涂料用辅助材料项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 涂料用辅助材料项目立项说明及投资计划涂料用辅助材料项目立项说明及投资计划第一章 概况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限责任公司（二）公司简介公司坚持“以人为本，无为而治”的企业管理理念，以“走正道，负责任，心中有别人”的企业文化核心思想为指针，实现新的跨越，创造新的辉煌。热忱欢迎社会各界人士咨询与合作。公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照中华人民共和国公司法依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入10388.38万元，同比增长25.88%（2135.94万元）。其中，主营业业务涂料用辅助材料生产及销售收入为8871.54万元，占营业总收入的85.40%。根据初步统计测算，公司实现利润总额2460.22万元，较去年同期相比增长345.28万元，增长率16.33%；实现净利润1845.16万元，较去年同期相比增长368.30万元，增长率24.94%。二、项目概况（一）项目名称涂料用辅助材料项目（二）项目选址xxx工业园（三）项目用地规模项目总用地面积22577.95平方米（折合约33.85亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数75.71%，建筑容积率1.60，建设区域绿化覆盖率5.32%，固定资产投资强度181.54万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积22577.95平方米，建筑物基底占地面积17093.77平方米，总建筑面积36124.72平方米，其中：规划建设主体工程23466.28平方米，项目规划绿化面积1923.08平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计95台（套），设备购置费2086.23万元。（七）节能分析“涂料用辅助材料项目建设项目”，年用电量464762.59千瓦时，年总用水量8141.68立方米，项目年综合总耗能量（当量值）57.82吨标准煤/年。达产年综合节能量15.37吨标准煤/年，项目总节能率25.95%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx工业园发展规划，符合xxx工业园产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资7832.89万元，其中：固定资产投资6145.13万元，占项目总投资的78.45%；流动资金1687.76万元，占项目总投资的21.55%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入12015.00万元，总成本费用9420.93万元，税金及附加133.25万元，利润总额2594.07万元，利税总额3085.12万元，税后净利润1945.55万元，达产年纳税总额1139.57万元；达产年投资利润率33.12%，投资利税率39.39%，投资回报率24.84%，全部投资回收期5.53年，提供就业职位243个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。三、报告说明可行性研究报告是项目建设单位根据经济发展、国家产业政策、国内外市场、项目所在地的内外部条件，提出的针对某一具体项目的建议文件，是对拟建项目提出的框架性的总体设想，主要从宏观上论述项目建设的必要性和可能性，把项目投资的设想变为概略的投资建议。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx工业园及xxx工业园涂料用辅助材料行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx工业园涂料用辅助材料产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“涂料用辅助材料项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx工业园经济发展，为社会提供就业职位243个，达产年纳税总额1139.57万元，可以促进xxx工业园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率33.12%，投资利税率39.39%，全部投资回报率24.84%，全部投资回收期5.53年，固定资产投资回收期5.53年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、工业强基关乎我国工业核心竞争力提升。没有好的基础零部件/元器件、基础材料、基础工艺，就无法形成具有特色和竞争力的整机和系统设备，无论是传统产业竞争力提升，还是战略性新兴产业竞争力培育与发展都将是一句空话。产业链向中高端转移，就要求我国必须有传统要素驱动向创新驱动转变，集成创新是创新驱动的重要途径，没有好的基础零部件/元器件、基础材料、基础工艺和技术基础能力，就没有集成创新的基础，就会使我国工业长期停留在“引进”阶段，严重影响实施创新驱动发展。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米22577.9533.85亩1.1容积率1.601.2建筑系数75.71%1.3投资强度万元/亩181.541.4基底面积平方米17093.771.5总建筑面积平方米36124.721.6绿化面积平方米1923.08绿化率5.32%2总投资万元7832.892.1固定资产投资万元6145.132.1.1土建工程投资万元2575.022.1.1.1土建工程投资占比万元32.87%2.1.2设备投资万元2086.232.1.2.1设备投资占比26.63%2.1.3其它投资万元1483.882.1.3.1其它投资占比18.94%2.1.4固定资产投资占比78.45%2.2流动资金万元1687.762.2.1流动资金占比21.55%3收入万元12015.004总成本万元9420.935利润总额万元2594.076净利润万元1945.557所得税万元1.608增值税万元357.809税金及附加万元133.2510纳税总额万元1139.5711利税总额万元3085.1212投资利润率33.12%13投资利税率39.39%14投资回报率24.84%15回收期年5.5316设备数量台（套）9517年用电量千瓦时464762.5918年用水量立方米8141.6819总能耗吨标准煤57.8220节能率25.95%21节能量吨标准煤15.3722员工数量人243第二章 投资背景和必要性分析一、项目建设背景1、近年来，战略性新兴产业上市公司中领军企业不断涌现，形成一批在世界范围内具有较强影响力的领军企业。2014年战略性新兴产业上市公司中当年营收超过50亿元（全部上市公司营收前25%）的公司数达132家，比2013年增加15家。部分企业已成为行业内世界顶级企业。例如，金风科技是全球市值最大的独立风电设备供应商，建有亚洲最大的风电场；中集集团打造的第七代超深水半潜式钻井平台，达到了世界海洋工程装备制造领域的先进水平；华为、中兴等公司智能手机出货量跻身世界前列，在全球通信产业界树立起中国品牌。2、 “十三五”时期，要以转变经济发展方式为目标，以科学发展、跨越发展为主线，顺应世界科技飞速发展带来的新机遇和新挑战，加快产业升级换代，积极谋划战略性新兴产业、高技术发展重点，培育壮大具有当地特色的产业集群；紧紧抓住加快培育发展战略性新兴产业的新机遇，跟踪世界高技术产业发展动态，立足现有产业基础，充分利用国际和国内资源，加强创新引领，不断改造提升传统优势产业，大力培育壮大区域特色和比较优势的战略性新兴产业，力争建成一批有自主核心技术、有一定市场规模和良好经济社会效益的产业集群，推动产业结构转型升级，为建设创新型先进制造业基地提供有力支撑。中央经济工作会议对当前国内外形势进行了深刻分析，对明年经济工作作出了全面部署，全国工业和信息化系统必须认真学习领会，把思想和行动统一到中央对形势的分析判断上来，统一到中央的决策部署上来，抓住战略机遇，坚持底线思维，加强前瞻预判，确保完成既定的目标任务。经过40年改革开放，我国经济正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期。要保持战略定力，坚定信心决心，把握和运用好加快经济结构优化升级、提升科技创新能力、深化改革开放、加快绿色发展、参与全球经济治理体系变革等带来的新机遇，扎实推进制造强国建设，不断实现新的重大突破。二、必要性分析1、党的十八届五中全会深入分析了“十三五”时期我国发展环境的基本特征，提出我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期。深入理解这一判断，准确把握战略机遇期内涵的深刻变化，是全面理解、认真落实五中全会精神的基础，对于“十三五”时期把握战略机遇、厚植发展优势，确保2020年实现全面建成小康社会宏伟目标，具有重要意义。2、推进制造业智能化转型，支持实施智能制造工程。智能制造是新一代信息技术与先进制造技术的深度融合，加快推进制造业智能化转型，是推动产业向高端迈进，实现制造业转型升级的关键所在，也是“中国制造2025”的重中之重。2015年，财政部会同工信部启动智能制造工作。“十三五”时期，中央财政将持续支持实施智能制造综合标准化与新模式应用，主要夯实智能制造发展基础。经过几年来的持续支持，智能制造所支持项目关键技术装备自主化率达到70%以上，打造了一批以国产装备、国产软件、国产数控系统为代表的数字化车间，不仅支撑了国家智能制造标准体系的建设，推动了国产软硬件产品的创新应用，而且带动了社会投资，探索形成了市场主导、政府引导的智能制造发展模式。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件随着互联网的发展网上交易给项目承办单位搭建了很好的发展平台，目前，很多公司都已经不是以前传统销售方式，仅仅依靠一家供应商供货，而是充分加强网络在市场营销的应用，这就给公司创造了新的发展空间；凭着公司产品良好的性价比和稳定的质量，通过开展网上销售，完善电子商务会进一步增加企业的市场份额。第三章 项目建设地分析一、项目选址原则项目属于相关制造行业，投资项目对其生产工艺流程、设施布置等都有较为严格的标准化要求，为了更好地发挥其经济效益并综合考虑环境等多方面的因素，根据项目选址的一般原则和项目建设地的实际情况，该项目选址应遵循以下基本原则的要求。二、项目选址该项目选址位于xxx工业园。园区是市政府于1996年批准成立的市级经济园区，当时批准的建设用地为6平方公里。围绕做大做强优势产业，改造提升传统产业，加快发展战略性新兴产业和生产性服务业，突出扶大引强，实施龙头带动，引导产业合理布局、错位发展，推进产业链整合与集群式发展。依托当地城市圈发展，推进东进东接，力争到2020年，全市工业规模进一步壮大，产业结构进一步优化，创新能力进一步增强，发展水平进一步提升。“十三五”期间，全市规模总产值年均增速在11.3%以上，到2020年，规模工业总产值达3500亿元，力争达到4000亿元。全市规模工业增加值年均增速在11%以上，到2020年，规模工业增加值力争达到1000亿元。三、建设条件分析随着互联网的发展网上交易给项目承办单位搭建了很好的发展平台，目前，很多公司都已经不是以前传统销售方式，仅仅依靠一家供应商供货，而是充分加强网络在市场营销的应用，这就给公司创造了新的发展空间；凭着公司产品良好的性价比和稳定的质量，通过开展网上销售，完善电子商务会进一步增加企业的市场份额。四、用地控制指标建设项目平面布置符合行业厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数75.71%，建筑容积率1.60，建设区域绿化覆盖率5.32%，固定资产投资强度181.54万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程12085.3012085.3023466.2823466.281839.981.1主要生产车间7251.187251.1814079.7714079.771140.791.2辅助生产车间3867.303867.307509.217509.21588.791.3其他生产车间966.82966.821361.041361.04110.402仓储工程2564.072564.078227.998227.99469.202.1成品贮存641.02641.022057.002057.00117.302.2原料仓储1333.321333.324278.554278.55243.982.3辅助材料仓库589.74589.741892.441892.44107.923供配电工程136.75136.75136.75136.758.773.1供配电室136.75136.75136.75136.758.774给排水工程157.26157.26157.26157.267.854.1给排水157.26157.26157.26157.267.855服务性工程1623.911623.911623.911623.9192.605.1办公用房764.73764.73764.73764.7345.005.2生活服务859.18859.18859.18859.1850.716消防及环保工程458.11458.11458.11458.1129.396.1消防环保工程458.11458.11458.11458.1129.397项目总图工程68.3868.3868.3868.3858.107.1场地及道路硬化4685.501004.581004.587.2场区围墙1004.584685.504685.507.3安全保卫室68.3868.3868.3868.388绿化工程1975.2069.13合计17093.7736124.7236124.722575.02六、节约用地措施投资项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过程和关键工序由项目承办单位实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。七、选址综合评价项目选址所处位置交通便利、地理位置优越，有利于项目生产所需原料、辅助材料和成品的运输；通讯便捷、水资源丰富、能源供应充裕，适合于生产经营活动；为此，该区域是发展产品制造行业的理想场所。第四章 风险应对评价分析一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。二、社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。三、市场风险分析1、市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。2、产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。四、资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。五、技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。六、财务风险分析结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。七、管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。八、其它风险分析项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力度，尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。2、当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得服务收入从而在项目建设中获益。（二）社会影响效果投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。（三）项目适应性分析投资项目无论是从项目区的社会环境、人文条件的接纳程度分析，还是从当地政府部门、居民支持项目的存在与发展方面预测，投资项目建设均与项目区所在地发展具有互适性。（四）社会风险对策分析1、投资项目场址位于项目建设地内，项目用地性质为工业用地，场内无任何建筑物，便于工程施工；因此，投资项目基本无用地风险。2、为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要全社会全方位的共同努力、多措并举。3、投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（五）社会风险评价通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。第五章 进度方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资6753.38万元，占计划投资的86.22%。其中：完成固定资产投资5144.39万元，占总投资的76.18%；完成流动资金投资1608.99，占总投资的23.82%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元6753.381.1完成比例86.22%2完成固定资产投资万元5144.392.1完成比例76.18%3完成流动资金投资万元1608.993.1完成比例23.82%三、进度安排注意事项项目基建部门将承担着项目承办单位的规划、报建、勘察设计、招标、监理、土建施工、工程施工管理、工程预决算、“投资、质量、进度”控制、合同管理和工程资料归档等重要任务。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员243人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1651.2人均年工资万元4.271.3年工资额万元975.932工程技术人员工资2.1平均人数人362.2人均年工资万元5.642.3年工资额万元197.253企业管理人员工资3.1平均人数人103.2人均年工资万元7.153.3年工资额万元67.974品质管理人员工资4.1平均人数人194.2人均年工资万元5.224.3年工资额万元108.605其他人员工资5.1平均人数人135.2人均年工资万元5.585.3年工资额万元101.026职工工资总额万元7172.18五、员工培训项目承办单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。六、项目实施保障认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。第六章 投资分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资6145.13(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2575.022086.23181.546145.131.1工程费用万元2575.022086.238859.941.1.1建筑工程费用万元2575.022575.0232.87%1.1.2设备购置及安装费万元2086.232086.2326.63%1.2工程建设其他费用万元1483.881483.8818.94%1.2.1无形资产万元651.70651.701.3预备费万元832.18832.181.3.1基本预备费万元371.58371.581.3.2涨价预备费万元460.60460.602建设期利息万元3固定资产投资现值万元6145.136145.13（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1687.76万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元8859.944961.785329.078859.948859.948859.941.1应收账款万元2657.981594.791860.592657.982657.982657.981.2存货万元3986.972392.182790.883986.973986.973986.971.2.1原辅材料万元1196.09717.65837.261196.091196.091196.091.2.2燃料动力万元59.8035.8841.8659.8059.8059.801.2.3在产品万元1834.011100.401283.801834.011834.011834.011.2.4产成品万元897.07538.24627.95897.07897.07897.071.3现金万元2214.991328.991550.492214.992214.992214.992流动负债万元7172.184303.315020.537172.187172.187172.182.1应付账款万元7172.184303.315020.537172.187172.187172.183流动资金万元1687.761012.661181.431687.761687.761687.764铺底流动资金万元562.58337.55393.81562.58562.58562.58（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资7832.89万元，其中：固定资产投资6145.13万元，占项目总投资的78.45%；流动资金1687.76万元，占项目总投资的21.55%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2575.02万元，占项目总投资的32.87%；设备购置费2086.23万元，占项目总投资的26.63%；其它投资1483.88万元，占项目总投资的18.94%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6145.13+1687.76=7832.89（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元6145.1378.45%1.1项目建设投资万元6145.1378.45%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1687.7621.55%3总投资万元万元7832.89二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营收益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入7209.00万元，总成本5847.50万元，利润总额1361.50万元，净利润116.07万元，增值税214.68万元，税金及附加1021.13万元，所得税340.38万元；第二年收入8410.50万元，总成本6613.80万元，利润总额1796.70万元，净利润1347.52万元，增值税250.46万元，税金及附加120.37万元，所得税449.18万元；第三年生产负荷100%，收入12015.00万元，总成本9420.93万元，利润总额2594.07万元，净利润1945.55万元，增值税357.80万元，税金及附加133.25万元，所得税648.52万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入12015.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=357.80万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7209.008410.5012015.0012015.0012015.001.1涂料用辅助材料万元7209.008410.5012015.0012015.0012015.002现价增加值万元2306.8826