皂粉项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 皂粉项目立项说明及投资计划皂粉项目立项说明及投资计划第一章 概况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx集团（二）公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。公司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。上一年度，xxx公司实现营业收入12285.02万元，同比增长26.77%（2593.96万元）。其中，主营业业务皂粉生产及销售收入为9909.84万元，占营业总收入的80.67%。根据初步统计测算，公司实现利润总额2638.85万元，较去年同期相比增长566.95万元，增长率27.36%；实现净利润1979.14万元，较去年同期相比增长423.01万元，增长率27.18%。二、项目概况（一）项目名称皂粉项目（二）项目选址xxx科技园（三）项目用地规模项目总用地面积21377.35平方米（折合约32.05亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数50.77%，建筑容积率1.10，建设区域绿化覆盖率7.46%，固定资产投资强度187.96万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积21377.35平方米，建筑物基底占地面积10853.28平方米，总建筑面积23515.08平方米，其中：规划建设主体工程15346.80平方米，项目规划绿化面积1754.68平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计116台（套），设备购置费2020.37万元。（七）节能分析“皂粉项目建设项目”，年用电量978914.35千瓦时，年总用水量11710.54立方米，项目年综合总耗能量（当量值）121.31吨标准煤/年。达产年综合节能量32.25吨标准煤/年，项目总节能率26.96%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx科技园发展规划，符合xxx科技园产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资7829.65万元，其中：固定资产投资6024.12万元，占项目总投资的76.94%；流动资金1805.53万元，占项目总投资的23.06%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入12805.00万元，总成本费用10230.57万元，税金及附加128.12万元，利润总额2574.43万元，利税总额3057.64万元，税后净利润1930.82万元，达产年纳税总额1126.82万元；达产年投资利润率32.88%，投资利税率39.05%，投资回报率24.66%，全部投资回收期5.56年，提供就业职位285个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。三、报告说明提供包括政策指引、产业分析、市场供需分析与预测、行业现有工艺技术水平、项目产品竞争优势、营销方案、原料资源条件评价、原料保障措施、工艺流程、能耗分析、节能方案、财务测算、风险防范等内容。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx科技园及xxx科技园皂粉行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx科技园皂粉产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“皂粉项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx科技园经济发展，为社会提供就业职位285个，达产年纳税总额1126.82万元，可以促进xxx科技园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率32.88%，投资利税率39.05%，全部投资回报率24.66%，全部投资回收期5.56年，固定资产投资回收期5.56年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、完善产学研合作机制。当前，我国产学研用结合不够紧密，科技成果向经济成果转化的比例低，企业的原创性科技成果较少，创新体系整体效能亟待提升。近年来，国家出台了一系列促进科技成果转化的法律法规和政策规定，2015年修订“中华人民共和国促进科技成果转化法”，2016年，国务院印发“实施中华人民共和国促进科技成果转化法若干规定”（国发201616号）和促进科技成果转移转化行动方案（国办发201628号），形成了从修订法律条款、制定配套细则到部署具体任务的科技成果转移转化工作“三部曲”。促进科技成果转化法提出“国家建立、完善科技报告制度和科技成果信息系统，向社会公布科技项目实施情况以及科技成果和相关知识产权信息，提供科技成果信息查询、筛选等公益服务”；行动方案提出，“要建立国家科技成果信息系统，构建由财政资金支持产生的科技成果转化项目库与数据服务平台，完善科技成果信息共享机制，向社会提供科技成果信息查询、筛选等公益服务。同时要加强科技成果信息汇交，加强科技成果数据资源开发利用。”报告明确指出，要鼓励民营企业和社会资本建立一批从事技术集成、熟化和工程化的中试基地。建立科技成果发布和共享平台，提供适合民营企业需求的项目技术源和公共技术服务。围绕重点领域试点示范，建立案例库、专家库、知识库，形成可复制、可推广的经验。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米21377.3532.05亩1.1容积率1.101.2建筑系数50.77%1.3投资强度万元/亩187.961.4基底面积平方米10853.281.5总建筑面积平方米23515.081.6绿化面积平方米1754.68绿化率7.46%2总投资万元7829.652.1固定资产投资万元6024.122.1.1土建工程投资万元1968.722.1.1.1土建工程投资占比万元25.14%2.1.2设备投资万元2020.372.1.2.1设备投资占比25.80%2.1.3其它投资万元2035.032.1.3.1其它投资占比25.99%2.1.4固定资产投资占比76.94%2.2流动资金万元1805.532.2.1流动资金占比23.06%3收入万元12805.004总成本万元10230.575利润总额万元2574.436净利润万元1930.827所得税万元1.108增值税万元355.099税金及附加万元128.1210纳税总额万元1126.8211利税总额万元3057.6412投资利润率32.88%13投资利税率39.05%14投资回报率24.66%15回收期年5.5616设备数量台（套）11617年用电量千瓦时978914.3518年用水量立方米11710.5419总能耗吨标准煤121.3120节能率26.96%21节能量吨标准煤32.2522员工数量人285第二章 项目必要性分析一、项目建设背景1、从市场布局看，2016年前三季度，发展中国家新兴产业平均增速达到10.8%，比上年同期增长3.1个百分点，同时，发展中国家在新兴产业国际市场销售总额中所占比重达到42.7%，比上年同期增长6.8个百分点，发展中国家新兴产业保持了蓬勃发展态势。反观发达国家，同期，新兴产业平均增速仅为6.2%，比上年同期增长0个百分点，而新兴产业国际市场销售总额首次下滑至60%以下，全球新兴产业生产和销售的格局分化态势凸显。2、为推进经济结构的战略性调整，促进产业升级、提高产业竞争力，国家发改委颁布当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录，其中：项目产品制造名列其中，覆盖拟建项目投产后的产品，因此，投资项目属于当前国家重点鼓励发展的产业；综上所述，投资项目符合国家及地方相关行业的准入规定。我国经济发展已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，新一轮经济转型的特征更趋明显。经济转型是经济发展向更高级形态、更复杂分工、更合理结构演变的“惊险一跃”。在这个过程中，各类风险易发高发，有可能集中释放。本文用系统化、网络化的视角，将经济社会系统划分为六个部门，以居民、企业、金融、政府部门为核心部门，运用“部门资产负债表”方法，分析风险在经济系统中的形成、传递、转移路径。经济系统的风险外溢将激化社会部门的矛盾，一旦超过临界值，就有可能引发或增大社会风险。在经济全球化环境下，国内经济社会风险积累，将增大整个经济社会系统面对外部冲击的脆弱性。二、必要性分析1、刚刚闭幕的中央经济工作会议，按照稳中求进的工作总基调，对明年的经济工作进行了周密部署，既有现实针对性，又有长期指导性，为我们更好地认识、适应、引领经济发展新常态、促进经济持续健康发展指明了方向。2、推动绿色发展取得新突破，是立足我国经济社会发展现实作出的重要判断，也是政府工作报告对做好今年工作提出的一项重要要求。各地各部门必须把推动绿色发展放在重要位置，因地制宜，切实发力，坚持在发展中保护、在保护中发展，持续推进生态文明建设，走出一条经济发展与环境改善的双赢之路，建设天蓝、地绿、水清的美丽中国。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。第三章 项目选址分析一、项目选址原则项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然生态资源保护相一致。二、项目选址该项目选址位于xxx科技园。园区创办于1995月，1998年省政府批准为省级园区，园区面积为20平方公里，内设工业区、港区、科技园区、金融区、商业区、风景旅游区、私营经济投资区、高效农业区、行政服务区、居民区等十大功能区。园区区位条件优越，区内已基本实现供水、排水、供电、通讯、道路、码头和开发场地“六通一平”。已开通4条主干道，10条支干道，总长度为50公里；建有11万伏的发电站，家有4条电力出口线，长度为30.5公里；供水全部开通；程控电话直通国内外各地。三、建设条件分析项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑容积率符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑容积率0.80的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑容积率1.50”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数50.77%，建筑容积率1.10，建设区域绿化覆盖率7.46%，固定资产投资强度187.96万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程7673.277673.2715346.8015346.801413.341.1主要生产车间4603.964603.969208.089208.08876.271.2辅助生产车间2455.452455.454910.984910.98452.271.3其他生产车间613.86613.86890.11890.1184.802仓储工程1627.991627.995309.385309.38355.612.1成品贮存407.00407.001327.351327.3588.902.2原料仓储846.55846.552760.882760.88184.922.3辅助材料仓库374.44374.441221.161221.1681.793供配电工程86.8386.8386.8386.836.543.1供配电室86.8386.8386.8386.836.544给排水工程99.8599.8599.8599.855.854.1给排水99.8599.8599.8599.855.855服务性工程1031.061031.061031.061031.0669.065.1办公用房587.50587.50587.50587.5039.925.2生活服务443.56443.56443.56443.5628.296消防及环保工程290.87290.87290.87290.8721.926.1消防环保工程290.87290.87290.87290.8721.927项目总图工程43.4143.4143.4143.4153.307.1场地及道路硬化2880.47588.06588.067.2场区围墙588.062880.472880.477.3安全保卫室43.4143.4143.4143.418绿化工程1231.5643.10合计10853.2823515.0823515.081968.72六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价投资项目建设地址及周边地区具有较强的生产配套与协作能力，项目建设地工业种类齐全制造业发达，技术人员与高等级工程技术人力资源充足，项目配套及辅助材料均能找到合适的服务厂家，供应商分布在周边150.00公里的范围内，供货运输时间约在2.00小时之内，而且铁路、公路运输非常方便快捷。第四章 项目风险性分析一、政策风险分析1、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。2、项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。二、社会风险分析对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。三、市场风险分析1、市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。2、加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。四、资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。五、技术风险分析技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。六、财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。七、管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。八、其它风险分析项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。2、项目建成投产后将带动沿线区域经济快速发展，加强项目建设地与周边经济圈（中心城市）的联系，使当地文化教育水平也相应得到提高。（二）社会影响效果项目在施工期和运营期间内，对当地的文化教育水平、卫生健康程度及当地的人文环境不构成负面影响，且有一定的积极作用；由于项目设计充分考虑节电、节水、节材和物流等节能因素，采用先进、适用、节能的工艺装备，项目节能效果良好，公用配套设施可以满足项目建设要求；项目的实施不会对当地居民在道路、交通、供电、供气、给排水等基础设施造成较大影响，对当地社会服务容量和城市化进程不构成影响；投资项目建设内容不涉及民族习俗、禁忌，所以项目的建设和运营不会引起民族矛盾、宗教纠纷，不会影响当地社会安定，而且还可以促进社会稳定。（三）项目适应性分析项目建设将会有力促进当地基础设施建设，得到了当地居民的欢迎和支持，受到了当地政府的重视，在交通、电力、通信和供水等基础设施建设中给予大力的支持和配合，项目的建设与当地社会环境是相适应的。（四）社会风险对策分析1、通过分析可知，投资项目的建设对地方经济、文化、科技、社会方方面面都有适度的关联，社会适应性强；对所涉及的各项主要社会因素有着积极的正面影响；在项目投资建设及运营管理过程中也存在的一些细微问题，只要工作细致、踏实，都可以有效地解决，不会产生与之相关的社会纠纷问题；因而，投资项目面临的社会风险很小。2、投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。3、项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。（五）社会风险评价投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。第五章 项目实施方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资7295.97万元，占计划投资的93.18%。其中：完成固定资产投资5013.12万元，占总投资的68.71%；完成流动资金投资2282.85，占总投资的31.29%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元7295.971.1完成比例93.18%2完成固定资产投资万元5013.122.1完成比例68.71%3完成流动资金投资万元2282.853.1完成比例31.29%三、进度安排注意事项在设计工作开展的过程中，要委托有相应资质的单位进行必要的现场勘测工作；要提出设备、材料订货清单和非标准设备制造图纸；勘测精度要与设计阶段相适应；订购设备要充分考虑设备到达时间和安装顺序等基本要素。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员285人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1941.2人均年工资万元5.701.3年工资额万元1074.032工程技术人员工资2.1平均人数人432.2人均年工资万元6.892.3年工资额万元292.683企业管理人员工资3.1平均人数人113.2人均年工资万元7.253.3年工资额万元73.404品质管理人员工资4.1平均人数人234.2人均年工资万元5.494.3年工资额万元135.935其他人员工资5.1平均人数人145.2人均年工资万元6.035.3年工资额万元87.266职工工资总额万元6277.20五、员工培训项目承办单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。六、项目实施保障项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第六章 投资情况说明一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资6024.12(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1968.722020.37187.966024.121.1工程费用万元1968.722020.378082.731.1.1建筑工程费用万元1968.721968.7225.14%1.1.2设备购置及安装费万元2020.372020.3725.80%1.2工程建设其他费用万元2035.032035.0325.99%1.2.1无形资产万元972.19972.191.3预备费万元1062.841062.841.3.1基本预备费万元467.56467.561.3.2涨价预备费万元595.28595.282建设期利息万元3固定资产投资现值万元6024.126024.12（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1805.53万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元8082.734391.686965.238082.738082.738082.731.1应收账款万元2424.821091.171818.612424.822424.822424.821.2存货万元3637.231636.752727.923637.233637.233637.231.2.1原辅材料万元1091.17491.03818.381091.171091.171091.171.2.2燃料动力万元54.5624.5540.9254.5654.5654.561.2.3在产品万元1673.13752.911254.841673.131673.131673.131.2.4产成品万元818.38368.27613.78818.38818.38818.381.3现金万元2020.68909.311515.512020.682020.682020.682流动负债万元6277.202824.744707.906277.206277.206277.202.1应付账款万元6277.202824.744707.906277.206277.206277.203流动资金万元1805.53812.491354.151805.531805.531805.534铺底流动资金万元601.84270.83451.38601.84601.84601.84（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资7829.65万元，其中：固定资产投资6024.12万元，占项目总投资的76.94%；流动资金1805.53万元，占项目总投资的23.06%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1968.72万元，占项目总投资的25.14%；设备购置费2020.37万元，占项目总投资的25.80%；其它投资2035.03万元，占项目总投资的25.99%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6024.12+1805.53=7829.65（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元6024.1276.94%1.1项目建设投资万元6024.1276.94%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1805.5323.06%3总投资万元万元7829.65二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入5762.25万元，总成本5616.87万元，利润总额145.38万元，净利润104.68万元，增值税159.79万元，税金及附加109.03万元，所得税36.34万元；第二年收入9603.75万元，总成本8190.38万元，利润总额1413.37万元，净利润1060.03万元，增值税266.32万元，税金及附加117.47万元，所得税353.34万元；第三年生产负荷100%，收入12805.00万元，总成本10230.57万元，利润总额2574.43万元，净利润1930.82万元，增值税355.09万元，税金及附加128.12万元，所得税643.61万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入12805.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=355.09万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元5762.259603.7512805.0012805.0012805.001.1皂粉万元5762.259603.7512805.0012805.0012805.002现价增加值万元1843.9