算书；开展物资设备的招标采购工作，检查工程进度、资金使用、运行状况、监督工程质量。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员673人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人4581.2人均年工资万元5.641.3年工资额万元2016.312工程技术人员工资2.1平均人数人1012.2人均年工资万元5.112.3年工资额万元683.563企业管理人员工资3.1平均人数人273.2人均年工资万元6.433.3年工资额万元172.174品质管理人员工资4.1平均人数人544.2人均年工资万元5.424.3年工资额万元307.705其他人员工资5.1平均人数人335.2人均年工资万元5.835.3年工资额万元150.326职工工资总额万元28088.81五、员工培训加强人员培训，努力提高全体员工的风险意识和技术水平，由项目承办单位办公室负责组织员工进行上岗培训，统一进行生产理论知识、案例知识、组织纪律性、文明礼貌知识、团队精神及爱厂如家意识的学习培训；然后采用“师徒教学”方式并邀请本公司经验丰富的专业技术人员进行操作技能、岗位责任及作业安全等方面的实践型培训。六、项目实施保障项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。第六章 项目投资方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12013.20(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4166.735483.04177.7112013.201.1工程费用万元4166.735483.0432643.301.1.1建筑工程费用万元4166.734166.7325.15%1.1.2设备购置及安装费万元5483.045483.0433.09%1.2工程建设其他费用万元2363.432363.4314.27%1.2.1无形资产万元1343.901343.901.3预备费万元1019.531019.531.3.1基本预备费万元433.95433.951.3.2涨价预备费万元585.58585.582建设期利息万元3固定资产投资现值万元12013.2012013.20（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4554.49万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元32643.3013232.0621998.5332643.3032643.3032643.301.1应收账款万元9792.993917.206855.099792.999792.999792.991.2存货万元14689.495875.7910282.6414689.4914689.4914689.491.2.1原辅材料万元4406.851762.743084.794406.854406.854406.851.2.2燃料动力万元220.3488.14154.24220.34220.34220.341.2.3在产品万元6757.172702.874730.026757.176757.176757.171.2.4产成品万元3305.141322.052313.593305.143305.143305.141.3现金万元8160.823264.335712.588160.828160.828160.822流动负债万元28088.8111235.5219662.1728088.8128088.8128088.812.1应付账款万元28088.8111235.5219662.1728088.8128088.8128088.813流动资金万元4554.491821.803188.144554.494554.494554.494铺底流动资金万元1518.15607.261062.711518.151518.151518.15（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资16567.69万元，其中：固定资产投资12013.20万元，占项目总投资的72.51%；流动资金4554.49万元，占项目总投资的27.49%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4166.73万元，占项目总投资的25.15%；设备购置费5483.04万元，占项目总投资的33.09%；其它投资2363.43万元，占项目总投资的14.27%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12013.20+4554.49=16567.69（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元12013.2072.51%1.1项目建设投资万元12013.2072.51%1.2建设期利息万元-2流动资金万元4554.4927.49%3总投资万元万元16567.69二、资金筹措全部自筹。第七章 经济效益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入17230.80万元，总成本7440.62万元，利润总额9790.18万元，净利润247.00万元，增值税555.36万元，税金及附加7342.64万元，所得税2447.55万元；第二年收入30153.90万元，总成本11186.91万元，利润总额18966.99万元，净利润14225.24万元，增值税971.87万元，税金及附加296.98万元，所得税4741.75万元；第三年生产负荷100%，收入43077.00万元，总成本33011.20万元，利润总额10065.80万元，净利润7549.35万元，增值税1388.39万元，税金及附加346.96万元，所得税2516.45万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入43077.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1388.39万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元17230.8030153.9043077.0043077.0043077.001.1膨润土防水毯万元17230.8030153.9043077.0043077.0043077.002现价增加值万元5513.869649.2513784.6413784.