公司财务独立运行方案

公司财务独立运行方案 上海 *公司 财务独立运行方案 作为一家物业管理公司，其服务面向企业、机构及私企投资者，涵盖办公、商业、工业园区和自成一体等多种物业形态。所以在企业成立初期，我们就明确提出要为租户提供优质服务、逐步向市场化、规范化方向发展的企业战略。所谓市场化，就是收费项目、收费标准要根据我们所提供的服务逐步与市场价格接轨；所谓规范化，就是要按照物业管理行业的标准制定相应的制度，并严格按制度执行，规范化运作。 目前，为使公司能够独立运营，更好、更及时地为租户提供服务，提升公司的服务质量，落实管理职 能；同时考虑到公司下属地块分散、人员精简的实际情况，在保证程序到位、手续齐全的前提下尽可能简化操作流程，特制定本方案。 一、公司目前的职责范围 受产权人的委托，对地块实施现场物业管理、日常维修、水电费的收缴及支付等，落实地块的安全责任。 二、公司目前的财务运行情况 人员编制：公司未设财务岗位，财务工作由主管单位工投公司财务部人员兼职。 报告资料：独立出具年度月度报表、独立申报税务报表。 年度预算的编制： 2015 年年度预算是在 2014 年度半年的运行基础上，结合 2015 年度公司公司实际运行情况、人员分配进行编制 。并以此作为整个年度的收支依据。 财务收支形式：集中核算，即财务部对各地块的收支进行统一核算、收支两条线；各地块的收入全部统一入帐，支出根据年度预算进行统一开支。日常的开支由主管单位拨付入账，笔笔通审。 财务审批流程：公司的支出统一实行 “一票五章 ”即经办人、总经理、董事长、主管单位财务总监、主管单位负责人签字或盖章。 合同审批流程：公司的合同统一实行 “层层审批 ”原则，涉及到主管单位各相关部门。 项目立项审批：维修项目的立项实行 “层层审批 ”原则，涉及到主管单位各相关部门。 三、拟定的财务运行方案 公司的财务运 营实行收支两条线、月度资金申报、费用分级审批的原则。 人员编制：财务部设主管、出纳各一名。 报告资料：独立出具年度月度报表、独立申报税务报表。 预算的编制： 1、公司在每年的 9 月份由财务部牵头、协调各个职能部门和各物业服务中心开展下年度的年度预算编制工作；报主管单位审批； 2、公司依据审批通过的年度预算，在每月 20 日之前编制下个月度的收支计划和资金申请计划，经总经理审核后，报主管单位财务部和主管单位负责人审批； 3、公司按照根据审批通过的月度收支计划和资金申请计划执行； 4、年度预算范围外的事项，需专项上报 主管单位相关部门，经主管单位批准后方能执行； 5、涉及工程项目单项预算，超过年度预算额度的事项，需专项上报主管单位相关部门，经主管单位批准后方能执行。 财务收支形式： 收入：日常的资金由上级财务部根据审批通过的月度计划在月初一次性拨付入账。资金往来按照每月收入形式与主管单位支出进行对冲。 支出：依据月度收支计划进行支付报销。 因客观原因或者急修项目 (已视事态严重程度口头汇报主管领导，并经主管领导指示 )需对月度预算做调整的，应作月度追加预算，事实发生 1 周内上报书面请示，事实发生 1个月内补齐其他相关材料，专项上 报主管单位财务部，经主管领导复批的追加预算并报销支出。 # 月度资金支出预算与实际使用总额偏差比率为上下5%；超过的部分应分类详细说明原因，在下月结算资金收支情况时一并予以说明。 财务审批流程：实行分级审批 项 目 金 额 经办人 部门负责人 财务部负责人 分管副总 总经理 主管领导 年度预算 月度预算 预算外资金 日常费用 2000 元及以下 日常费用 2000 元以上 物业 服务支出 2000 元及以下 物业服务支出 2000 元以上 小额维修材料 2000 元及以下 小额维修材料 2000 元以上 维修项目支出 5 万元及以下 维修项目支出 5 万元以上 低值易耗品 2000 元以下 固定资产 2000 元以上 固定资产采购 (其他 ) 职工薪酬支出 对外投融资 入场装备费支出 其他支出： 1、税费支出、银行手续费 2、日常备用金 3、临时备用金 (暂支款 ) 4、其他支出 业务招待费支出严格控制在年度预算中，日常业务招待费 3000 元及以下由总经理审批，超过 3000 元的由主管领导审批。 合同审批流程： 项 目 金 额 经办人 部门负责人 财务部负责人 分管副总 总经理 主管领导 物业管理费收入合同 预算内 停车费收入合同 预算内 卫生费收入合同 预算内 基站租赁收入合同 预算内 装修管理费收入合同 预算内 其他收入合同 预算内外 物业服务支出合同 2000 元及以下 物业服务支出合同 2000 元以上 维修项目合同 5 万元及以下 维修项目合同 5 万元以上 低值易耗品 2000 元及以下 固定资产 2000 元以上 固定资产合同 (其他 ) 职工薪酬支出合同 对外投融资合同 入场装备支出合同 立项及请购流程： 项 目 金 额 经办人 部门负责人 财务部负责人 分管副总 总经理 主管领导 日常采购请购 2000 元及以下 日常采购请购 2000 元以上 物业服务支出申请 2000 元及以下 物业服务支出申请 2000 元以上 小额维修材料申请 2000 元及以下 小额维修材料申请 2000 元以上 维修项目立项 5 万元及以下 维修项目立项 5 万元以上 低值易耗品采购申请 2000 元及以下 固定资产采购申请 2000 元以上 增减职工 0 元以上 对外投融资申请 0 元以上 入场装备申请 0 元以上 其他请购事项 0 元以上 需注明的事项：上级授权委托公司管理的地块的日常维修（包括急修）项目，金额在 5 万元及以下并已列入年度预算内的由公司进行立项及合同审核；金额超过 5 万元或未列入年度预算的，由主管单位领导审批；相同的流程以房产分公司（或工投）的名义再制作一份并经主管单位领导签字后，由主管单位财务部办理财务审批及支付等流程，最终在房产分公司（或工投）支付入账。 四、根 据资金支出分六大类： 、日常管理费用支出：包括日常办公用品、固定电话费、网络费、市外差旅费、小车费（包括油品、维修保养等）、业务招待费、会务费、评估费、咨询费、自用水电费、税费、办公设备维修费、其他； 、物业服务支出：公用水电费、房租、设备养护及检测费（电梯、水泵、水箱、暖通）、清洁用品、安保物资、绿化用品； 、职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、社保、公积金、福利费、教育经费、劳动防护、外包工种劳务费（保洁、保安、门卫、中