工程造价 毕业论文——CM模式下业主投资控制研究

CM模式下业主投资控制研究摘 要在我国的建筑工程中，概算超估算、预算超概算、决算超预算的“三超”现象十分普遍。同时，国际上一些比较流行的工程承包模式为我国的工程建设所借鉴，CM管理模式便是其中之一，其中风险型CM模式中采用保证最大工程费用(GMP），CM单位将对工程费用的控制承担更直接的经济责任，因而可以大大降低业主在工程费用控制方面的风险。但由于国内建筑业相关法律法规方面的漏洞和国内CM模式的不完善以及相关管理人才的缺乏，使其往往不能充分发挥本身的优势，因此研究CM模式下的业主投资控制具有很大的实际意义。通过对CM模式和业主投资控制相关知识的梳理，结合CM模式在我国应用中存在的问题和业主投资控制在项目各阶段存在的问题，分别从决策阶段、设计阶段和施工阶段探讨了业主投资控制的方法和措施，其中CM承包商的选择、GMP值的确定和快速路径法的实现等内容是CM模式下业主设计阶段投资控制的重点。文章最后进行了具体的案例分析。关键词：CM模式 投资控制 业主 GMPStudy on Investment Control of Owners Under the CM ModeABSTRACTIn our country，the phenomenon that the general estimate exceeds the estimation，the budget estimates exceeds the general estimate and the final accounts exceeds the budget estimates is very common. Meanwhile，some international popular project contracting modes are introduced into our countrys construction and CM mode is one of the types. Using guaranteed maximum price (GMP)，non-agency CM will take a more direct control of engineering cost of the economic responsibility，thus can dramatically reduce owners risk in the control of the project investment. But because domestic loopholes of construction related laws and existed regulations，CM mode have not developed perfect and related management person is lacking，so it often cannot fully work as a good mode，and accordingly the study on investment control of owners under the CM mode is of practical significance. Through discussion the knowledge of CM mode and owners investment control，analysis the problems existing in the application of CM mode in the owners investment control in different stages of the project，the methods and measures of owners investment control are discussed respectively from the decision-making stage， design stage and construction stage. In the methods，the selection of CM contractor，GMP values determination and fast path methods realization are the focus measures under the CM mode during the process of owners investment control in the design phase. Key Words: CM mode Investment control Owner GMP目 录第一章 绪论11.1 问题提出11.2国内外研究现状11.2.1 CM模式的研究11.2.2投资控制方法的研究41.3本文的研究内容和技术路线41.3.1本文的研究内容41.3.2 本文的技术路线5第二章 CM模式下业主投资控制概述72.1 CM模式概述72.1.1 CM模式的组织结构72.1.2 CM模式的特点82.1.3 CM模式的适用范围92.1.4 CM模式的优势102.1.5 CM模式和其他几种模式的比较112.2业主投资控制相关知识112.2.1业主投资控制内容112.2.2.业主投资控制目标和原理132.3项目各阶段的投资控制问题152.3.1决策阶段投资控制问题162.3.2设计阶段投资控制问题162.3.3施工阶段投资控制问题172.4 CM模式在我国应用存在的问题18第三章 CM模式下业主决策阶段投资控制213.1 投资方案和组织结构的可行性213.2投资估算精度的提高22第四章 CM模式下业主设计阶段投资控制244.1投资控制目标的确定254.2 CM承包商的选择254.2.1 CM承包商的选择标准254.2.2 CM合同条款约定274.3设计方案优化284.3.1采取设计招标284.3.2利用价值工程304.3.3引入限额设计314.3.4加强设计监督324.4 GMP值的确定324.4.1 GMP确定流程324.4.2 GMP确定时机334.4.3 GMP确定方法344.5快速路径法的实现34第五章 CM模式下业主施工阶段投资控制375.1资金使用计划和进度款的管理375.2 工程变更的审核385.3 现场签证的审核395.4 索赔的合理处理405.5 分包商管理40第六章 案例分析426.1 CM模式实施过程426.2 应用CM模式过程存在的问题436.3推行CM模式的条件44结束语46参考文献47致 谢48英文文献49文献翻译52天津理工大学2011届本科毕业论文第一章 绪论1.1 问题提出在我国的建筑工程中，概算超估算、预算超概算、决算超预算的“三超”现象十分普遍，如项目使用单位经常为了使用功能的增加而随意更改设计，再向业主追加投资，结果使投资概算在追加中不断被突破。与此同时，国际上一些比较流行的工程承包模式为我国的工程建设所借鉴，CM管理模式便是其中之一，其中，风险型CM模式(Risk-Construction Management，本文主要针对风险型CM模式进行研究，除非特别指出，在下文中出现的CM模式都默认为是风险型CM模式)采用GMP（保证最大工程费用），CM单位将对工程费用的控制承担更直接的经济责任，因而可以大大降低业主在工程费用控制方面的风险。CM模式是由业主委托CM单位，以一个承包商的身份，采取有条件的边设计、边施工，即Fast-Track的生产组织方式进行施工管理，直接指挥施工活动，并在一定程度上影响设计活动，通常采用成本加利润的合同方式的一种承发包和管理模式1。通过协调设计，CM单位可以帮助业主采用价值工程等方法向设计提出合理化建议，以挖掘节约投资的潜力，还可以大大减少施工阶段的设计变更。但由于国内建筑业相关法律法规方面的漏洞和国内CM模式的不完善以及相关管理人才的缺乏，使其往往不能充分发挥本身的优势。虽然在CM合同中采用了GMP来减少业主的风险，但是GMP有时很难准确的确定。从成本控制的角度出发，由于CM模式通常在设计初期发包，此时尚无完整的设计图纸，投标者很难准确确定施工工程量，只有随着CM单位与各分包商签约而逐渐形成，这对业主来说在投资控制上要承担很大的风险。一般来说，GMP的签订是在设计图纸和文件都达到足够的深度，由CM单位在某一规定的时间提出，并由业主确认。由于业主和CM经理对GMP的不同意见，有时可能造成GMP迟迟定不下来，甚至到工程竣工时GMP还没确定，太迟确定GMP将失去对其工程费用控制的依据2。因此，CM模式为我国工程承发包和管理提供了一条新的可供选择的途径，但业主若真正发挥CM模式投资控制的功效，除吸取传统模式下业主各阶段投资控制的经验外，还必须认真分析CM模式的特点，解决好CM模式下特定的CM承包商选择问题和GMP确定等问题，研究CM模式下的业主投资控制研究具有很大的实际意义。1.2国内外研究现状1.2.1 CM模式的研究CM项目管理模式是1968年由美国新纽约州立大学Thomsen等人提出的一种工程管理模式。它的最大特点是采用边设计边施工的生产组织方式，从而缩短建设工期，降低工程费用，提高工程质量。20 世纪80年代，日本、韩国等国家着手对该管理模式进行研究，并对本国的建筑承包模式进行调整，大举进军东南亚、中东、南美等地区，取得了明显效果。经过几十年的发展，CM模式已经成为国际市场上一种非常重要的承发包模式及管理模式，广泛应用于大型建筑项目的承发包和项目管理上。目前国际上应用CM模式的项目通常采用或参考美国通用CM合同条件，即由美国建筑师学会( A IA )和美国总承包商联合协会( AGC )共同制订的CM标准合同条件1。1.CM模式在国内的应用CM模式在上个世纪90年代进入我国之后，得到了一定程度上的应用，我国较早试行CM模式的项目是上海证券大厦，由于其规模大、工期紧、技术复杂，并且主要使用单位对工艺设计又不能及时提供，若等到全部设计图纸完成后再进行施工总承包发包，时间不允许；在图纸尚未完成的情况下进行施工总承包，风险又太大，因此尝试采用CM模式，它引起了国际和国内建筑业的关注。位于南京市的江苏电网调度中心是江苏省第一个采用CM模式的大型民用项目，总建筑面积73 500 m2，总投资2.7亿元人民币。1999年开始施工，预计2003年底竣工。该项目规模大、工期紧，业主采用了CM模式发包，使设计和施工能充分搭接以加快建设进度。另外，国内近几年也有一些其它项目运用了CM模式，如：广东汤浅新力蓄电池有限公司新车间工程等。但总体来说，CM模式在我国的研究及应用还不够成熟和广泛，仍处于探索时期。虽然CM模式在我国得到了一定的应用，但是CM模式在实际工程应用中也出现了一些值得注意的问题：徐荣等人认为CM模式的概念还有一些被误解，GMP的编制还存在争议，对CM单位的取费标准和CM人员单价模型还有待研究，对CM模式的法律适应性提出了质疑，现阶段我们的管理人员与CM模式要求的人才标准还有一定差距3。文献4则提出了在中国应用CM模式应具备的条件是完善配套法律法规、加强对CM主体资格的培养等。表1.1综述了国内关于CM模式的文献研究情况。由表1.1可以看出国内的学者主要对CM模式的基本概况和CM模式的应用情况进行了研究，而对CM模式在我国应用中的问题和CM模式的应用条件的研究则较少，反映出的就是学术界对CM模式的研究大多限于概念上的和宏观上的研究，而没有着重对CM模式具体应用时出现的问题及解决办法进行研究。本文将在现存文献的基础上，对CM模式应用中的问题及解决办法进行研究。 表1.1 国内CM模式研究文献分析表Table1.1 Domestic CMmodel research analysis研究内容作者CM模式的基本概况CM模式的考虑因素CM模式的应用条件CM模式的应用CM模式和其他模式比较CM模式在我国存在问题章维明李平等李尚革徐蓉等陈一曦何伊君张素姣褚超孚孙剑郭鸿鹏总计1053643资料来源：自行绘制2.CM模式在国外的应用（1）CM模式在美国的应用在美国，美国联邦总务署(GSA)于1972年制定规范规定公共工程达500万美元以上者，即应考虑采用CM模式，而且从美国设计建造学会(DBIA)的研究看，CM模式在19852003年之间在美国建筑市场所占份额一直稳定在9%左右，预计在未来10年内将稳定发展。根据工程新闻杂志(Engineering News Record ENR)所载，美国前400大承包商中有1/3以上的承包商提供专业CM服务，其合同金额也高达总承包金额的1/4，且海外工程的业务量逐年增长，大约占三成以上的比例，还叙述了2005年、2006年美国前100名承包公司名称及服务种类，可以清晰看到美国CM承包商的排名、所占份额及发展趋势。通过上面资料显示，CM模式在美国应用非常广泛，并得到深入发展，市场份额稳步提升。（2）CM模式在英国的应用与CM模式发源地美国相比，CM模式在英国建设市场也发挥着特定的作用。据统计，英国CM合同总额占整个房屋建筑市场合同总额的19%，约占1/5。在英国，管理承包合同就是我们通常说的CM/Non-Agency合同，CM合同是指CM/Agency合同，上述所说的CM合同总额是把两者份额累加起来。CM模式在英国房屋建筑市场有着重要地位和合同份额。（3）CM模式在其他地区的应用除了英、美之外，CM模式在北美洲、欧洲、澳大利亚等国家和地区也有着广泛的运用和发展。20世纪80年代，日、韩、新加坡、马来西亚等亚洲国家及我国的香港、台湾地区也引进了CM模式。其中，台湾地区因时因地制宜，已经提出了CM at risk的研发计划和具体实施步骤，具体包括：营建管理文献回顾及分析、美国营建管理制度的解读、制定相应的制度和策略和对人员的教育研讨，这些都对CM模式在我国的发展起到了一点借鉴作用4。1.2.2投资控制方法的研究投资控制是工程建设项目三大控制之一，贯穿于整个项目的全过程，也是一项复杂的系统工程。业主对投资项目的管理，要在各个阶段合理地确定不同层次的投资5。要想保证项目投资管理目标的实现，最终发挥最大的投资收益和社会效益，就必须做好建设项目决策阶段的投资控制、项目设计阶段的投资控制、项目实施阶段的投资控制、工程结算阶段的投资控制工作。此外，业主还应该要做好建设总结工作，促进建设项目的及时投产达产，发挥最佳的投资效益6。进行投资控制的关键在于决策和设计阶段，而在项目作出投资决策后，其关键就在于设计，工程项目的设计对业主投资有非常大的影响7。闰丽利探讨了施工阶段的工程造价管理流程及注意事项8。殷学文指出对于建设项目投资控制的有效途径包括项目运筹及设计阶段的造价控制，招投标控制，主要材料及设备的询价，设计变更及索赔的处理9。1.3本文的研究内容和技术路线1.3.1本文的研究内容通过对CM模式和业主投资控制相关知识的梳理，结合CM模式在我国应用中存在的问题和业主投资控制在项目各阶段存在的问题，分别从决策阶段、设计阶段和施工阶段探讨了业主投资控制的方法和措施各章内容具体如下： 第一章：绪论。介绍研究背景，对CM模式研究和应用的现状和投资控制方法进行了分析，并确定了本文的研究内容和技术路线。第二章：CM模式和投资控制相关知识。阐述了CM模式的组织结构、特点、适用范围等知识，梳理了业主投资控制的内容、目标和原理，并分析了业主各阶段投资控制存在的问题和CM在我国应用存在的问题。 第三章：决策阶段业主投资控制措施。从确立投资方案、精确投资估算、组织结构建立三个方面说明了业主如何在决策阶段加强投资控制。 第四章：设计阶段业主投资控制措施。CM模式下业主的投资控制重点是在设计阶段开展活动，应制定投资目标、选择合适的CM承包商、优化设计方案、确定GMP值，从而实现快速路径法。第五章：施工阶段业主投资控制措施。业主在施工阶段主要从制定资金使用计划、管理工程进度款、把关工程变更、严格现场签证、合理处理索赔和加强分包商的管理这几个方面加强投资控制。第六章：案例研究。通过对某工程项目的实施过程进行研究，分析CM模式应用问题，并得出在我国项目中应用CM模式的条件。1.3.2 本文的技术路线本文研究的技术路线可如图1.1所示。绪论研究现状相关基础理论CM模式投资控制CM模式下业主投资控制的方法决策阶段设计阶段施工阶段研究背景研究内容特点组织结构适用范围优势内容目标原理问题选择CM承包商确定GMP值快速路径法资金使用计划工程变更审核确保方案的可行性提高投资估算精度案例分析图1.1 论文框架图Fig.1.1 The frame diagram of thesis资料来源：自行绘制第二章 CM模式下业主投资控制概述2.1 CM模式概述2.1.1 CM模式的组织结构CM模式是由业主委托CM单位，以一个承包商的身份，采取有条件的边设计、边施工，即Fast-Track的生产组织方式进行施工管理，直接指挥施工活动，并在一定程度上影响设计活动，通常采用成本加利润的合同方式的一种承发包和管理模式。它不同于通常意义上的施工管理，是一种特定的承发包模式1。CM模式一般又分为代理型和风险型两种。代理型CM模式中，CM经理作为业主的代理，与业主签订代理服务合同，各阶段的施工合同由业主和施工承包商签订。风险型CM模式中，业主与CM公司签订CM合同，CM经理作为施工总承包商再与各分包商、供应商签约，并在施工过程中对分包商、供应商进行协调和管理10。代理型CM由业主与各分包商签订合同，CM单位只是业主的咨询和代理，为业主提供CM服务。风险型CM直接由CM单位与各分包商签合同，并向业主承担保证最大工程费用GMP，如果实际工程费用超过了GMP，超过部分将由CM单位承担，而结余部分归业主所有。代理型和风险型CM模式的组织结构图分别如图2.1和2.2所示。业主方项目实施方业主CM单位设计单位分包商分包商供应商供应商分包商注：合同关系协商关系图2.1 代理型CM的组织结构Fig.2.1 Organization Chart of CM/Agency资料来源：文献1业主方项目实施方业主CM单位设计单位分包商分包商供应商供应商分包商注：合同关系协商关系分包商供应商图2.2 风险型CM的组织结构Fig.2.2 Organization Chart of CM/Non-Agency资料来源：文献12.1.2 CM模式的特点CM模式作为一种新型的承包管理模式具有区别与其他几种工程项目管理模式的特点，具体包括如下几点。1.工程管理上采用快速路径法CM模式管理的基本指导思想是缩短建设周期，在工程管理方式上采用设计与施工搭接的方式即快速路径法(Fast-Track方式)，即设计一部分，招标一部分，施工一部分。2.合同价采用成本加利润方式CM承包商介入项目是在设计前期，可以与设计单位进行协调，对工程设计产生影响，使施工与设计早期结合。由于CM合同签约时设计尚未完成因此CM合同通常既不采用单价合同，也不采用总价合同，而采用成本加利润方式。CM合同总费用包括承包商的利润及风险补偿(CMfee)、CM承包商的工作成本(CMcost)、分包合同价和部分工程费用。由于签订CM合同时，设计尚处于初步设计阶段，因此CM合同价不能一次确定，在发包签约时，可以确定CMfee和CMcost，但不能确定分包合同价和部分工程费用11。其具体的合同价构成如图2.3所示。图2.3 风险型CM模式合同价构成图Fig.2.3 Contract price of CM/Non-Agency资料来源：文献13.承包商要确定GMP值由于CM模式通常在设计初期(如方案设计阶段)承发包。此时尚无完整的设计图纸，投标者很难准确地确定施工工程量和准确估价，使合同总价无法确定为了对项目费用的有效控制，业主要求承包商确定保证最大工程费用GMP。GMP包括CM承包商的工作成本(CMcost)、分包合同价和部分工程费用三部分11。4.CM公司作为承包商采用CM模式管理，要求业主委托一家公司来担任这一新的角色。该公司的基本属性是承包商，但它既区别于施工总承包，也不同于项目总承包，而是一种新型的承包商角色。承包商在设计阶段进入项目，参与项目费用的估算、制订项目施工计划、分包商的招标和向设计者提出合理化建议等11。2.1.3 CM模式的适用范围虽然CM模式在很多方面有其优势， 但也有一定的局限性， 因此在引用时， 应了解其主要的特点和适用范围。1.适宜的范围CM所具有的特点决定了它特别适用于以下类型的工程项目：（1）项目组成或参与单位复杂，对变更的灵活性要求较高，各方面技术不够成熟的项目；（2）建设周期长、工期要求紧，不能等到设计全部完成后再招标的项目；（3）投资量大、规模大的项目，如现代化的群体高层建筑或智能化大厦；（4）由于工作范围和规模不确定而无法准确定价的项目。2.不适用的范围而下列项目则不宜采用CM模式：（1）规模小、工期短的小型项目；（2）设计已经标准化的项目(如普通宿舍、多层住宅等) ；（3）施工图设计已经完成的项目；（4）设计简单、技术成熟的项目。2.1.4 CM模式的优势CM模式为业主选择承发包方式时提供了一种新的选择，并有其自身价值。其在进度控制、成本控制和质量控制上都有很多优势。1.有利于缩短工期在项目进度控制方面，由于CM模式采用“Fast-Track”(快速路径法) ，分散发包，集中管理，使设计与施工充分搭接，风险型CM模式选择CM承包商在设计阶段就介入进行项目承包管理，主要优点是可提前开工提前竣工有利于缩短工期。同时，CM单位加强与设计方的协调，可以减少因修改设计而造成的工期延误。2.降低业主对工程费用控制的风险CM模式在投资控制方面也有其优势。同施工总承包相比，CM模式要将施工任务多次分包，每次分包都通过招标竞争和合同谈判，因此由各个分包合同价加起来形成的合同总价更具有合理性。而在每一次的分包中，CM单位不赚总包与分包之间的差价，它与分包商和供应商的合同价是公开的。通过协调设计，CM单位还可以帮助业主采用价值工程等方法向设计提出合理化建议，以挖掘节约投资的潜力，还可以大大减少施工阶段的设计变更。如果采用了具有GMP的CM模式，CM单位将对工程费用的控制承担更直接的经济责任，因而可以大大降低业主在工程费用控制方面的风险。3.有利于提高工程质量CM模式在质量控制方面也有其自身的优势。设计与施工的结合和协调，在项目上采用新工艺、新方法时，有利于提高工程施工质量。2.1.5 CM模式和其他几种模式的比较无论作为承发包模式、建设模式还是项目管理模式，CM都有其自己的特点。在我国常用的承发包模式和管理模式中，比较容易与CM模式相混淆的是PM模式、监理模式、施工总承包模式及项目总承包管理模式，比较分析如表2.1所示。表2.1 CM模式和其他几种模式的比较分析Table 2.1 Comparision between CMmode and other modes风险型CM模式PM模式代理型CM模式施工总承包模式承包商性质施工单位项目管理单位咨询单位施工单位工作内容设计协调施工管理项目全过程管理咨询服务项目施工分包商管理协调与分包商关系合同关系没有关系没有关系合同关系与设计方关系协调关系指令关系协调关系没有关系介入项目时间设计阶段决策阶段设计阶段施工阶段合同价类型成本加酬金项目管理费咨询服务费用一般为固定总价业主风险较小较大大一般资料来源：自行绘制2.2业主投资控制相关知识2.2.1业主投资控制内容建设项目投资，是以货币形式表现的基本建设工作量，是反映建设项目投资规模的综合性指标，是建设工程价值的体现。一般是指基建项目从筹建到竣工验收交付使用所需的全部费，即该建设工程项目在工程建设全过程中支出固定资产再生产和形成最低量流动基金的一次性费用总和。根据建设项目的投资构成（如图2.4所示），建设工程总投资是由设备材料费、建筑安装施工费、工程建设其他费、预备费、建设期贷款利息、铺底流动资金等六大部分构成。其中具有控制弹性的主要为设备材料费，建筑安装施工费和工程建设其它费中的管理费用、勘察设计费、工程监理费用、建设期贷款利息等。图2.4 业主项目投资构成示意图Fig2.4 Organization of owners investment资料来源：文献20建设项目设备材料费的发生，首先与设计阶段所确定的设计方案、设计标准、质量标准、引进方案及设备材料的规格、型号、材质数量等密切相关；其次与采购过程中当期市场价格水平及运杂费用有关。建筑安装施工费的发生不仅与结构设计、总图布置、设备材料的材质数量、安装方式及施工组织设计、大型设备吊装方案等有关，而且与施工当期的结算政策、人工价格及所参考的定额密不可分。工程建设其他费中的管理费用、勘察设计费用、工程监理费用等，其发生主要与工程费用的高低有关。建设期贷款利息的发生则与业主的财务现状和整个建设项目月度投资进度计划安排密切相关12。 业主在工程项目的决策阶段、设计阶段、招投标阶段、采购阶段、施工阶段、竣工阶段和投产阶段中的很多活动都会对投资总额造成影响，其影响程度不同，业主在项目全过程的造价控制中的侧重点也随之不同，CM模式下每个阶段中对业主投资产生影响的活动情况如表2.2所示。表2.2 CM模式下业主活动影响投资表Table 2.2 Owners work affecting the investment 投资费用项目阶段材料设备费建安工程费工程建设其他费预备费建设期贷款利息辅底流动资金决策阶段设备选型投资估算投资估算设计阶段设计标准设计方案设计方案设计方案招投标阶段采购合同合同价合同价采购阶段市场价格施工阶段进度款支付设计变更价格变化项目贷款竣工阶段结算政策结算政策投产阶段国家政策资料来源：自行绘制2.2.2.业主投资控制目标和原理1.业主投资控制目标控制是为确保目标的实现服务的，任何一个建设项目若没有目标，就不需要、也无法进行控制，同时目标的设置应是严肃的，科学的。按照我国现行的CM模式管理制度，批复的基础设计概算即作为整个建设项目的投资限额，也是建设项目投资控制的最高目标。它是一个有机联系的整体，无论哪一个阶段或者哪一个环节的工作没有做好，都会造成整个建设项目投资突破限额，影响建设项目投资目标的实现13。 2.业主投资控制原理投资存在风险，因此应进行有效的控制。所谓建设项目的的投资控制就是要在项目建设全过程的各个阶段，通过一系列的预测、比较、组织和措施手段，将建设项止的投资额控制在批准的计划额或合同规定的限额内12。进行投资控制需要满足以下几点原理：（1）分阶段的投资控制目标的设置与经常性的动态比较建设项目投资控制目标的设置，应是随着工程建设过程的进展分阶段地进行的。应该在工程项目的各个阶段分别达到相应的投资控制目标，这些有机联系的阶段目标，相互制约，相互补充，共同组成投资控制的目标系统。并在项目进行过程中不断将实际数据和计划数额进行比较，发现问题进而进行调整和纠偏，具体如图2.5所示。 分析 对比 对比计划文件合同文件成本报表存在问题提出调整方案提出调整决策有实际数据无继续设计规划采购供应土建安装验收交付工程实施监督修 改图2.5项目投资控制原理图Fig 2.5 Principle of investment control资料来源：文献9（2）以项目规划设计阶段为重点的全过程控制根据有关专家的研究和大量统计资料表明，在工程项目决策和规划设计阶段，项目累计投资虽然只占项目总投资的5%10%（如图2.6所示），但其影响投资的可能性却达75%95%；而在施工阶段，通过技术经济措施影响投资的可能性只有5%10%。由此可见，工程项目建设前期是影响工程投资最重要的阶段，也是降低成本可能性最大的阶段。因此，要有效地控制投资，必须以工程建设项目规划设计阶段为重点进行全过程投资控制14。图2.6 不同建设阶段影响投资程度的坐标图Fig 2.6 Different phase affecting investment资料来源：文献15（3）技术与经济相结合是控制项目投资的有效手段工程建设是个多目标系统，实现其目标的途径是多方面的，应从组织、技术、经济、合同与信息管理等方面采取措施。而其实现功能、质量、规模等要求的技术方案是多样化的。这就要求监理工程师，在协调好满足规模要求和功能质量标准的前提下，进行技术经济分析，确定最优技术方案使工程建设项目更加经济合理。工程建设的理论与实践证明，技术与经济相结合是最有效的投资控制手段122.3项目各阶段的投资控制问题对于我国建设行业的投资控制出现三超”、投资失控等现状，不同的学者提出了不同的观点：杨国立在其文章中指出缺乏统一的造价管理目标和相互沟通，工程投资项目确定方法多为静态、滞后的方法，无法满足日益变化的市场经济要求，占十分重要地位的合同管理还未完全规范和法制化。造价管理人员素质较差，不能适应造价管理工作的需要等是国内很多项目投资失控的原因15。田彬则认为项目建设周期不合理，审核能力和审核力度不足，缺乏专业的理论研究与实践结合的人才培养是国内常见投资控制的原因16。具体来说业主投资控制的问题表现在决策阶段、设计阶段以及施工阶段。2.3.1决策阶段投资控制问题在项目投资决策阶段，项目的各项技术经济决策对项目投资以及项目建成后的经济效益，有着决定性的影响，是项目投资控制的重要阶段16。但是在现阶段，我国多数企业在决策阶段对投资控制的问题重视程度不够，出现了很多问题。表2.3 决策阶段投资控制存在的问题Table 2.3 Problems in design phase问题点具体表现造成的后果可研报告编制不全面 没有合理地确定建设地区和建设地点 不科学地确定建设标准水平 选择不适当的工艺和设备 长时间不能达产达标 重复建设 投资浪费 投资收益下降估算方法不科学 不考虑项目具体特征 方法单一 投资估算不准确 投资失控 投资收益下降资料来源：自行绘制1.可行性分析不到位，造成投资浪费编制可行性报告时，不全面、不完善，没有合理地确定建设地区和建设地点，不科学地确定建设标准水平以及选择不适当的工艺和设备。造成先建后拆，重复建设及项目一投产，工艺和设备就落后，长时间不能达产达标，必须再投资进行技术改造，造成投资的浪费，直接影响了投资收益。2.单凭经验估价，造成投资失控为了获取上级有关部门的审批，不尊重科学，单凭以往经验和采用类比法，低报高建，以此来逃交各项缴费，结果造成从开始投资就无法控制，概算一调再调，造成投资失控，投资收益下降。3.缺乏实际考察，影响项目价值不实际调查，马虎从事，仅参照类似工程的决算，不考虑项目特征和实际，随意盲目增减建设项目，造成大量的项目浪费，而有些功能还不能满足，致使工程项目先天不足。2.3.2设计阶段投资控制问题从某种意义上说，投资控制的好与坏，直接关系到建设项目质量的高与低，直接关系到建设项目进度的快与慢，直接影响到建设项目成功与否。设计阶段的决策工作直接影响到项目投资，在决策正确的条件下，根据有关资料分析，设计对工程造价的影响达75以上17。目前我国全过程投资控制主要是针对施工阶段的，对设计阶段的投资控制观念比较淡薄。随着科学技术的飞速发展和投资控制实践的不断深入，建设各方逐渐认识到设计阶段的投资控制在全过程投资控制的重要性。但是，我国在设计阶段对建设项目投资的管理，还不能完全适应市场经济体制，技术与经济长期分离，没有完全达到和谐的统一，容易造成固定资产投资效益低下，甚至投资失控，直接影响到国民经济持续、稳定、高速地发展13。纵观整个建设行业，设计阶段在现阶段还存在很多问题： 1.重施工不重设计工程设计是具体实现技术与经济对立统一的过程，是工程建设的灵魂，是科学技术转化为生产力的纽带，是消化吸收引进工艺技术的重要环节。如图2.7所示在初步设计阶段，工程设计影响项目投资的可能性为7595；技术设计阶段，影响项目投资的可能性为3575；施工图设计阶段，影响项目投资的可能性为535。从施工阶段开始，采取加强施工管理措施来节省投资的可能性只有510。由于施工阶段是“按图施工”，在这个阶段所进行的投资控制并不是真正意义上的投资控制，而是控制施工中可能增加的新费用，这种控制是必要的，但作用是有限的，这样的事后控制在工程项目规模和功能都确定的情况下能够在一定程度上控制浪费和节约工程建设费用，对整个工程经济效益的实现只是杯水车薪，影响有限13。 2.设计漏项和变更由于设计时间短、任务重，图纸会审审查不彻底，设计交底不清，加之建设单位的管理人员常将主要精力放在施工现场等因素，造成建设单位对设计单位的设计盲点及设计偏差易于疏漏，从而导致设计图纸中出现错、漏、碰、缺等情况，造成施工过程中出现设计漏项和变更，进而造成建设成本增加14。 3.经济和技术分离不少工程设计人员经济观念淡薄，自认为设计人员的任务就是设计的产品技术上先进，质量上可靠，造型上美观，而工程投资则属财会与概预算人员的事情，与自己无关。由于从经济的角度考虑较少，施工图精心设计不够，“碰、缺、少、漏”，“肥梁、胖柱、深基础”等常有发生。并且因为设计思想保守，通常以提高砼等级、增加钢筋用量、加大安全系数等来保证工程的质量和安全。而概预算人员往往又只是从概预算的角度照图算账，而不管设计构件是否经济合理，也不以工程造价来控制设计或约束设计。形成你搞你的设计，我算我的账，使技术与经济严重脱离，从而使业主很难从根本上、有效地控制工程投资15。2.3.3施工阶段投资控制问题业主投资控制在施工阶段主要是施工图预算为依据的建安工程承包合同为目标控制建安工程投资，在这一阶段节约投资的可能性已经很小，但浪费投资的可能性却很大，因而要对施工阶段投资控制给予足够的重视。但是在项目施工过程中，业主及监理工程师往往只注重工程质量、进度控制，忽略对建设项目的投资进行控制。现场业主代表及监理工程师容易忽视工程造价，而造价人员又不懂得与工程造价相关的工程技术知识，所以工程造价难以合理地确定和有效地控制，从而造成投资失控。目前工程施工过程中，工程技术与工程造价的控制相脱离现象非常严重，导致在施工过程中建设单位造价控制不力。现阶段，我国建设行业在施工阶段容易出现的投资失控问题可见表2.4。表2.4 施工阶段投资失控原因Table 2.4 reasons for control off in construction phase失控原因影响因素合同价款的变更 各省市工程造价管理部门颁布的材料预算价格调整系数及材料价差由于业主不按合同规定的时间、数量支付工程款，承包商向业主提出的索赔工程变更 业主、设计单位签发的技术变更 施工中因设计等原因对工程进行的返修、加固、拆除 现场施工条件的变更 在包干系数和施工组织设计所包括的项目和费用之外的、经业主同意并签证的大型临时工程 经业主确认的对原施工合同规定的施工工艺和工序的变更 业主对工程质量等级要求的变更工期变更 没有按时交付设计图纸和资料 没有按时提供施工场地和水源、电源 依据合同由业主提供的材料没有按时交付，或规格、数量、质量不满足合同要求 工程款未按合同及时交付 设计图纸变更 未及时进行隐蔽工程验收等 业主要求提前竣工 业主的原因导致工程延误，但又不同意承包商延长工期 由于特殊恶劣气候等不可抗力因素导致工程延误，但业主不同意给予承包商工期补偿资料来源：根据文献15整理 2.4 CM模式在我国应用存在的问题由于国内建筑业相关法律法规方面的漏洞和国内CM模式的不完善以及相关管理人才的缺乏，使CM模式往往不能充分发挥帮助业主有效控制投资的优势，具体体现在以下几个方面。1.对CM模式概念还存在误解将CM模式简单地归结为边设计、边施工。而CM模式是遵循一定严格条件， 施工阶段必须要在该项目的基本设计完成并审批确认后才能开始， 然后按施工顺序分阶段完成各分部工程的详细设计， 再分阶段发包和组织施工3。2.施工图变更过于频繁CM模式最主要的特点就是Fast-Track(快速路径法)，即在设计尚未全部结束前，当工程某些部分的施工图设计已完成， 即先进行该部分施工招标。而在实际工程中经常会出现设计前后矛盾更改频繁，在施工过程中边改边施工，出图没有一个阶段性，快速路径法根本无法实现。根据现场反馈的意见，施工方普遍认为是设计方对于建筑上总体效果尚能把握，但构造设计基本上出不了图，这就要求设计单位具有相当的资质和实力，以对全部施工图设计有通盘的考虑和把握，即在扩初阶段就有掌控全局的周全考虑，而且要求在深化设计、细部设计方面具备相应能力，同时还须在专业设计方面具备相应的知识技能，只有这样才能做到施工图中尽量沿续扩初方案，不致出现过大的变动，出图前后段施工图能够得以良好衔接，并且为专业单位的后续设计工作创造条件18。 3. CM承包商的资质不够合格的CM承包商是应用和推广CM模式的前提条件，该模式在国内其他项目的成功试行都有赖于引进了国外合格的CM承包商。但由于CM模式在我国的研究及应用还不够成熟和广泛，仍处于探索时期，尚没有一家国内建筑企业真正有效独立完整地扮演过CM承包商的角色，所以CM承包商普遍对该模式实施的条件和要求还没有深刻领会，从而不能尽到其应该尽到的职责。因此国内有实力的总承包商应在加强理论学习的基础上，着力与国外优秀CM承包商开展联合投标，通过“传帮带”真正掌握模式的精髓，培养承担CM工作的能力19。 4.CM合同价难以确定（1）由于CM模式通常在设计初期发包，此时尚无完整的设计图纸，投标者很难准确地确定施工工程量，并在此基础上准确估计，所以CM合同总价是在CM合同签字以后，随着CM单位与各分包商签约而逐步形成的。（2）对其中不可预见费的计取一直是双方争论的焦点，这在国际上尚无统一的标准。（3）对CM单位的取费标准和CM人员单价模型，因为各国生活水平标准不一致，而在国内可借鉴的经验较少，也有待进一步研究和实践。（4）业主容易因为CM合同价难以确定而采用总价固定包干，使CM模式发生变异3。 5.CM合同条款规定不明确CM模式有其特定的组织和工作范围，需要专门的CM合同文本对其规范和约束。我国目前只有施工合同文本，并不适用于所有承发包模式。所以对于业主来说往往不能很好的编制CM合同，并用合理的合同内容来控制投资，为了在实践中更好应用CM模式，研究和制定CM合同文本是非常重要和必要的19。 6.业主对承包商干预过多业主方对于真正推行CM模式自己需要扮演的角色没有很好的理解，在实际操作中往往越权行使职责。对于CM模式来说，项目实施时，业主主要承担配角角色，特别对于分包商、供货商的选定招标中均应由承包商主持，而业主仅参与招投标工作，并保留资格预审、招议标与签约的确认权，即使对于由其指定的分包商或供货商也应遵守。但在实际过程中往往存在如下问题：虽然承包合同中业主没有明确要求保留分包指定权及其范围，但是在实际操作中业主往往越俎代庖，在招投标的组织、例会的召集，甚至总包范围的采购合同比价招标中也频频插手18。 基于CM模式下存在的上述问题，本文将在第三章、第四章和第五章分别从决策阶段、设计阶段和施工阶段，探讨业主投资控制方法和措施。第三章 CM模式下业主决策阶段投资控制决策阶段投资控制着眼点方案可行性投资估算精度组织机构完善性图3.1 决策阶段投资控制的关键点Fig 3.1 Investment control point in decision phase资料来源：自行绘制上述问题均会引起工程决策阶段造价控制的失误，造成先天不足。因此，对业主来说，为了控制工程造价、发挥最大的投资收益，就必须在项目决策阶段做好投资控制工作，关键控制点可如图3.1示意。3.1 投资方案和组