银行培训课件：中国支付清算体系概述.ppt

中国支付清算体系,什么是支付清算体系,是支持社会资金运作的各种工具和平台的总称。主要包括支付工具和清算系统。 血液与血管 交通与交通工具和交通网 安全和高效是现代化支付清算体系的基本特征 安全是基础 高效是促进发展的动力 是由中央银行统一规划，各商业银行积极参与建设的 统一性和全球化是未来的发展方向，支付清算发展问题是一个永恒的课题。区域性、统一,电子联行系统,我国支付清算体系的发展,三票：支票、汇票、本票,一卡：银行卡,同城票据交换所/系统,现代化支付系统,商业银行行内系统,支付工具,清算系统,手工联行系统,支付清算工具,大力推广“三票一卡”,实现支付工具票据化 支票 汇票 本票 积极推进银行卡的应用 联网通用,商业银行资金清算系统,手工联行 分行别设置，分级管理，行内通汇、跨行相互转汇 电子汇兑系统 集中式综合业务系统 集会计核算、行内汇兑、帐户和资金管理于一体。发挥集约化经营作用,中央银行跨行清算系统,票据交换 1、在2500个县级以上城市建立同城票据交换所，每天1-2场。 2、区域性票据交换 3、清算方式上有手工、清分机等，图像技术的应用 手工联行系统 1、中央银行自身之间的清算 2、商业银行间的跨行清算 电子联行系统 89年起央行建立电子联行，目前通汇网点1924个，入网金融 机构20000多个 现代化支付系统 一期 92年开始建设 二期 2000年启动,现代化支付系统,现代化支付系统是由中国人民银行总行牵头建设的，以电子技术和现代网络技术为基础，处理跨行资金清算业务的系统。系统从2000年10月正式启动建设。现代化支付系统包括大额支付系统和小额支付系统两个系统。 其中，大额支付系统于2002年10月8日在北京、武汉试点成功。到去年12月1日，已成功推广到31个省会城市以及深圳市共32个城市，平均每天处理支付业务25万笔，金额1000多亿元。今年底前，重庆、湖北各地市城市将作上挂省会城市试点，到明年6月前，将完成大额支付在全国的推广。 小额支付系统目前已完成需求调研，将马上进行开发。,加快现代化支付系统建设的背景,电子联行系统不适应 1991年起逐步建设运行和推广；功能单一（仅处理贷记支付、未与金融市场连接）；速度慢（“天上三秒，地上三天”）；电报局。 支付系统一期工程建设 1992年开始 “八年抗战”；日本nttdata开发；设备已落后；中方未撑握核心技术；中国经济、金融改革发生较大变化，不能满足现实需求。 经济、金融改革和发展的必然要求 市场经济；社会资金的快速、高效、安全汇划；金融市场发展和完善；改进金融服务和支持银行间资金清算。 我国加入wto的需要 建立公共金融基础设施；提高银行竞争力；连接中资银行和外资银行的纽带。公平市场。 国外中央银行对支付清算系统建设高度重视 中央银行行长支付清算系统建设的年会；国外中央银行高度重视。 中央银行进一步发挥职能作用的内在需要 “ 银行的银行”提供最终清算；维护支付清算系统的稳定运行的职责；防范支付风险；服务于货币政策和金融稳定。,现代化支付系统建设策略,2000年10月，中国人民银行党委决定，采取“调整定位、借鉴吸收、自主开发、先大后小、边建边用”的方针，加快现代化支付系统（二期工程）建设。 调整定位：主要提供跨行的支付清算服务。 借鉴吸收：借鉴国外支付系统建设和一期支付系统建设好的做 法和经验，设备的合理利用。 自主开发：以自我为主开发建设，选定深圳金融电子结算中心 进行应用软件开发。原支付办牵头并负责业务管理, 科技司负责技术管理，清算总中心负责总集成。 先大后小：先建大额支付系统，后建小额批量支付系统；先建 大城市，后建小城市。 边建边用：建成一批，见效一批。,支付系统总体结构,支付系统的主要应用系统,大额实时支付系统（hvps） 处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等。支付指令实时处理，全额清算资金。 小额批量支付系统（beps） 处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。批量发送支付指令，轧差净额清算资金。 清算帐户管理系统（saps） 是支付系统的辅助支持系统，集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理。 支付管理信息系统（pmis） 是支付系统的辅助支持系统，集中管理支付系统的基础数据，负责行名行号、应用软件的下载，提供支付业务的查询查复和计费,以及统计监测等服务。,系统参与者,直接参与者 人民银行地市以上中心支行（库）以及在人民银行开设清算账户的银行和非银行金融机构。与城市处理中心直接连接,通过城市处理中心处理其支付清算业务。 间接参与者 人民银行县（市）支行（库）和未在人民银行开设清算账户而委托直接参与者办理资金清算的银行以及经人民银行批准经营支付结算业务的非银行金融机构。间接参与者不与城市处理中心直接连接，其支付业务通过行内系统或其他方式提交给其清算资金的直接参与者，由该直接参与者提交支付系统处理。 特许参与者 经中国人民银行批准通过支付系统办理特定业务的机构。外汇交易中心、债券一级交易商等特许参与者在人民银行当地分支行开设特许账户，与当地城市处理中心连接，通过连接的城市处理中心办理支付业务；公开市场操作室等特许参与者与支付系统国家处理中心连接，办理支付交易的即时转帐。,清算账户的管理,设置原则：“物理上集中，逻辑上分散”，即各银行在人民银行当地分支行开设的准备金账户物理上均在全国处理中心集中存储和处理资金清算，逻辑上仍由人民银行当地分支行进行管理。 作用意义： 加强对商业银行流动性的集中监督管理，防范支付风险； 便于监测异常支付和支付清算信息的统计采集，为货币政策和金融监管服务； 适应金融市场资金清算的即时转账，支持金融市场的发展； 减轻abs的支付业务处理压力，提高支付信息处理效率； 适应各银行业务处理逐步集中的需要。,会计科目的设置和资金清算,设置的会计科目 存款类科目 联行类科目 汇总平衡科目 资金清算的处理 大额支付业务 小额支付业务 人民银行内部转帐业务 同城票据交换业务,存款类科目和联行类科目是人民银行分支行的会计科目。日间，这些科目的账务处理由npc进行，日终支付系统国家处理中心将上述两类科目的上日余额、本日发生额和余额下载会计营业部门；将联行类科目的上日余额、本日发生额和余额下载国库部门，由其纳入本部门会计核算进行总体的账务平衡。,存款类科目,各政策性银行、商业银行、农村信用合作社联社等支付系统的直接参与者在人民银行当地分支行的准备金存款科目账户； 经中国人民银行批准的特许参与者，如外汇交易中心用于外汇交易人民币资金清算的存款账户； 城市商业银行汇票处理中心用于银行汇票资金移存和清算的存款账户； 经中国人民银行批准的债券一级交易商在当地人民银行的存款账户等也集中摆放在国家处理中心，核算其存款的变动情况。,联行类科目,大额支付往来 核算支付系统发起行和接收行通过大额支付系统办理支付结算的往来款项。年终，将本科目余额全额转入“支付清算资金往来”科目，余额为零。 小额支付往来 核算支付系统发起行和接收行通过小额支付系统办理支付结算的往来款项。年终，将本科目余额全额转入“支付清算资金往来”科目，余额为零。 支付清算资金往来 核算支付系统发起行和接收行通过大额支付系统和小额支付系统办理支付结算的汇差款项。年终，“大额支付往来”和“小额支付往来”科目余额分别对清后结转至本科目，余额轧差反映。,汇总平衡科目,汇总平衡科目是为平衡npc代理人民银行各行（库）账务处理而设置的。该科目用于核算三类业务： 为发起行或接收行为人民银行的不通过清算账户核算的支付清算业务，如国库资金汇划业务、人民银行会计营业部门自身汇划业务等； 为人民银行会计营业部门发起的只涉及一个清算账户的单边业务，如现金存取、缴存款、再贷款业务等； 为同城票据交换轧差净额的清算等业务。,同城轧差净额业务的资金清算,基本流程 同城票据交换轧差净额业务由各地同城票据交换所通过纸凭证或磁介质向中央银行会计核算系统提交，由会计核算系统向支付系统发起清算。 会计与国库之间的差额清算 同城票据交换国库部门的差额，属于借方差额的由国库部门主动向会计营业部门发起大额支付，属于贷方差额的由会计营业部门主动向国库部门发起大额支付完成资金清算。 银行卡等差额清算 银行卡等其他系统的轧差净额业务参照同城票据交换轧差业务处理。,大额支付系统,实时处理跨行或行内在金额起点以上的贷记支付业务 实现与电子联行系统的无缝连接和平滑过渡 与金融市场连接，支持金融市场dvp资金清算 与银联、外汇交易中心等系统连接，支持其资金清算 与城市商业银行汇票处理中心连接，支持城市商业银行银行汇票业务的处理,大额支付系统与商业银行,npc,深圳ccpc,ccpc,香港中银mbfe,mbfe,香港银行,行内系统,mbfe,网点,直联,网点,间联,银联mbfe,银联系统,1、商业银行从省会城市接入； 2、有条件的商业银行可以经批 准从总行接入； 3、县级农信联社社等地方性金 融机构远程接入省会ccpc， 也可组建省级管理机构接入支付 系统；,ccpc,大额支付系统与金融市场,npc,上海ccpc,外汇交易系统,中央债券综合业务系统,即时转帐,公开市场操作室,债券发行系统,债券交易系统,黄金交易系统,同业拆借系统,大额业务,债券簿记系统,上海,与银联也采用即时转帐通道支持其资金清算,大额支付系统与城市商业银行汇票,ccpc,npc,汇票处理中心,上海ccpc,ccpc,签发行,兑付行, 签发汇票的处理 兑付汇票的处理 未用退回的处理,大额支付系统建设后续推广计划,2004年11月、12月重庆、湖北试点上挂 从2005年3月到6月分4批完成了全国的上挂，同时停止电子联行系统的运行，结束混和运行局面。,小额支付系统,处理借记业务和小金额的贷记支付业务 以批量方式进行资金清算处理 提供信息传输功能 24小时运转 支持与清算组织的连接，提供对代收付、横向联网、通存通兑、支票截留等业务的资金清算或信息传递处理，将有利于解决“蜘蛛网”问题，支持各地的金融创新,小额支付业务处理流程,npc,ccpc,ccpc,mb,mb,mb,mb,定时轧差,定时轧差,小额支付系统与横向联网系统,信息交换 处理中心,国库子系统,国/地税前置子系统,海关前置子系统,银联前置子系统,财政预算管理系统,非税收入征管系统,国库集中支付系统,tbs 系统,税务征管系统,海关征管系统,财政 前置 子系 统,小额批量支付系统,财 政,银 行,银联 卡交 换系 统,银行 业务 综合 系统,小额支付系统与代收付系统,信息交换 处理中心,前置子系统,前置子系统,代收付单位,代收付单位,小额批量支付系统,银行 业务 综合 系统,web,缴费人,小额支付系统与通存通兑,小额支付系统与票据截留,银行,npc,ccpc,支付密码分散核验系