工程造价 毕业论文——07版《标准施工招标文件》下工程变更

07版标准施工招标文件下工程变更引起的价款调整研究摘 要随着中国经济的迅猛发展，应用于工程项目中的高精尖技术逐步增多，大规模、高难度的工程项目随之增加，使当今工程具有复杂性、长期性和动态性。任何工程承包合同都不可能预见和覆盖项目实施过程中所有可能的变化，工程变更是不可避免的。工程变更对于合同价款、合同工期以及工程质量都会产生一定的影响.国内外的众多学者都对工程变更及其造成的影响进行了研究与分析，其中研究重点大多集中于工程变更引起的合同价款的调整。本文以标准施工招标文件（2007版）为依据进行研究，对工程变更的范围进行分析，并重点研究三种变更估价原则的适用范围及相应原则的调价方式。具体研究内容如下：首先，工程变更估价原则的适用范围分析；其次，执行“适用”原则的变更范围，当变更执行“适用”原则的调价方式选择过程和调价方式；再次，执行“类似”原则的变更范围，当变更执行“类似”原则的调价方式选择过程和调价方式；最后，执行“没有适用或类似”原则的变更范围，当变更执行“没有适用或类似”原则的调价方式选择过程和调价方式。通过研究以上内容，系统分析发生工程变更后的估价过程和方法。关键词：标准施工招标文件 工程变更 变更估价 Research on Evaluation Method Caused by Project Variation on The Condition of 2007 Edition Standard Construction Bidding DocumentABSTRACTWith the rapid development of Chinese economy, the number of sophisticated technology which be used is gradually increased in the project, projects become more large-scale and demanding than before, so that project become complex, long-term and dynamic today. Any project contracts are impossible to foresee and cover the project implementation process which may change, so project change is inevitable. Project change has effect on the contract price, contract duration and quality of the project. Many scholars of domestic and overseas are research and analysis about project change and its impact，these research mostly focuses on the adjustment of the contract price which caused by the project change。This text make 2007 Edition Standard Construction Bidding Document as a basis for study， analyse the scope of the project change，focus on three valuation principles of project changes to the scope of project the and the corresponding principle the price adjustment mode.The detailed contents of study are written as follows.Firstly, the analysis of the scope of the scope of application of the principles of the project change; Secondly, the scope of Scope of the “applicable” principles be used, and the way of select and adjustment when it is correspond the “similar” principles;Thirdly, the scope of Scope of the “similar” principles be used, and the way of select and adjustment when it is correspond the “similar” principles; Fourly, the scope of Scope of the “no applicable and similar” principles be used, and the way of select and adjustment when it is correspond the “no applicable and similar” principlesThrough the research, analysis project change happened after to the appraisal of the process and methods.Key Words: Standard construction bidding document Project variation Variations evaluation 目 录第一章 绪论11.1 研究背景及意义11.1.1 研究背景11.1.2 研究意义11.2 工程变更内容的分析21.2.1 工程变更的定义21.1.2 工程变更产生的原因31.2.3 工程变更相关内容的对比51.1.4 工程变更的分类81.3 工程价款调整的界定111.3.1 工程价款调整的定义111.3.2 工程变更的估价原则对比111.4 研究内容和文章结构图131.4.1 研究内容131.4.2 文章框架图141.5研究方法15第二章 工程变更估计的原则分析162.1 变更价款的具体概念及其组成162.1.1 工程变更价款的相关概念162.1.2 工程变更价款的组成及调价方式162.2变更调价的程序192.3变更调价原则的应用范围202.4 不平衡报价的界定262.4.1 不平衡报价的概念262.4.2不平衡报价的分类262.4.3不平衡报价的确定282.4.4 不平衡报价对价款调整的影响28第三章 “适用”原则的估价方式303.1适用于“适用”原则的变更范围303.2“适用”原则的估价方式及选择过程303.2.1 “适用”原则的估价方式303.2.2 “适用”原则的估价方式的选择过程33第四章 “类似”原则的估价方式364.1 适用于“类似”原则的变更范围364.2 “类似”原则的估价方式364.2.1 “类似”原则的估价方式364.2.2“类似”原则的调价方式的选择39第五章 “无适用或类似”原则的估价方式415.1 适用于“无适用或类似”原则的变更范围415.2 “无适用或类似”原则的调价方式及选择415.2.1 “无适用或类似”原则的调价方式415.2.2 “无适用或类似”原则的计价方式的选择48总 结50参考文献51致 谢54外文资料55中文译文59天津理工大学2012届本科毕业论文第一章 绪论1.1 研究背景及意义1.1.1 研究背景随着中国经济的迅猛发展，应用于工程项目中的高精尖技术逐步增多，大规模、高难度的工程项目随之增加，使当今工程具有复杂性、长期性和动态性。正是由于在工程项目实施中产生的复杂性、长期性和动态性，尽管发包人在施工合同签订之前已经对拟发包的项目在有关规划、勘测、设计等方面做了大量的工作，但任何工程承包合同都不可能预见和覆盖项目实施过程中所有可能的合同条件的变化，因此对于建筑工程项目而言，工程变更是不可避免的1。但工程变更对于合同价格和合同工期具有很大的破坏性，因此合理并成功的进行工程变更管理有助于项目投资目标的实现，因此在项目实施中对工程进行变更管理具有重要的意义2。正是由于变更管理对于工程项目实施具有重要的意义，对于每一个工程项目而言，目标总是阻止或减少变更令的发生2。而工程变更往往伴随着工程价款的调整，因此价款调整对工程项目的实施具有同等重要的意义。承发包双方签订的合同是价款调整的依据，它明确企业在工程承包中的权利和义务，将工程招投标、工程款的拨付方式、索赔方式、材料的购置、竣工结算方式等以法律的形式确定下来，是企业组织施工、进行项目经营的法律依据3。对此承包人应按照合同约定的合同价款调整方式，对合同价款进行合理的调整，而标准施工招标文件（2007版）（以下简称07标准施工招标文件）的实施，为合同价款的调整提供依据。因此本文重点研究07标准施工招标文件下工程变更引起的价款调整。1.1.2 研究意义工程造价变更价款的管理是业主对工程变更管理的重要内容之一。在工程实施过程中，工程变更是不可避免的。工程变更会导致合同工期的改变以及工程造价的变化，部分工程甚至会造成工程造价失控4。工程变更单价的确定，既是工程变更方案经济性评审的重要内容，也是工程变更发生后调整合同价款的重要依据。而对工程变更费用的处理往往成为合同双方的存在争议的地方，变更工程的单价会直接影响工程变更费用及工程投资5，因此变更估价方法的研究具有一定的现实意义。（1） 有助于工程变更估价原则在实践中的运用提高工程变更估价原则在工程实践中运用的正确性和灵活性，最大限度的实现合同的实质公平和工程实施的目标，维护合同双方的权利与义务，为工程变更管理工作的顺利和有效进行做出一份贡献。（2） 助于提高建设项目的综合投资效益加强设计变更价款管理有助于提高建设项目的综合投资效益。设计变更是设计部门对原施工图纸和原设计文件中所表达的设计标准状态做出的改变和修改，目的是使设计尽可能地充分满足发包人的合理功能需求和施工的安全可行及可实施性的需要。所以只有加强对工程变更价款的管理与控制，才能确保工程的质量和工期，从而较好的控制造价，提高项目的综合投资效益。（3） 有利于工程变更价款的支付有利于承发包双方和谐支付工程变更价款，减少承发包双方的纠纷。在实际合同履行过程中，所发生的变更情况要复杂的多，仅仅依照07标准施工招标文件中对变更估价原则的规定是无法合理的解决工程中的实际情况，特别是在我国实行工程量清单不完备的时期。（4） 有利于较好的控制施工成本。一个项目从可行性研究阶段开始，工程设计和工程造价就紧密的联系在一起，二者互相影响，互相修订，最终实现建筑功能、效果与造价合理结合。例如，某个大型商场项目，工程结算时设计变更占施工总洽商的一多半，说明工程设计变更对项目施工成本的影响最大。合理的确定设计变更单价，可以有效的控制施工成本。1.2 工程变更内容的分析1.2.1 工程变更的定义如要分析工程变更引起的价款调整，首先应当明确工程变更的定义。在工程造价实务中提出随着工程的进展和对工程本身认识的加深，以及其他外部因素的影响，常常在工程施工过程中需要对工程的范围、技术要求等进行修改，形成工程变更6。在众多文献中因为研究的侧重不同，对工程变更做出的定义也不尽相同。由此可汇总为表1.1。表1.1 工程变更定义汇总表Table 1.1The definition of engineering change序号作者工程变更的定义1姜宏，陈富坚，赵军7在合同实施过程中，当合同状态改变时，为保证工程顺利实施所采取的对原合同文件的修改与补充，相应调整合同价格和工期的一种措施。所谓合同状态是指：合同条件、工作范围与合同价格、工期和施工条件三者之间相互协调、相互制约、相互依存的一种状态。2佘立中8工程变更依据变更内容，可划分为工作范围变更、施工条件变更、设计变更、施工变更和技术标准变更等。变更内容不同，存在不同的控制要求。3刘如兵，石泉彬9在建设项目实施过程中，全部合同文件的任何部分的改变，不论是形式的、质量的或数量的变化，都称之为工程变更。4龚志达10监理工程师对合同工程或其任何部分的形式、数量或质量做出的变更。续表1.1序号作者工程变更的定义5崔海龙11在工程项目实施过程中由于业主、设计、承包商及其他原因引起的工程技术、合同约定施工条件、工程量改变的统称。6李维芳12工程变更是指在工程项目实施过程中，按照合同约定的程序对部分或全部工程在材料、工艺、功能、构造、尺寸、技术指标、工程数量及施工方法等方面做出的改变。7章盛，杜松13施工过程中出现了与签证合同时的预计条件不一致的情况，并需要改变原定施工承包范围内的某些工作内容。8张广春14合同成立以后、履行完毕之前由双方当事人依法对原合同的内容所进行的修改，合同变更是债变更的主要形式。9吴书安，朱安峰4工程变更是在合同实施过程中，由于合同状态的改变，为了保证工程顺利实施而采取的对原合同文件的修改与补充，同时相应调整合同价格和工期的一种措施。10毛旭15工程变更是合同变更的表现形式，合同变更是指合同依法成立后，在尚未履行或尚未完全履行时，当事人依法经过协商、对合同的内容进行修订或调整所达成的协议。平时我们说的变更工程和新增工程或是清单缺项工程均应属于工程变更。11杜浩，贺晓敏16工程变更是指在工程施工过程中由于设计文件改变、技术规范改变、施工条件改变及业主的需求变动，而引起的合同内容、范围、工期、质量发生变更的情况。12William Ibbs, M.ASCE，Long D. Nguyen，Seulkee Lee17变更通常被定义为对原范围、执行时间、费用、或工程质量作出修改的任何事件。资料来源：根据文献自行绘制由以上文献可知，根据研究的方向及根据的不同，文献作者对于变更的理解也是各有不同。在工程计价实务中也指出，到目前为止，工程变更并没有统一的定义。一般认为工程变更是指在合同实施工程中，当合同状态改变时，为保证工程顺利实施所采取的对原合同文件的修改与补充的一种措施6。本文将以此定义为基础，根据以上文献进行分析与总结，对变更的原因进行进一步的分析和研究。1.1.2 工程变更产生的原因由于工程项目实施具有复杂性、长期性和动态性，尽管发包人在施工合同签订之前已经对拟发包的项目在有关规划、勘测、设计等方面做了大量的工作，但任何工程承包合同都不可能预见和覆盖项目实施过程中所有可能的合同条件的变化，因此对于建筑工程项目而言，工程变更是不可避免的。从变更的提出者出发，可将工程变更产生的原因从以下四方面进行分析：建设单位提出、设计单位提出、施工单位提出、现场监理工程师提出。1. 建设单位提出变更的目的建设单位为了进一步完善建设项目使用功能、节约投资或由于建设项目某些功能的改变而要求增加或减少设计项目，以及因实际订货引起的某些设备、材料型号的变化。2. 设计单位提出变更的目的设计单位的图纸在实际工程中发生设计变更难以避免。设计单位发出的设计变更一般是完善性补救措施，即对原设计图纸差错的修正，如因设计规范的变化，规划部门或施工图审查机构对图纸提出的修改要求，原设计本身存在漏项、各专业之间的碰撞、图纸与现场情况的不符以及设计者对图纸其他方面的完善。3. 施工单位提出的变更施工单位提出变更的目的一般有三种： 从工程的总体目标考虑提出的合理的、善意的设计变更要求，如施工单位在阅图过程中发现图纸技术性错误而提出建议； 通过设计变更增加工程量，制造追加投资和索赔机会； 结合自身的施工能力，为了降低施工难度、加快施工进度而要求设计单位提供技术支持的设计变更。4. 现场监理工程师提出的变更在工程施工阶段中，若出现了违反建设工程监理规范的情况，监理工程师会主动提出设计变更的建议，并向建设单位说明变更的理由，由建设单位要求设计单位发出正式的变更通知单18。无论哪方提出的或何种原因引起的，工程一旦发生变更，对工程的投资都会带来一定的影响，工程变更的诸多原因以及众多的工程参与人会使工程具有复杂性19。综上所述，可将参与工程项目实施的参与者提出的变更原因根据变更因素重新归结为以下9种因素，具体见表1.2。表1.2工程变更项目综合单价变化原因表Table 1.2Reasons of changing the comprehensive unit price of variations文献作者变更因素使用材质施工方法项目特征工程量合同单价工程范围施工环境物价变化计算方式袁红20孙海淘，沈杰1田书勤，孙福先21李健22李晓鹏23毛旭15吴书安，朱安峰4郭楠鹏24杜浩，贺晓敏16柯洪25严玲，赵宇飞26 吴书安27续表1.2文献作者变更因素使用材质施工方法项目特征工程量合同单价工程范围施工环境物价变化计算方式闫帅28郭也夫29赵建平30统计频数统计86111263211频数总和50频数权重0.160.120.220.240.120.060.040.020.02排名342146788资料来源：自行绘制根据表1.2，在文献中提出的影响工程变更的因素主要为使用材质、施工方法、项目特征、工程量、合同单价、工程范围、施工环境、物价变化、计算方式以上9种，而在这9种因素中以使用材质的变化、施工方法的变化、项目特征的变化、工程量的变化、合同单价的变化、工程范围的变化提出频率较多，因此本文主要研究以上6种因素引起的工程变更的价款调整。1.2.3 工程变更相关内容的对比1. 工程变更范围及变更流程的对比在不同合同范本下对工程变更的范围界定不同，以下是FIDIC施工合同条件（99版）（以下简称99版FIDIC合同）、建设工程施工合同示范文本（GF-1999-0201）与07版标准施工招标文件的工程变更的范围及变更流程的对比。具体对比内容见表1.3。表1.3 不同合同范本对工程变更相关概念的比较表Table1.3 Comparison of variations in several contract对比内容示范文本工程变更的范围工程变更的流程FIDIC施工合同条件（99版）第13.1条规定合同中包括的任何工作内容的数量的改变；任何工作质量或其他特性上的变更；任何部分工程的标高、位置和(或)尺寸上的改变；任何工作的删减，但要交他人实施的工作除外；永久工程所必需的任何附加工作、永久设备、材料或服务，包括任何联合竣工检验、钻孔和其他检验以及勘察工作；实施工程的顺序或时间安排的改变。67续表1.3对比内容示范文本工程变更的范围工程变更的流程建设工程施工合同示范文本（GF-1999-0201）第29条规定更改工程有关部分的标高、基线、位置和尺寸；增减合同中约定的工程量；改变有关工程的施工时间和顺序；其他有关工程变更需要的附加工作。标准施工招标文件（2007 年版）第15.1条规定取消合同中任何一项工作，但被取消的工作不能转由发包人或其他人实施；改变合同中任何一项工作的质量或其他特性；改变合同工程的基线、标高、位置或尺寸；改变合同中任何一项工作的施工时间或改变已批准的施工工艺或顺序；为完成工程需要追加的额外工作。资料来源：根据文献自行绘制因为在建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2008）（以下简称08清单计价规范）中则对工程变更没有实质上的定义，在此不予以考虑。通过表1.3中三种合同文本的变更内容的对比，可以看出三种合同文本中对于工程变更范围的界定大致都是相同的。一般都是对于在原合同框架内关于工程的工程量的增加或减少和其他特性的更改，工程的基线、标高、位置或尺寸的改变，施工的时间或顺序的改变或追加的额外工作等。2. 工程变更权的对比在建设工程实施工程中，参与到工程实施过程中的主要有三类人，分别为承包人、监理人和发包人。由于这三类人参与到工程实施过程中的身份不同，他们自身具有的责任也不尽相同，可将他们的责任归纳为表1.4。表1.4 参与工程变更价款各方职责Table1.4 The duties of participants to pay the price of design changes序号参与者职责1承包人完成设计变更施工任务并准确测量统计工程量；提交工程量报告、中间计量表和进度款支付申请。2监理人按合同原则和该工程的规定，及时审核签认承包人报送的计量与支付资料；审核承包人报送的新增工程项目的数量、单价、费用等；监督承包人严格执行工程的有关规定，防止出现超验、超计，并对审核的工程量、费用的准确性承担责任；执行该工程的有关规定，及时批示设计变更工作，督促承包人按工程的规定及时办理变更报批手续。 协助主持变更处理会议，审核相应变更资料。3发包人督促、检查承包人和监理工程师计量与支付的申报和审核工作，审定该计量与支付申报和审核是否符合合同和规定，并根据实际情况修改、完善有关管理办法；综合审查设计变更的处理程序的合理性和完整性，计量与支付的正确性和准确性，及时扣除或扣留各种应扣款项；对合同的主要条款(包括合同的标的、数量、质量、价款、支付、履行地点和方式、违约责任和解决争议方法等)进行管理、监控。资料来源：文献26因为参与工程实施中的各方职责不同，他们在发生工程变更时说具有的权利也会因为他们之间责任的差异有所不同。除去以上因素会影响参与施工的各方的变更权外，不同合同范本中对于参与的各方的变更权也作出了限制，具体见表1.5。表1.5 参与工程变更价款各方职责Table1.5 The duties of participants to pay the price of design changes参与人示范文本FIDIC施工合同条件（99版）建设工程施工合同示范文本（GF-1999-0201）标准施工招标文件（2007 年版）条款号13.129.2和29.415.2承包人承包商不应对永久工程作任何更改或修改，除非且直到工程师发出指示或同意变更。不得对原工程设计进行变更承包人在施工中提出的合理化建议涉及到对设计图纸或施工组织设计的更改及对材料、设备的换用，须经工程师同意。有监理人的变更指示，承包人不得擅自变更。监理人当有以下两种情况时，监理工程师可根据程序发出变更指示：工程师认为可能要发生工程变更认为肯定要发生工程变更。监督承包人提出的变更，并向发包人提出变更报告经发包人同意，监理人可按约定的变更程序向承包人作出变更指示。承包人应遵照执行发包人可以对承包人提出进行变更可以对承包人提出工程变更可以对承包人提出工程变更资料来源：根据文献自行绘制根据表1.4，可以得出以上合同范本均是由总监理工程师根据变更程序向发包人发出工程变更指示。承包人不得擅自进行工程变更。1.1.4 工程变更的分类由于在当今工程实施中，引发变更产生的原因繁多，变更的种类日趋增加。根据分类依据的不同，在不同的文献中对变更有不同的分类方式。如表1.5所示。表1.6 工程变更分类的对比Table1.6 Variation classification作者文献名分类依据分类结果吴书安31工程变更的分类控制变更内容工作范围变更；施工条件变更；设计变更；施工变更；技术标准变更。变更性质重大变更；重要变更；一般变更。续表1.6作者文献名分类依据分类结果李维芳32工程变更确认与控制从工程变更审查和控制的角度看差错的变更；局部有利但可能影响全局的变更；真正有益的变更。孙宇33工程变更索赔的风险管理业主提供变更的方式正规变更；建设性变更；主体变更。佘立中8对施工合同中工程变更管理的探讨变更的内容设计变更；进度计划变更；施工条件变更；新增工程。李晓鹏23水利工程合同执行中变更项目及费用探析变更内容C类。由建设单位、设计、监理、承包人提出的变更。D类。由监理指示的零星少量额外工作，通知承包人按计日工方式处理的变更。E类。由监理单位在特殊情况下，直接指示的工作，按补偿事件处理的变更。Q类。某分项工程实际完成的工程超出或少于合同清单工程一定比例，且该分项工程涉及的合价超出合同签署基准状况下合同价的一定比例，调整该项目的单价。全国造价工程师执业资格考试培训教材编审组34工程造价计价与控制变更的起因发包人的变更指令；设计错误；工程环境变化；法律法规或者政府建设项目有了新的要求。变更的内容工程量变更；工程项目的变更；进度计划的变更；施工条件的变更。孙海淘，沈杰1工程变更价款的确定变更的范围大小广义的合同变更：指对原合同文件的修改与补充协议；狭义的工程变更：指合同范围内的修改与补充，及对全部工程项目或部分工程项目其中的任何一种进行变更。谢晓林35土建项目工程变更费用分析与处理探讨提出人由设计者做出的变更；监理工程师发出的变更；业主根据功能需要发出的变更；施工单位发出的变更；提高工程的技术、质量标准发生的变更。变更内容工作范围变更；施工条件变更；设计变更；施工变更；技术标准变更。资料来源：根据文献自行绘制根据表1.6可以得出，由于受研究角度的影响，在不同的文献中对于工程变更的分类比较分散，因此在本文的研究将对工程变更按照下图进行分类从而进行分析。工程变更工作范围变更施工条件变更施工变更设计变更技术标准变更图1.1 工程变更的分类Fig.1.1 The classification of variation资料来源：自行绘制除以上分类以外，孙海淘，沈杰1在文献中提出了广义的合同变更和狭义的工程变更，因此在对工程变更进行分类的基础上，进一步对变更进行辨析。表1.7 变更的辨析Table1.7 Discriminationtochange合同变更工程变更设计变更定义合同变更，是合同法所明确的一种法律概念，指“合同成立后，当事人双方在原合同的基础上对合同的内容进行修改和补充”。工程变更是指在合同实施工程中，当合同状态改变时，为保证工程顺利实施所采取的对原合同文件的修改与补充的一种措施。根据我国现行建设工程施工合同示范文本规定，设计变更是指涉及到设计图纸或技术规范的改变、修改或补充的变更工作。内容合同条件中规定了工程变更，也就表明双方在合同中约定在施工过程中可根据具体情况对原标的进行修改，合同中变更的条款即为工程变更的合同依据，因此工程变更可视为合同内的变更或合同规定的变更，合同变更涵盖的范围远比工程变更的范围要广。除设计变更涉及的范围外还含有：工程质量要求的变化（高于强制性标准）；施工条件和环境的变化导致施工机械和材料的变化属工程变更。该变更工作涉及到增加或减少合同中约定的工程量，更改有关部分的基线、标高、位置或尺寸，改变有关工程的施工时间或施工顺序，其它有关工程变更需要的附加工作。三者关系合同变更工程变更设计变更资料来源：根据文献自行绘制综上所述，合同变更包含有工程变更，工程变更中包含设计变更。本文从工程变更的角度进行调价，则需要明确区分开以上三种变更的概念，对工程变更进行分析。1.3 工程价款调整的界定长期以来，我国的工程造价管理按照传统的定额模式进行计价，实行的是与计划经济相适应的政府指令性定额管理模式。由此在过去定额计价体系中，政府强制执行国家制定的定额标准，定额成为了承包商自我保护的武器。承发包双方对于工程变更价款的确定也主要以国家制定的定额作为标准。于是承发包双方调整工程价款的主要方式为根据国家或地方造价部门发布的定额作为基础，通过套用定额、结合承包商投标时的费率确定变更价款1。但由于对合同的重视不足，在工程项目实施阶段承发包双方相继出现争议。在近些年来，随着国家经济的不断发展，位于国际接轨，我国已经逐渐推行工程量清单计价模式。2003年7月1日起，作为国家标准的建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2003）已经在全国范围内正式实施，这一工程计价方式的改革，标志着我国工程造价管理发生了由传统“量价合一”的计价模式向“量价分离”的市场模式的重大转变。并且在2008年12月1日开始施行的建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2008）在建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2003）的基础上对工程价款的调整等方面进行了调整，并增加了条文说明。1.3.1 工程价款调整的定义在08清单计价规范中对工程价款调整做出如下规定：工程建设过程中，发、承包双方都是国家法律、法规、规章及政策的执行者。因此，在发、承包双方履行合同过程中，当国家的法律、法规、规章及政策发生变化，国家或省级、行业建设主管部门或其授权的工程造价管理机构据此发布工程造价调整文件，工程价款应当进行调整。在07标准施工招标文件第16条中仅对物价波动引起的价格调整和法律边或引起的价格调整做出具体规定，并且提出除专用合同条款另有约定外，因价格波动引起的价格调整按照以上条款约定处理。除在16条中对以上两方面的价格调整规定外，在15.4中规定除专用合同条款另有约定外，因变更引起的价格调整按照本款约定处理变更的估价原则。 在99版FIDIC合同，在99版FIDIC合同中分别对暂定金额和计日工提出调价方式，并对法规变化引起的调整和费用变化引起的调整做出具体规定。1.3.2 工程变更的估价原则对比国内相关合同范本以及法律法规都对变更估价原则作出了相应的规定。但由于颁布的时间、主体、针对的对象和社会环境的不同，众多的合同范本及法律法规对变更估价原则的描述上存在一些差异，如表1.8。表1. 8 变更估价原则对比Table1.8 The comparison of value change建设工程施工合同示范文本（GF-1999-0201）建设工程价款结算暂行办法财建2004369号标准施工招标文件（2007 年版）建设工程工程量清单计价规范（GB 50500-2008）条款3110154.7.3适用条件承包人在工程变更确定后14天内，提出变更工程价款的报告，经工程师确认后调整合同价款。在工程设计变更确定后14天内，设计变更涉及工程价款调整的，由承包人向发包人提出，经发包人审核同意后调整合同价款。除专用合同条款对期限另有约定外，监理人收到承包人变更报价书后的14 天内，根据第15.4 款约定的估价原则，按照第3.5 款商定或确定变更价格。因分部分项工程量清单漏项或非承包人原因的工程变更，造成增加新的工程量清单项目。原则合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格变更合同价款； 合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格变更合同价款；己标价工程量清单中有适用于变更工作的子目的，采用该子目的单价。合同中已有适用的综合单价，按合同中已有的综合单价确定；合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款；合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款；己标价工程量清单中无适用于变更工作的子目，但有类似子目的，可在合理范围内参照类似子目的单价，由监理人按第3.5 款商定或确定变更工作的单价。合同中有类似的综合单价，参照类似的综合单价确定；合同中没有适用或类似于变更工程的价格，由承包人提出适当的变更价格，经工程师确认后执行。合同中没有适用或类似于变更工程的价格，由承包人或发包人提出适当的变更价格，经对方确认后执行。如双方不能达成一致的，双方可提请工程所在地工程造价管理机构进行咨询或按合同约定的争议或纠纷解决程序办理。己标价工程量清单中无适用或类似子目的单价，可按照成本加利润的原则，由监理人按第3. 5 款商定或确定变更工作的单价。合同中没有适用或类似的综合单价，由承包人提出综合单价，经发包人确认后执行资料来源：根据自行绘制与国内合同范本对于变更估价原则的规定相比，99版FIDIC合同对于变更估价的原则规定的更为详细。在99版FIDIC合同中分别从暂定金额、计日工、法规引起的调整和费用变化引起的调整的四方面具体的提出了调整办法及调整公式。可在分析国内合同范本的变更估价原则时参考99版FIDIC、合同的具体调价方式。除此之外，我国08清单计价规范对工程量变更及计价作出如下规定：合同中综合单价因工程量变更，除合同另有约定应按下列办法确定。工程量清单漏项或由于设计变更引起新的工程量清单项目，其相应综合单价由承包商提出，经发包人确定后作为结算的依据。若施工中出现施工图纸(含设计变更)与工程量清单项目特征描述不符的，发、承包双方应按新的项目特征确定相应工程量清单项目的综合单价。由于设计变更引起工程量增减部分，属于合同约定幅度以内的，应执行原有的综合单价；增减工程量属于合同约定幅度以外的，其综合单价由承包人提出，经发包人确定后作为结算依据。综上所述，国内的变更估价原则基本一致，可归纳为：合同中已有适用变更工程的价格，按已有价格变更合同价款；合同中没有适用但有类似的变更工程的价格，参照类似价格变更工程价款；合同中既没有适用也没有类似的变更工程的价格，由承包商或发包商提出，经监理人确认后执行变更价款。本文以以上三条规则为根据，同时参考99版FIDIC施工合同范本，对工程价款的调整进行研究。1.4 研究内容和文章结构图1.4.1 研究内容本文研究的是以07标准施工招标文件为依据，确定工程变更的概念、内容及分类，对于不同工程变更执行的变更估价方法进行分析。内容主要包括以下几个方面：第一章，绪论部分。对题目研究的背景及其意义、阐述国内外工程价款调整研究现状，发现问题，并简述论文研究的内容、思路、方法等。第二章，调价原则的界定。工程变更的调价原则的范围界定，明确调价相关概念。并提出不平衡报价对工程变更的调价的影响。第三章，“适用”原则的调价方式。具体提出“适用”原则的适用范围，及对应不同的变更情况，应如何进行调价。第四章，“类似”原则的调价方式。具体提出“适用”原则的适用范围，及对应不同的变更情况，应如何进行调价。第五章，“无适用或类似”原则的调价方式。具体提出“适用”原则的适用范围，及对应不同的变更情况，应如何进行调价。1.4.2 文章框架图本文主要由三部分组成：提出问题，分析问题以及解决问题。具体内容见图1.2所示。图1.2文章框架图Table 1.2 Framework of this Research1.5研究方法在本文中，主要应用了文献法、案例分析法、对比法、勾选法等一系列方法，对工程变更引起的价款调整的相关问题进行深入探讨。表1.9 论文使用研究方法归纳Table.1.9 The research methods of dissertation used序号使用方法在文章使用的部分1文献法在1.2.1中对工程变更进行文献的归纳。在1.1.4中对工程变更的分类进行文献的归纳。在2.3中对变更调价的范围进行文献额归纳。2案例分析法在3.2中，利用案例分析法分析具体的调价方法。在4.2中，利用案例分析法分析具体的调价方法。在5.2中，利用案例分析法分析不同调价方法适用的变更3对比法在1.2.3中，比较FIDIC施工合同条件（99版）、建设工程施工合同示范文本（GF-1999-0201）、标准施工招标文件（2007 年版）三者之间对于工程变更的变更范围、变更权及变更流程的规定的不同。在1.3.2中，比较建设工程施工合同示范文本（GF-1999-0201）、建设工程价款结算暂行办法财建2004369号、标准施工招标文件（2007 年版）、建设工程工程量清单计价规范（GB 50500-2008）四种合同范本对变更估价原则的规定4勾选法在1.1.2中对，引起工程变更的因素进行勾选法分析。分析主要引起变更的因素。正在5.2中，对适用于“没有适用或类似”原则价款调整方式进行勾选法的分析。确定研究重点。资料来源：根据文章内容自行绘制第二章 工程变更估计的原则分析2.1 变更价款的具体概念及其组成2.1.1 工程变更价款的相关概念在07标准施工招标文件中，分别对签约合同价、合同价格、暂列金额、暂估价、计日工进行了具体的定义，其定义具体规定如下。 签约合同价：指签定合同时合同协议书中写明的，包括了暂列金额、暂估价的合同总金额。 合同价格：指承包人按合同约定完成了包括缺陷责任期内的全部承包工作后，发包人应付给承包人的金额，包括在履行合同过程中按合同约定进行的变更和调整。 暂列金额：指已标价工程量清单中所列的暂列金额，用于在签订协议书时尚未确定或不可预见变更的施工及其所需材料、工程设备、服务等的金额，包括以计日工方式支付的金额。 暂估价：指发包人在工程量清单中给定的用于支付必然发生但暂时不能确定价格的材料、设备以及专业工程的金额。 计日工：指对零星工作采取的一种计价方式，按合同中的计日工子目及其单价计价付款。在07标准施工招标文件中第15.6、15.7、15.8中规定了工程变更发生后，暂列金额、暂估价和计日工的具体估价方法。因此，在07标准施工招标文件中提出的工程变更价款主要是指签约合同价。2.1.2 工程变更价款的组成及调价方式采用工程量清单计价时变更价款构成包括分部分项实体工程费、措施项目费、其他项目费、规费和税金，分部分项工程费由人工费、材料费、施工机械使用费、管理费、利润和企业管理费组成。图2.1 工程变更价款的组成Fig.2.1 Price composition of variation资料来源：根据文献自行绘制如图2.1所示，将工程变更价款从以下三方面进行调价研究。1.分部分项工程费的调价方式（1） 人工费实施单位变更项目所需消耗的人工工日乘以合同规定的人工单价。（2） 材料费指实施单位变更项目所需消耗的材料、构件和半成品实际消耗量加上一定的损耗率乘以材料单价。（3） 施工机械使用费指实施单位变更项目所需消耗的机械台班消耗量乘以继续台班单价。（4） 利润以直接费与间接费之和作为计算基础对于建筑工程按工程类别不同确定利润率。（5） 企业管理费以人工费与机械费之和作为计算基础，对于建筑工程按工程类别不同确定管理费率。表2.1 分部分项工程费计算表Table2.1 Thebudget for thecostcalculation序号费用名称计算公式1人工费（人工消耗量人工单价）2材料费（材料消耗量材料单价）材料检验试验费3施工机械使用费（机械台班消耗量机械台班单价）4直接工程费123（工程量定额计价）5措施费按规定计算续表2.1序号费用名称计算公式6直接费457间接费6相应费率8利润（67）利润率9合计（不含税工程造价）67810税金9税率资料来源：根据文献36绘制2. 其他项目费的调价方式（1） 暂列金额暂列金额只能按照监理人的指示使用，并对合同价格进行相应调整。（2） 计日工发包人认为有必要时，由监理人通知承包人以计日工方式实施变更的零星工作。其价款按列入已标价工程量清单中的计日工计价子目及其单价进行计算。采用计日工计价的任何一项变更工作，应从暂列金额中支付，承包人应在该项变更的实施过程中，每天提交以下报表和有关凭证报送监理人审批： 工作名称、内容和数量； 投入该工作所有人员的姓名、工种、级别和耗用工时； 投入该工作的材料类别和数量； 投入该工作的