石墨粉回收项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 石墨粉回收项目立项说明及投资计划石墨粉回收项目立项说明及投资计划第一章 项目基本信息一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx集团（二）公司简介公司坚持“以人为本，无为而治”的企业管理理念，以“走正道，负责任，心中有别人”的企业文化核心思想为指针，实现新的跨越，创造新的辉煌。热忱欢迎社会各界人士咨询与合作。公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入17133.23万元，同比增长14.39%（2155.91万元）。其中，主营业业务石墨粉回收生产及销售收入为15560.20万元，占营业总收入的90.82%。根据初步统计测算，公司实现利润总额3854.02万元，较去年同期相比增长364.54万元，增长率10.45%；实现净利润2890.51万元，较去年同期相比增长532.14万元，增长率22.56%。二、项目概况（一）项目名称石墨粉回收项目（二）项目选址xxx经济开发区（三）项目用地规模项目总用地面积27447.05平方米（折合约41.15亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数50.61%，建筑容积率1.38，建设区域绿化覆盖率7.68%，固定资产投资强度197.93万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积27447.05平方米，建筑物基底占地面积13890.95平方米，总建筑面积37876.93平方米，其中：规划建设主体工程25310.67平方米，项目规划绿化面积2907.37平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计64台（套），设备购置费3086.30万元。（七）节能分析“石墨粉回收项目建设项目”，年用电量1240017.84千瓦时，年总用水量18608.17立方米，项目年综合总耗能量（当量值）153.99吨标准煤/年。达产年综合节能量66.00吨标准煤/年，项目总节能率25.84%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济开发区发展规划，符合xxx经济开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资10452.57万元，其中：固定资产投资8144.82万元，占项目总投资的77.92%；流动资金2307.75万元，占项目总投资的22.08%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入21338.00万元，总成本费用16599.85万元，税金及附加188.21万元，利润总额4738.15万元，利税总额5579.90万元，税后净利润3553.61万元，达产年纳税总额2026.29万元；达产年投资利润率45.33%，投资利税率53.38%，投资回报率34.00%，全部投资回收期4.44年，提供就业职位352个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。三、报告说明报告通过对项目的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在行业专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的项目投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济开发区及xxx经济开发区石墨粉回收行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济开发区石墨粉回收产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“石墨粉回收项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济开发区经济发展，为社会提供就业职位352个，达产年纳税总额2026.29万元，可以促进xxx经济开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率45.33%，投资利税率53.38%，全部投资回报率34.00%，全部投资回收期4.44年，固定资产投资回收期4.44年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、实现制造强国的战略目标，关键在人才。在全球新一轮科技革命和产业变革中，世界各国纷纷将发展制造业作为抢占未来竞争制高点的重要战略，把人才作为实施制造业发展战略的重要支撑，加大人力资本投资，改革创新教育与培训体系。我国经济发展进入新常态，经济下行压力加大，企业面临着更加严峻的经营环境和市场压力，生产经营成本持续上升。同时，新一代信息通信技术加速发展和应用，对企业传统经营管理理念、生产方式、组织形式、营销服务等产生了深刻的影响，既带来了前所未有的挑战，也带来了巨大的创新空间和发展潜力。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米27447.0541.15亩1.1容积率1.381.2建筑系数50.61%1.3投资强度万元/亩197.931.4基底面积平方米13890.951.5总建筑面积平方米37876.931.6绿化面积平方米2907.37绿化率7.68%2总投资万元10452.572.1固定资产投资万元8144.822.1.1土建工程投资万元2857.012.1.1.1土建工程投资占比万元27.33%2.1.2设备投资万元3086.302.1.2.1设备投资占比29.53%2.1.3其它投资万元2201.512.1.3.1其它投资占比21.06%2.1.4固定资产投资占比77.92%2.2流动资金万元2307.752.2.1流动资金占比22.08%3收入万元21338.004总成本万元16599.855利润总额万元4738.156净利润万元3553.617所得税万元1.388增值税万元653.549税金及附加万元188.2110纳税总额万元2026.2911利税总额万元5579.9012投资利润率45.33%13投资利税率53.38%14投资回报率34.00%15回收期年4.4416设备数量台（套）6417年用电量千瓦时1240017.8418年用水量立方米18608.1719总能耗吨标准煤153.9920节能率25.84%21节能量吨标准煤66.0022员工数量人352第二章 项目建设及必要性一、项目建设背景1、从细分领域看，2016年前三季度，在全球客户群持续扩大和产业技术日臻成熟的推动下，节能环保、新能源、现代物流三大细分领域的全球平均增速分别为8.6%、8.8%、9.3%，与上年同期相比分别提升2.9个、3.5个、3.8个百分点，仍然保持了良好的产业增长态势。与此相反，受全球供应链重组和技术瓶颈影响，高端装备制造、生物医药、新材料、信息产业四大细分领域的全球平均增速分别为7.5%、7.7%、7.1%、7.4%，与上年同期相比分别提升0.5个、0.9个、0.3个、-1.2个百分点，产业结束高增长态势，步入结构调整期。2、通过投资项目的建设可为社会提供众多就业职位，可为当地农村剩余劳动力和大学毕业生提供就业机会，有利于缓解当地就业压力，同时，可增加当地就业人的员的收入，进而提高当地人民生活水平和质量，对社会的发展具有促进作用。项目承办单位通过自身拥有的专业技术和前期调研、询价掌握的市场信息等准备工作，已经建立起来的基础条件与优势将使各项工作顺利开展。今年以来，国际环境错综复杂，国内改革发展稳定任务艰巨繁重。在全面贯彻党的十九大精神开局之年，以习近平同志为核心的党中央团结带领全党和全国各族人民迎难而上，贯彻落实党的十九大战略部署，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，有效应对外部环境深刻变化，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定。但同时也要看到，当前经济形势充满错综复杂的各种变数，经济运行稳中有变、变中有忧，外部环境复杂严峻，经济面临下行压力。二、必要性分析1、推动绿色发展取得新突破，还要加快形成绿色的生活方式。绿色发展是理念，更是需要落实在社会生活中的具体实践。要开展全民节能、节水行动，反对浪费，推进垃圾分类处理，健全再生资源回收利用网络；要提倡绿色消费，扩大新能源汽车、节能家电等的生产应用，引导市场将资源向环境友好型产品配置；要在全社会树立绿色发展的价值取向和思维方式，营造“像保护眼睛一样保护生态环境，像对待生命一样对待生态环境”的氛围，使绿色发展成为全社会的自觉行动。2、中央经济工作会议明确提出，中国特色社会主义进入了新时代，我国经济发展也进入了新时代，基本特征就是我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。这一重要论断为我们做好经济工作指明了方向。我们要以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，坚定不移推进高质量发展，切实做好明年经济工作。3、目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都具有深远的影响。三、项目建设有利条件项目承办单位已经培养和集聚了一大批具有丰富经验的项目产品生产专业技术和管理人才，通过引进和内部培养，搭建了一支研究方向多元、完整的专业研发团队，形成了核心技术专家、关键技术骨干、一般技术人员的完整梯队。当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。第三章 选址可行性分析一、项目选址原则项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布置。二、项目选址该项目选址位于xxx经济开发区。园区加快建设“互联网+政务服务”示范区。优化服务流程，创新服务方式，推进数据共享。全面梳理编制政务服务事项目录，逐步做到“同一事项、同一标准、同一编码”。优化网上申请、受理、审查、决定、送达等服务流程，做到“应上尽上、全程在线”，凡是能实现网上办理的事项，不得强制要求到现场办理。全面公开与政务服务事项相关的服务信息，除办事指南明确的条件外，不得自行增加办事要求。完善网络基础设施，加强网络和信息安全保护，切实加大对涉及国家机密、商业秘密、个人隐私等重要数据的保护力度。推行网上审批、网上执法、网上服务、网上交易、网上监管、网上办公、网上督查、网上公开、网上信访，最大程度利企便民，提升政务服务智慧化水平。三、建设条件分析项目承办单位已经培养和集聚了一大批具有丰富经验的项目产品生产专业技术和管理人才，通过引进和内部培养，搭建了一支研究方向多元、完整的专业研发团队，形成了核心技术专家、关键技术骨干、一般技术人员的完整梯队。当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。四、用地控制指标投资项目办公及生活用地所占比重符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业办公及生活用地所占比重7.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“办公及生活用地所占比重7.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数50.61%，建筑容积率1.38，建设区域绿化覆盖率7.68%，固定资产投资强度197.93万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程9820.909820.9025310.6725310.672100.071.1主要生产车间5892.545892.5415186.4015186.401302.041.2辅助生产车间3142.693142.698099.418099.41672.021.3其他生产车间785.67785.671468.021468.02126.002仓储工程2083.642083.648168.078168.07492.892.1成品贮存520.91520.912042.022042.02123.222.2原料仓储1083.491083.494247.404247.40256.302.3辅助材料仓库479.24479.241878.661878.66113.363供配电工程111.13111.13111.13111.137.543.1供配电室111.13111.13111.13111.137.544给排水工程127.80127.80127.80127.806.754.1给排水127.80127.80127.80127.806.755服务性工程1319.641319.641319.641319.6479.635.1办公用房543.70543.70543.70543.7035.915.2生活服务775.94775.94775.94775.9434.996消防及环保工程372.28372.28372.28372.2825.276.1消防环保工程372.28372.28372.28372.2825.277项目总图工程55.5655.5655.5655.5691.947.1场地及道路硬化3826.29588.38588.387.2场区围墙588.383826.293826.297.3安全保卫室55.5655.5655.5655.568绿化工程1511.9552.92合计13890.9537876.9337876.932857.01六、节约用地措施在项目建设过程中，项目承办单位根据项目建设地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局，最大限度地提高土地综合利用率。七、选址综合评价投资项目建设地址及周边地区具有较强的生产配套与协作能力，项目建设地工业种类齐全制造业发达，技术人员与高等级工程技术人力资源充足，项目配套及辅助材料均能找到合适的服务厂家，供应商分布在周边150.00公里的范围内，供货运输时间约在2.00小时之内，而且铁路、公路运输非常方便快捷。第四章 项目风险评估分析一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。二、社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。三、市场风险分析1、市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。2、要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。四、资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。五、技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。六、财务风险分析项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。七、管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。八、其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。2、其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单位、咨询单位、施工单位等，投资项目符合国家和地方发展的要求，对带动地方经济的发展起着积极的作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工单位是直接受益者，对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单位、施工单位是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一定报酬，对项目建设的态度肯定会是积极的。（二）社会影响效果项目运营达产后，可安排本地区剩余劳动力900人，确保了下岗职工、农村富余劳动力和大学毕业生的就业和增加收入，为本地区农村及城镇群众致富创造了有利条件。（三）项目适应性分析投资项目建设对生态环境环境影响较小，投资项目所在地和影响区内的基础设施、生态环境的承载力等方面能满足项目建设的要求；投资项目将严格遵守安全生产和环境保护的“三同时”原则，在生产项目实施过程中，安全环境保护工程做到“同时设计、同时施工、同时竣工投产”，确保在项目投产后不会对企业内部和周围环境产生新的污染。（四）社会风险对策分析1、遵守当地的乡规民约，尊重当地群众的风俗习惯，与项目建设地政府和人民群众建立良好的关系，以保证工程施工按合同要求顺利进行。2、投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。3、项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。（五）社会风险评价投资项目建成后增加了当地人民群众的就业机会，提高了当地人民的收入，提高了居民的生活水平，为提高社会就业率做出很大的贡献。第五章 项目实施安排方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资7729.21万元，占计划投资的73.95%。其中：完成固定资产投资5814.13万元，占总投资的75.22%；完成流动资金投资1915.08，占总投资的24.78%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元7729.211.1完成比例73.95%2完成固定资产投资万元5814.132.1完成比例75.22%3完成流动资金投资万元1915.083.1完成比例24.78%三、进度安排注意事项工程的初步设计和施工图设计由项目承办单位提出意见报政府主管部门研究，确定有相应资质的工程设计单位进行编制。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员352人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2391.2人均年工资万元4.121.3年工资额万元1328.362工程技术人员工资2.1平均人数人532.2人均年工资万元5.692.3年工资额万元354.893企业管理人员工资3.1平均人数人143.2人均年工资万元6.393.3年工资额万元90.074品质管理人员工资4.1平均人数人284.2人均年工资万元5.224.3年工资额万元167.555其他人员工资5.1平均人数人185.2人均年工资万元5.495.3年工资额万元111.986职工工资总额万元11085.13五、员工培训为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目承办单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。六、项目实施保障项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第六章 投资方案计划一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资8144.82(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2857.013086.30197.938144.821.1工程费用万元2857.013086.3013392.881.1.1建筑工程费用万元2857.012857.0127.33%1.1.2设备购置及安装费万元3086.303086.3029.53%1.2工程建设其他费用万元2201.512201.5121.06%1.2.1无形资产万元1132.101132.101.3预备费万元1069.411069.411.3.1基本预备费万元611.83611.831.3.2涨价预备费万元457.58457.582建设期利息万元3固定资产投资现值万元8144.828144.82（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2307.75万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元13392.887277.6510710.6213392.8813392.8813392.881.1应收账款万元4017.862209.833214.294017.864017.864017.861.2存货万元6026.803314.744821.446026.806026.806026.801.2.1原辅材料万元1808.04994.421446.431808.041808.041808.041.2.2燃料动力万元90.4049.7272.3290.4090.4090.401.2.3在产品万元2772.331524.782217.862772.332772.332772.331.2.4产成品万元1356.03745.821084.821356.031356.031356.031.3现金万元3348.221841.522678.583348.223348.223348.222流动负债万元11085.136096.828868.1011085.1311085.1311085.132.1应付账款万元11085.136096.828868.1011085.1311085.1311085.133流动资金万元2307.751269.261846.202307.752307.752307.754铺底流动资金万元769.24423.09615.40769.24769.24769.24（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资10452.57万元，其中：固定资产投资8144.82万元，占项目总投资的77.92%；流动资金2307.75万元，占项目总投资的22.08%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2857.01万元，占项目总投资的27.33%；设备购置费3086.30万元，占项目总投资的29.53%；其它投资2201.51万元，占项目总投资的21.06%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8144.82+2307.75=10452.57（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元8144.8277.92%1.1项目建设投资万元8144.8277.92%1.2建设期利息万元-2流动资金万元2307.7522.08%3总投资万元万元10452.57二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入11735.90万元，总成本20667.66万元，利润总额-8931.76万元，净利润152.92万元，增值税359.45万元，税金及附加-6698.82万元，所得税-2232.94万元；第二年收入17070.40万元，总成本28027.66万元，利润总额-10957.26万元，净利润-8217.94万元，增值税522.83万元，税金及附加172.53万元，所得税-2739.32万元；第三年生产负荷100%，收入21338.00万元，总成本16599.85万元，利润总额4738.15万元，净利润3553.61万元，增值税653.54万元，税金及附加188.21万元，所得税1184.54万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入21338.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=653.54万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11735.9017070.4021338.0021338.0021338.001.1石墨粉回收万元11735.9017070.4021338.0021338.0021338.002现价增加值万元3755.495462.53682