石油化工助剂投资项目立项申请报告

泓域咨询MACRO/ 石油化工助剂投资项目立项申请报告石油化工助剂投资项目立项申请报告第一章 项目基本信息一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx投资公司（二）公司简介顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。公司不断加强新产品的研制开发力度，通过开发新品种、优化产品结构来增强市场竞争力，产品畅销全国各地，深受广大客户的好评；通过多年经验积累，建立了稳定的原料供给和产品销售网络；公司不断强化和提高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，严格按照ISO9000标准组织生产，并坚持以质量求效益的发展之路，不断强化和提高企业管理水平，实现企业发展速度与产品结构、质量、效益相统一，坚持在结构调整中发展总量的原则，走可持续发展的新型工业化道路。上一年度，xxx（集团）有限公司实现营业收入14591.28万元，同比增长11.65%（1522.02万元）。其中，主营业业务石油化工助剂生产及销售收入为13414.73万元，占营业总收入的91.94%。根据初步统计测算，公司实现利润总额3440.21万元，较去年同期相比增长778.87万元，增长率29.27%；实现净利润2580.16万元，较去年同期相比增长425.66万元，增长率19.76%。二、项目概况（一）项目名称石油化工助剂投资项目（二）项目选址xxx临港经济开发区（三）项目用地规模项目总用地面积35364.34平方米（折合约53.02亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数78.85%，建筑容积率1.01，建设区域绿化覆盖率7.58%，固定资产投资强度169.47万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积35364.34平方米，建筑物基底占地面积27884.78平方米，总建筑面积35717.98平方米，其中：规划建设主体工程21773.01平方米，项目规划绿化面积2706.07平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计141台（套），设备购置费3645.73万元。（七）节能分析“石油化工助剂投资项目建设项目”，年用电量1205437.29千瓦时，年总用水量14552.44立方米，项目年综合总耗能量（当量值）149.39吨标准煤/年。达产年综合节能量37.35吨标准煤/年，项目总节能率29.77%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx临港经济开发区发展规划，符合xxx临港经济开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资11056.67万元，其中：固定资产投资8985.30万元，占项目总投资的81.27%；流动资金2071.37万元，占项目总投资的18.73%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入19124.00万元，总成本费用14569.86万元，税金及附加216.84万元，利润总额4554.14万元，利税总额5399.14万元，税后净利润3415.61万元，达产年纳税总额1983.54万元；达产年投资利润率41.19%，投资利税率48.83%，投资回报率30.89%，全部投资回收期4.74年，提供就业职位283个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。三、报告说明项目可行性研究报告核心提示：项目投资环境分析，项目背景和发展概况，项目建设的必要性，行业竞争格局分析，行业财务指标分析参考，行业市场分析与建设规模，项目建设条件与选址方案，项目不确定性及风险分析，行业发展趋势分析四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx临港经济开发区及xxx临港经济开发区石油化工助剂行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx临港经济开发区石油化工助剂产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx（集团）有限公司为适应国内外市场需求，拟建“石油化工助剂投资项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx临港经济开发区经济发展，为社会提供就业职位283个，达产年纳税总额1983.54万元，可以促进xxx临港经济开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率41.19%，投资利税率48.83%，全部投资回报率30.89%，全部投资回收期4.74年，固定资产投资回收期4.74年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、关于重点领域技术路线图。中国工程院已完成中国制造2025重点领域技术路线图（2017年版）的修订工作。根据重点领域路线图（2017年版），到2025年中国制造业将步入世界制造强国行列，十个重点领域23个优先发展方向将率先突破。一些领域将整体步入世界领先强国行列，成为引领者之一。如通信设备、轨道交通装备、电力装备、海洋工程装备及高技术船舶。一些领域将整体步入世界强国行列，并开发出一批处于世界领先水平的技术和产品。如航天装备、机器人、操作系统与工业软件、新能源汽车和智能网联汽车、前沿新材料、生物制药、高档数控机床与基础制造装备。一些领域与世界强国仍有一定的差距。如集成电路及其专用设备、民用航空装备。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米35364.3453.02亩1.1容积率1.011.2建筑系数78.85%1.3投资强度万元/亩169.471.4基底面积平方米27884.781.5总建筑面积平方米35717.981.6绿化面积平方米2706.07绿化率7.58%2总投资万元11056.672.1固定资产投资万元8985.302.1.1土建工程投资万元3153.872.1.1.1土建工程投资占比万元28.52%2.1.2设备投资万元3645.732.1.2.1设备投资占比32.97%2.1.3其它投资万元2185.702.1.3.1其它投资占比19.77%2.1.4固定资产投资占比81.27%2.2流动资金万元2071.372.2.1流动资金占比18.73%3收入万元19124.004总成本万元14569.865利润总额万元4554.146净利润万元3415.617所得税万元1.018增值税万元628.169税金及附加万元216.8410纳税总额万元1983.5411利税总额万元5399.1412投资利润率41.19%13投资利税率48.83%14投资回报率30.89%15回收期年4.7416设备数量台（套）14117年用电量千瓦时1205437.2918年用水量立方米14552.4419总能耗吨标准煤149.3920节能率29.77%21节能量吨标准煤37.3522员工数量人283第二章 建设背景一、项目建设背景1、战略性新兴产业上市公司呈现全面发展格局。自2014年以来，战略性新兴产业营收均实现逆势增长，重点产业业绩表现良好，呈现全面发展格局。具体来看，节能环保产业在利好政策带动下迎来快速增长，营收增速持续扩大，2015年第一季度达27.7%，较2013年增速翻番，居于七大产业首位；信息消费爆发式增长支撑了新一代信息技术产业营收持续快速增长，2015年第一季度其营收增速达18.6%，与2014年基本持平，较2013年提升6.7个百分点；在轨道交通装备、航空航天等领域带动下，2015年第一季度高端装备制造产业营收增长17.5%，较2014年略微下滑，但增速仍列第三位；新能源产业实现较快增长，2015年第一季度营收增速为12.1%，但受风电产业业绩下滑的影响，增速较2014年下滑8.4个百分点；生物及新材料产业实现平稳较快增长，2015年第一季度营收增速分别为10.6%和10.2%。2、投资项目建设有利于促进项目承办单位技术水平提升，有利于促进企业自主研发能力提高，坚持重点突破与整体推进有机结合；紧紧围绕战略性新兴产业、高技术产业发展重点，把有限的科技资源集中到事关战略性新兴产业发展的关键技术、领域，集中到事关企业科技创新能力提升的重要环节，为此，投资项目建设有利于发挥导向、牵引、辐射和带动作用，延伸相关产业链，壮大产业集群，增强相关产业的发展水平和竞争能力。2018年前11个月中国工业经济运行总体平稳、稳中向好，同时稳中趋缓、稳中有变、稳中有忧。2018年111月，全国规模以上工业增加值增幅6.3%，611月工业增幅呈下滑趋势，分别为6%、6.1%、5.8%、5.9%和5.4%；2018年11月PMI指数50.0%，跌至荣枯线；利润增长主要集中在采掘业、原材料工业等上游产业，占总增长的八成；价格走势趋于平和，将对上下游行业利润增幅起到均衡作用；固定资产投资增幅持续走低，结构有新变化，民间投资、工业投资均有所回暖；国内消费增势回落，缺乏消费热点带动，消费结构有改善，服务型消费增长较快；进出口平稳增长，利用外资保持增长，对外投资回暖，不确定不稳定因素加大；产业转型升级成效明显，仍需努力；东部工业增加值增幅下降明显应引起警觉。预测2018全年的工业增速在合理区间，但会影响2019年走势。二、必要性分析1、实现经济稳定增长，要克服传统增长模式下以速度为纲的惯性思维，也要走出“速度调低了，就可以少作为、不作为”的认识误区。此次中央经济工作会议提出，稳增长“关键是保持稳增长和调结构之间平衡”，意味着新常态下确保“稳增长”，需要花更大气力、有更大作为，形成与以往不同的增长结构和动力机制。我们不能把稳增长和调结构对立起来，对过剩产能的调整固然会影响增速，而激发新增长点的潜力，做好新兴产业的加法和乘法则会创造更多增长正能量，实现有就业、增收入，有质量、提效益，节能环保，没有水分、实实在在的发展。同时，还要促进“三驾马车”更均衡地拉动增长，一要采取正确的消费政策，释放消费潜力，使消费继续在推动经济发展中发挥基础作用，二要善于把握投资方向，消除投资障碍，使投资继续对经济发展发挥关键作用，三要加紧培育新的比较优势，使出口继续对经济发展发挥支撑作用。2、当前，各地各部门的一项首要工作，就是学懂弄通贯彻好习近平新时代中国特色社会主义经济思想，把思想和行动统一到我国经济发展新的历史方位上来，统一到落实党的十九大确定的目标任务上来，统一到党中央对明年经济工作的各项部署上来，落实主体责任、增强能力本领、找准短板弱项、解决实际问题、稳妥有序推进，确保经济工作明年开好局、起好步，推动我国经济向高质量发展不断迈进。3、目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都具有深远的影响。三、项目建设有利条件项目承办单位自成立以来始终坚持“自主创新、自主研发”的理念，始终把提升创新能力作为企业竞争的最重要手段，因此，积累了一定的项目产品技术优势。项目承办单位在项目产品开发、设计、制造、检测等方面形成了一套完整的质量保证和管理体系，通过了ISO9000质量体系认证，赢得了用户的信赖和认可。第三章 项目建设地研究一、项目选址原则对各种设施用地进行统筹安排，提高土地综合利用效率，同时，采用先进的工艺技术和设备，达到“节约能源、节约土地资源”的目的。二、项目选址该项目选址位于xxx临港经济开发区。2017年园区实现工业产值20亿元，利税2万元，分别比上年增长45%和63%。园区作为区域经济的龙头和现代化的新城区，正上着新的目标奋进。三、建设条件分析项目承办单位自成立以来始终坚持“自主创新、自主研发”的理念，始终把提升创新能力作为企业竞争的最重要手段，因此，积累了一定的项目产品技术优势。项目承办单位在项目产品开发、设计、制造、检测等方面形成了一套完整的质量保证和管理体系，通过了ISO9000质量体系认证，赢得了用户的信赖和认可。四、用地控制指标根据测算，投资项目固定资产投资强度完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业固定资产投资强度1259.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“固定资产投资强度4500.00万元/公顷”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数78.85%，建筑容积率1.01，建设区域绿化覆盖率7.58%，固定资产投资强度169.47万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程19714.5419714.5421773.0121773.012114.791.1主要生产车间11828.7211828.7213063.8113063.811311.171.2辅助生产车间6308.656308.656967.366967.36676.731.3其他生产车间1577.161577.161262.831262.83126.892仓储工程4182.724182.729064.239064.23640.292.1成品贮存1045.681045.682266.062266.06160.072.2原料仓储2175.012175.014713.404713.40332.952.3辅助材料仓库962.03962.032084.772084.77147.273供配电工程223.08223.08223.08223.0817.733.1供配电室223.08223.08223.08223.0817.734给排水工程256.54256.54256.54256.5415.864.1给排水256.54256.54256.54256.5415.865服务性工程2649.052649.052649.052649.05187.135.1办公用房1350.711350.711350.711350.7193.425.2生活服务1298.341298.341298.341298.34101.476消防及环保工程747.31747.31747.31747.3159.396.1消防环保工程747.31747.31747.31747.3159.397项目总图工程111.54111.54111.54111.5418.957.1场地及道路硬化7586.491371.571371.577.2场区围墙1371.577586.497586.497.3安全保卫室111.54111.54111.54111.548绿化工程2849.3499.73合计27884.7835717.9835717.983153.87六、节约用地措施土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。七、选址综合评价场址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，无粉尘、有害气体、放射性物质和其他扩散性污染源，自然环境条件良好；拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。第四章 风险防范措施一、政策风险分析1、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。2、项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。二、社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。三、市场风险分析1、市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。2、加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。四、资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。五、技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。六、财务风险分析项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投产初期的财务风险。七、管理风险分析项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。八、其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。2、项目投资方：项目承办单位可以直接在项目建设中获得利润，使企业得到较大的发展。（二）社会影响效果投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。（三）项目适应性分析项目适应性分析主要是分析和预测项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，以及当地政府、居民支持项目存在与发展的程度，考察项目与当地社会环境的相互适应关系；项目建设区域附近居民及各级政府等人群是项目的直接受益者，项目区域的环境条件将得到改善，有利于社会与经济的发展，有利于提高相关人群收入，改善人民的生活环境，因此，得到各级政府的积极支持，当地的居民积极参与项目的实施，项目所在地的社会环境、人文条件适应项目的建设与可持续发展；项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。（四）社会风险对策分析1、建立防火制度和明确治安保卫规定；根据工程施工特点和临设情况配备必需的消防器材，并经常检查其完好情况；施工必需的火工产品、易燃易爆和化学危险品的管理、发放、使用、回收，严格按公安机关的相应规定执行；禁止烟火的场所有明显的标志和警示标牌。2、项目承办单位拥有丰富的经营、管理和适应市场经验，但并不排除会有一些弊病；因此，应加强企业管理，按照现代化的企业制度、财务管理制度去建设和经营企业，减小管理风险，是新项目进行中应予以关注的。3、从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。（五）社会风险评价投资项目的实施对当地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。第五章 计划安排一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资7592.95万元，占计划投资的68.67%。其中：完成固定资产投资5961.74万元，占总投资的78.52%；完成流动资金投资1631.21，占总投资的21.48%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元7592.951.1完成比例68.67%2完成固定资产投资万元5961.742.1完成比例78.52%3完成流动资金投资万元1631.213.1完成比例21.48%三、进度安排注意事项项目承办单位在可行性研究阶段编制投资计划，并在考虑各种可行性资金筹措渠道的前提下，提出适宜的资金筹措规划方案；在正式确定建设项目和明确总投资费用及其分年度使用计划之后，即可立即着手筹集建设资金。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员283人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1921.2人均年工资万元4.091.3年工资额万元971.042工程技术人员工资2.1平均人数人422.2人均年工资万元6.352.3年工资额万元230.763企业管理人员工资3.1平均人数人113.2人均年工资万元6.083.3年工资额万元68.724品质管理人员工资4.1平均人数人234.2人均年工资万元5.244.3年工资额万元122.305其他人员工资5.1平均人数人155.2人均年工资万元6.405.3年工资额万元81.736职工工资总额万元11481.12五、员工培训项目承办单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。六、项目实施保障认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。第六章 投资估算一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资8985.30(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3153.873645.73169.478985.301.1工程费用万元3153.873645.7313552.491.1.1建筑工程费用万元3153.873153.8728.52%1.1.2设备购置及安装费万元3645.733645.7332.97%1.2工程建设其他费用万元2185.702185.7019.77%1.2.1无形资产万元1022.351022.351.3预备费万元1163.351163.351.3.1基本预备费万元519.86519.861.3.2涨价预备费万元643.49643.492建设期利息万元3固定资产投资现值万元8985.308985.30（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2071.37万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元13552.498875.929261.8013552.4913552.4913552.491.1应收账款万元4065.752439.453252.604065.754065.754065.751.2存货万元6098.623659.174878.906098.626098.626098.621.2.1原辅材料万元1829.591097.751463.671829.591829.591829.591.2.2燃料动力万元91.4854.8973.1891.4891.4891.481.2.3在产品万元2805.371683.222244.292805.372805.372805.371.2.4产成品万元1372.19823.311097.751372.191372.191372.191.3现金万元3388.122032.872710.503388.123388.123388.122流动负债万元11481.126888.679184.9011481.1211481.1211481.122.1应付账款万元11481.126888.679184.9011481.1211481.1211481.123流动资金万元2071.371242.821657.102071.372071.372071.374铺底流动资金万元690.45414.27552.36690.45690.45690.45（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资11056.67万元，其中：固定资产投资8985.30万元，占项目总投资的81.27%；流动资金2071.37万元，占项目总投资的18.73%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3153.87万元，占项目总投资的28.52%；设备购置费3645.73万元，占项目总投资的32.97%；其它投资2185.70万元，占项目总投资的19.77%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8985.30+2071.37=11056.67（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元8985.3081.27%1.1项目建设投资万元8985.3081.27%1.2建设期利息万元-2流动资金万元2071.3718.73%3总投资万元万元11056.67二、资金筹措全部自筹。第七章 经济效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入11474.40万元，总成本4124.14万元，利润总额7350.26万元，净利润186.69万元，增值税376.90万元，税金及附加5512.69万元，所得税1837.57万元；第二年收入15299.20万元，总成本5204.88万元，利润总额10094.32万元，净利润7570.74万元，增值税502.53万元，税金及附加201.76万元，所得税2523.58万元；第三年生产负荷100%，收入19124.00万元，总成本14569.86万元，利润总额4554.14万元，净利润3415.61万元，增值税628.16万元，税金及附加216.84万元，所得税1138.54万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入19124.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=628.16万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11474.4015299.2019124.0019124.0019124.001.1石油化工助剂万元11474.4015299.2019124.0019124.0019124.002现价增加值万元3671.814