人造纺织材料制扁条项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 人造纺织材料制扁条项目立项说明及投资计划人造纺织材料制扁条项目立项说明及投资计划第一章 概述一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限责任公司（二）公司简介通过持续快速发展，公司经济规模和综合实力不断增长，企业贡献力和影响力大幅提升。 本公司集研发、生产、销售为一体。公司拥有雄厚的技术力量，先进的生产设备以及完善、科学的管理体系。面对科技高速发展的二十一世纪，本公司不断创新，勇于开拓，以优质的产品、广泛的营销网络、优良的售后服务赢得了市场。产品不仅畅销国内，还出口全球几十个国家和地区，深受国内外用户的一致好评。公司具备完整的产品自主研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服务体系，依托于强大的技术、人才、设施领先优势，专注于相关行业产品的研发和制造，不断追求产品的领先适用，采取以直销为主、代理为辅的营销模式，对质量管理倾注了强大的精力、人力和财力，聘请具有专项管理经验的高级工程师负责质量管理工作，同时，注重研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服务全方位人才培养；为确保做好售后服务，还在国内主要用户地区成立多个产品服务中心，以此辐射全国所有用户，深受各地用户好评。上一年度，xxx科技公司实现营业收入27511.18万元，同比增长10.63%（2644.28万元）。其中，主营业业务人造纺织材料制扁条生产及销售收入为25589.21万元，占营业总收入的93.01%。根据初步统计测算，公司实现利润总额7274.84万元，较去年同期相比增长1031.21万元，增长率16.52%；实现净利润5456.13万元，较去年同期相比增长710.28万元，增长率14.97%。二、项目概况（一）项目名称人造纺织材料制扁条项目（二）项目选址xxx产业集聚区（三）项目用地规模项目总用地面积56328.15平方米（折合约84.45亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数76.11%，建筑容积率1.69，建设区域绿化覆盖率5.88%，固定资产投资强度190.28万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积56328.15平方米，建筑物基底占地面积42871.35平方米，总建筑面积95194.57平方米，其中：规划建设主体工程57835.23平方米，项目规划绿化面积5600.79平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计123台（套），设备购置费4609.65万元。（七）节能分析“人造纺织材料制扁条项目建设项目”，年用电量744092.07千瓦时，年总用水量37846.59立方米，项目年综合总耗能量（当量值）94.68吨标准煤/年。达产年综合节能量35.02吨标准煤/年，项目总节能率22.96%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业集聚区发展规划，符合xxx产业集聚区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资23222.34万元，其中：固定资产投资16069.15万元，占项目总投资的69.20%；流动资金7153.19万元，占项目总投资的30.80%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入57768.00万元，总成本费用44904.19万元，税金及附加438.23万元，利润总额12863.81万元，利税总额15076.36万元，税后净利润9647.86万元，达产年纳税总额5428.50万元；达产年投资利润率55.39%，投资利税率64.92%，投资回报率41.55%，全部投资回收期3.91年，提供就业职位906个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。三、报告说明所谓产业（项目）规划是国家或地方各级政府根据国家的方针、政策和法规，对行业、专项和区域的发展目标、规模、速度，以及相应的步骤和措施等所做的设计、部署和安排。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业集聚区及xxx产业集聚区人造纺织材料制扁条行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业集聚区人造纺织材料制扁条产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx科技公司为适应国内外市场需求，拟建“人造纺织材料制扁条项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业集聚区经济发展，为社会提供就业职位906个，达产年纳税总额5428.50万元，可以促进xxx产业集聚区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率55.39%，投资利税率64.92%，全部投资回报率41.55%，全部投资回收期3.91年，固定资产投资回收期3.91年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、金融为推动工业稳增长、调结构、增效益，为稳步推进制造强国、网络强国战略提供了重要支撑。近年来，影响我国实体经济发展的一个突出问题是“脱实向虚”，这在制造业领域表现得尤为突出。受要素成本上升、资源环境约束和市场低迷等因素影响，一些传统产业利润率下滑，资金等要素纷纷从制造业领域抽离，流向股市、债市、房地产等领域，以钱炒钱、赚快钱现象普遍存在。央行2016年金融机构贷款投向统计报告显示，2016年各项贷款总额比上年增长13.5%，其中企业经营性贷款同比增长6.6%，工业中长期贷款仅增长3.1%。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米56328.1584.45亩1.1容积率1.691.2建筑系数76.11%1.3投资强度万元/亩190.281.4基底面积平方米42871.351.5总建筑面积平方米95194.571.6绿化面积平方米5600.79绿化率5.88%2总投资万元23222.342.1固定资产投资万元16069.152.1.1土建工程投资万元7624.482.1.1.1土建工程投资占比万元32.83%2.1.2设备投资万元4609.652.1.2.1设备投资占比19.85%2.1.3其它投资万元3835.022.1.3.1其它投资占比16.51%2.1.4固定资产投资占比69.20%2.2流动资金万元7153.192.2.1流动资金占比30.80%3收入万元57768.004总成本万元44904.195利润总额万元12863.816净利润万元9647.867所得税万元1.698增值税万元1774.329税金及附加万元438.2310纳税总额万元5428.5011利税总额万元15076.3612投资利润率55.39%13投资利税率64.92%14投资回报率41.55%15回收期年3.9116设备数量台（套）12317年用电量千瓦时744092.0718年用水量立方米37846.5919总能耗吨标准煤94.6820节能率22.96%21节能量吨标准煤35.0222员工数量人906第二章 项目背景及必要性一、项目建设背景1、战略性新兴产业的发展，是重大科技突破和新兴社会需求二者的有机结合。在经济发展新常态下，战略性新兴产业将突破传统产业发展瓶颈，为中国提供弯道超车、在国际竞争中占据有利地位的宝贵机遇。2、投资项目建设有利于促进项目承办单位技术水平提升，有利于促进企业自主研发能力提高，坚持重点突破与整体推进有机结合；紧紧围绕战略性新兴产业、高技术产业发展重点，把有限的科技资源集中到事关战略性新兴产业发展的关键技术、领域，集中到事关企业科技创新能力提升的重要环节，为此，投资项目建设有利于发挥导向、牵引、辐射和带动作用，延伸相关产业链，壮大产业集群，增强相关产业的发展水平和竞争能力。2019年外部环境将更加严峻复杂，经济运行稳中有变、变中有忧，不确定性在增加。在这样的新形势、新变化下，如何做好经济工作，更好地落实已经出台的各项方针政策，进一步做好“六稳”，促进工业经济平稳健康运行，需要群策群力，共谋大计。中国工业发展正处在一个崭新的关键路口。推动中国制造向中国创造转变、中国速度向中国质量转变、中国产品向中国品牌转变，需要更大范围、更多层次的工业企业保持发展定力，在巩固、增强、提升、畅通上下功夫，聚焦效益品质，聚力改革创新，加快推进转型发展、创新发展、开放发展、绿色发展、协调发展。二、必要性分析1、为深入贯彻落实党的十九大精神和省委、省政府关于转型升级、加快发展的一系列决策部署，按照市委、市政府总体工作部署和“四大两新一高”产业发展战略要求，我市制定了支持工业经济加快发展十项措施。十项措施旨在发挥政策措施的支持和激励作用，综合运用政策、资金等措施，帮助和支持工业企业破解发展遇到的困难问题，促进龙头骨干企业提质增效，推动大众创业、万众创新，激发市场主体活力，促进产业创新转型，为我市工业发展再添动力，加快实现工业经济向高质量发展转变。2、强化绿色发展，实现清洁生产目标。支持国家级或自治区级绿色园区、绿色制造体系建设示范创建，培育一批绿色工厂；加入国家资源综合利用配套补贴，对企业实施清洁循环项目、获得节水称号的给予奖励。以“两园三区”建设为载体，将打破现有机制，引进专业化管理团队进行园区规划、招商引资、项目管理等，根据园区主导产业特色和类型，研究制定工业类园区和服务业类产业园区具有差异化、个性化考核的评价体系，量化主导产业比重、土地投资强度、闲置土地处置率、园区企业技改投资额、科技型企业占比、固废处理设施等体现园区发展质量的考核指标，在任务下达上根据园区发展阶段，实行一个园区一套目标任务指标，并根据考核结果建立具有实际作用的奖惩措施，被考核结果与干部任用挂钩，打造多干多得、能上能下的奖罚机制。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。第三章 选址规划一、项目选址原则节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。二、项目选址该项目选址位于xxx产业集聚区。园区培育科技创新企业，不断提升产业创新能力，对企业牵头承担国家工程实验室等国家级重大创新载体建设任务的，按省资助额1:1给予配套支持。对新获批的省级重点企业研究院、省级制造业创新中心，按上级要求给予配套资助。引导企业加大研发投入，市区企业经审核确认年研发投入达300万元以上的，奖励从4%提高到5%，单个企业不超过100万元。自2017年起至“十三五”期末，对有效发明专利所缴年费给予补助，第1?D6年每年补助50%，第7?D9年每年补助35%，第10?D15年每年补助25%。三、建设条件分析近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。四、用地控制指标投资项目绿化覆盖率符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业绿化覆盖率20.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“绿化覆盖率20.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数76.11%，建筑容积率1.69，建设区域绿化覆盖率5.88%，固定资产投资强度190.28万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程30310.0430310.0457835.2357835.235095.461.1主要生产车间18186.0218186.0234701.1434701.143159.191.2辅助生产车间9699.219699.2118507.2718507.271630.551.3其他生产车间2424.802424.803354.443354.44305.732仓储工程6430.706430.7024283.5724283.571555.972.1成品贮存1607.671607.676070.896070.89388.992.2原料仓储3343.963343.9612627.4612627.46809.102.3辅助材料仓库1479.061479.065585.225585.22357.873供配电工程342.97342.97342.97342.9724.723.1供配电室342.97342.97342.97342.9724.724给排水工程394.42394.42394.42394.4222.114.1给排水394.42394.42394.42394.4222.115服务性工程4072.784072.784072.784072.78260.965.1办公用房1659.271659.271659.271659.27133.215.2生活服务2413.512413.512413.512413.51148.456消防及环保工程1148.951148.951148.951148.9582.826.1消防环保工程1148.951148.951148.951148.9582.827项目总图工程171.49171.49171.49171.49451.447.1场地及道路硬化11714.102510.112510.117.2场区围墙2510.1111714.1011714.107.3安全保卫室171.49171.49171.49171.498绿化工程3742.93131.00合计42871.3595194.5795194.577624.48六、节约用地措施土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。七、选址综合评价该项目拟选址在项目建设地，所选区域土地资源充裕，而且地理位置优越、地形平坦、土地平整、交通运输条件便利、配套设施齐全，符合项目选址要求。第四章 项目风险一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。二、社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。三、市场风险分析1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。2、采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。四、资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。五、技术风险分析技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。六、财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。七、管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。八、其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。2、投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效率和生活质量，推进城市化的进程。（二）社会影响效果中国土地总面积居于世界第三位，但人均土地面积仅相当于世界人均土地的三分之一，未来十五年是中国由经济大国迈向经济强国，工业化、城市化完成历史性跨越的关键时期；作为主要的生产要素，土地资源对城市化、工业化发展的支撑作用与制约作用是其他生产要素所不能比拟的，人均占有土地资源少是我国的一项重要国情，我国城市化、工业化过程中建设用地的供求关系已经严重失衡。（三）项目适应性分析投资项目建设场址位于项目建设地，所处地段没有重要的河流和山脉，所以不会对本地的山水资源造成影响。投资项目建设不会改变当地土地利用的格局，项目建设地周围无自然风景区和名胜古迹，不会影响当地生态景观和自然风貌。（四）社会风险对策分析1、工地厕所要有化粪池并防止渗漏，定期用水冲洗、打扫，及时进行消毒、灭蚊蝇；化学药品、外加剂要妥善保管库内存放；油料的保管和使用，防止跑、冒、滴、漏，污染道路、场所、水源；施工和生活废水的排放要通过沉淀池后再按规定排入污水管或河流。2、投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。3、对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。（五）社会风险评价投资项目建成后增加了当地人民群众的就业机会，提高了当地人民的收入，提高了居民的生活水平，为提高社会就业率做出很大的贡献。第五章 项目进度说明一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资11938.97万元，占计划投资的51.41%。其中：完成固定资产投资8915.58万元，占总投资的74.68%；完成流动资金投资3023.39，占总投资的25.32%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元11938.971.1完成比例51.41%2完成固定资产投资万元8915.582.1完成比例74.68%3完成流动资金投资万元3023.393.1完成比例25.32%三、进度安排注意事项建设项目验收前，项目承办单位应组织设计、施工等单位进行初步验收，提出竣工验收报告和竣工决算，认真做好整理技术资料、提交竣工图纸等项工作。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员906人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人6161.2人均年工资万元5.451.3年工资额万元3304.882工程技术人员工资2.1平均人数人1362.2人均年工资万元6.892.3年工资额万元934.383企业管理人员工资3.1平均人数人363.2人均年工资万元6.063.3年工资额万元243.794品质管理人员工资4.1平均人数人724.2人均年工资万元5.294.3年工资额万元398.925其他人员工资5.1平均人数人465.2人均年工资万元5.315.3年工资额万元205.026职工工资总额万元37677.51五、员工培训新增员工在上岗前，由项目承办单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。六、项目实施保障实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。第六章 项目投资规划一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资16069.15(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元7624.484609.65190.2816069.151.1工程费用万元7624.484609.6544830.701.1.1建筑工程费用万元7624.487624.4832.83%1.1.2设备购置及安装费万元4609.654609.6519.85%1.2工程建设其他费用万元3835.023835.0216.51%1.2.1无形资产万元1557.461557.461.3预备费万元2277.562277.561.3.1基本预备费万元1267.581267.581.3.2涨价预备费万元1009.981009.982建设期利息万元3固定资产投资现值万元16069.1516069.15（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金7153.19万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元44830.7019862.6925393.5944830.7044830.7044830.701.1应收账款万元13449.216052.149414.4513449.2113449.2113449.211.2存货万元20173.819078.2214121.6720173.8120173.8120173.811.2.1原辅材料万元6052.142723.464236.506052.146052.146052.141.2.2燃料动力万元302.61136.17211.83302.61302.61302.611.2.3在产品万元9279.954175.986495.979279.959279.959279.951.2.4产成品万元4539.112042.603177.384539.114539.114539.111.3现金万元11207.675043.457845.3711207.6711207.6711207.672流动负债万元37677.5116954.8826374.2637677.5137677.5137677.512.1应付账款万元37677.5116954.8826374.2637677.5137677.5137677.513流动资金万元7153.193218.945007.237153.197153.197153.194铺底流动资金万元2384.371072.981669.082384.372384.372384.37（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资23222.34万元，其中：固定资产投资16069.15万元，占项目总投资的69.20%；流动资金7153.19万元，占项目总投资的30.80%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资7624.48万元，占项目总投资的32.83%；设备购置费4609.65万元，占项目总投资的19.85%；其它投资3835.02万元，占项目总投资的16.51%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=16069.15+7153.19=23222.34（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元16069.1569.20%1.1项目建设投资万元16069.1569.20%1.2建设期利息万元-2流动资金万元7153.1930.80%3总投资万元万元23222.34二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营效益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入25995.60万元，总成本8869.44万元，利润总额17126.16万元，净利润321.13万元，增值税798.44万元，税金及附加12844.62万元，所得税4281.54万元；第二年收入40437.60万元，总成本12677.08万元，利润总额27760.52万元，净利润20820.39万元，增值税1242.02万元，税金及附加374.36万元，所得税6940.13万元；第三年生产负荷100%，收入57768.00万元，总成本44904.19万元，利润总额12863.81万元，净利润9647.86万元，增值税1774.32万元，税金及附加438.23万元，所得税3215.95万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入57768.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1774.32万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元25995.6040437.6057768.0057768.0057768.001.1人造纺织材料制扁条万元25995.6040437.6057768.0057768.0057768.002现价增加值万元8318.5912940.0318485.7618485.7618485