项目可行性研究报告.ppt

项目可行性研究 报告的编制 云南省科学技术情报研究院 2012年11月 内容提要内容提要 第一部分：项目投资决策的阶段划分第一部分：项目投资决策的阶段划分 第二部分：项目可行性研究报告的主要内容第二部分：项目可行性研究报告的主要内容 第三部分：项目申报注意事项第三部分：项目申报注意事项 第一部分第一部分 项目投资决策阶段的划分项目投资决策阶段的划分 1、项目 项目是一种阶段性工作，用以生产独特的产品或 提供独特的服务。 工程项目一般是指为某种特定的目的而进行投 资建设并含有一定建筑或建筑安装工程的建设项目 。 2、项目的特点 唯一性 一次性 整体性 固定性 不确 定性 不可逆转性。 一、投资项目与项目周期 3、项目周期 项目周期分为四个阶段： 项目策划和决策阶段：预可行性研究（机会研究、初步可 行性研究）、可行性研究、项目评估及决策。 项目准备阶段：初步设计和施工图设计；征地及建设条件 的准备；资金筹措、项目招标及承包商的选定；签订工程 承包合同。 项目实施阶段：将“蓝图”变成实体，实现投资决策意图。 如土建工程、设备安装。 项目竣工验收和总结评价阶段：联动试车、试生产、竣工 验收、总结评价。 1、项目投资决策 投资者根据设定的投资目标，对项目建设的必要 性和可行性进行多方面的技术经济分析，对项目建 设方案进行评价和必选的过程。 重点是投资控制 投资决策过程 2、项目可行性研究对投资的影响程度 项目项目建议书： 30 分析投资环境、寻找投资机会、鉴别投资方向。 可行性研究 10 对技术、经济、工程、环境等进行分析论证、提出可行性意见，为项 目决策提供依据。 二、项目投资决策二、项目投资决策 3 3、企业在项目决策阶段的主要任务、企业在项目决策阶段的主要任务 提出投资方向和建设内容的设想；提出投资方向和建设内容的设想； 选择好咨询机构，做好项目的研究报告；选择好咨询机构，做好项目的研究报告； 与有关投资者和贷款方进行沟通，落实项目建与有关投资者和贷款方进行沟通，落实项目建 设相关条件；设相关条件； 根据项目建设规模、建设内容和国家有关规定根据项目建设规模、建设内容和国家有关规定 对项目进行决策或报请有关部门批准。对项目进行决策或报请有关部门批准。 勘察设计、有关设计文件的审批工作 土地手续、三通一平等 设备采购与工程施工招标。 项目批准 文件、协议书 第二部分第二部分 可行性研究报告的主要内容可行性研究报告的主要内容 一、项目可行性研究的主要内容一、项目可行性研究的主要内容 重点是从市场、技术和效益三个方面进行。对重点是从市场、技术和效益三个方面进行。对 项目建设的必要性、技术的可行性、经济的合理项目建设的必要性、技术的可行性、经济的合理 性做出相应的研究结论。性做出相应的研究结论。 1 1、项目背景和建设的必要性、项目背景和建设的必要性 重点是从项目投资环境、产业政策、项目的优势等方重点是从项目投资环境、产业政策、项目的优势等方 面进行项目建设的必要性分析面进行项目建设的必要性分析 项目建设是否符合国家、行业、地方有关规划的要求； 项目建设是否符合国家产业政策的要求； 项目建设是否符合国家及地方关于固定资产投资方针政 策的要求； 项目建设重点解决什么问题。 2 2、市场预测、市场预测 重点是从市场容量、供求关系、产品价格、目标市场重点是从市场容量、供求关系、产品价格、目标市场 、竞争力和市场风险进行分析预测，为项目的规模和产品、竞争力和市场风险进行分析预测，为项目的规模和产品 方案提供依据。方案提供依据。 调查分析产品或服务的国内外产出与供给能力；调查分析产品或服务的国内外产出与供给能力； 分析竞争对手或潜在竞争对手的发展情况；分析竞争对手或潜在竞争对手的发展情况； 国内外市场（价格、质量、品种、销售、技术、资源等方国内外市场（价格、质量、品种、销售、技术、资源等方 面）供给动态、产品未来竞争能力、销售方向（出口产品面）供给动态、产品未来竞争能力、销售方向（出口产品 要预测出口数量及进入国际市场的前景）、产品发展趋势要预测出口数量及进入国际市场的前景）、产品发展趋势 并进行分析说明，调查资料应覆盖产品销售范围，时域不并进行分析说明，调查资料应覆盖产品销售范围，时域不 低于低于3 3年；年； 调查拟生产产品或服务所需主要投入物的国内外供求历史调查拟生产产品或服务所需主要投入物的国内外供求历史 、现状及未来保障状况。、现状及未来保障状况。 3 3、建设规模和产品方案、建设规模和产品方案 在市场预测和资源评价的基础上，论证、比较、选择拟在市场预测和资源评价的基础上，论证、比较、选择拟 建项目的建设规模和产品方案，作为确定项目技术方案、建项目的建设规模和产品方案，作为确定项目技术方案、 设备案、工程案、原材料供应和投资估算的依据。设备案、工程案、原材料供应和投资估算的依据。 产品或服务方案及规模的选择产品或服务方案及规模的选择，产品规模合理性分析产品规模合理性分析 产品或服务的品种、规格及质量指标产品或服务的品种、规格及质量指标 生产或经营大纲生产或经营大纲 4 4、厂址选择、厂址选择 在项目建议书阶段选定的区域内，进一步分析：在项目建议书阶段选定的区域内，进一步分析： 项目建设的地理位置、气象、水文、地质、地形项目建设的地理位置、气象、水文、地质、地形等等条件条件； 社会经济状社会经济状况况分析分析： 交通道路、运输手段及水、电、供热、燃气、交通道路、运输手段及水、电、供热、燃气、 通信现状通信现状； 项目选址方案比较及选择意见项目选址方案比较及选择意见 5 5、 技术方案、设备方案和工程方案技术方案、设备方案和工程方案 （1）工艺技术方案的选择 在比较国际国内技术发展现状在比较国际国内技术发展现状和未来趋势的 和未来趋势的基础上，基础上， 选择适合项目实际和留有发展余地技术方案，选择适合项目实际和留有发展余地技术方案，对项目对项目 提高技术含量或合理可行的技术创新方案提高技术含量或合理可行的技术创新方案的的内容进行内容进行 必要说明。必要说明。 生产方法的选择：技术来源、先进性，国内外的趋势生产方法的选择：技术来源、先进性，国内外的趋势 ，与原材料的匹配情况，是否符合节能、环保和清洁，与原材料的匹配情况，是否符合节能、环保和清洁 生产的要求等。生产的要求等。 工艺流程：对产品质量的保证程度，各工序之间的合工艺流程：对产品质量的保证程度，各工序之间的合 理性，工艺参数的确定。理性，工艺参数的确定。 技术方案的必选：技术的先进性，可靠程度，对产品技术方案的必选：技术的先进性，可靠程度，对产品 质量性能的保证程度，原材料的适应性，工艺流程的质量性能的保证程度，原材料的适应性，工艺流程的 合理性等。合理性等。 （2 2）主要设备的选择 应有主要设备的比选和优选方案分析，进口技术、设应有主要设备的比选和优选方案分析，进口技术、设 备需不少于三方供货商的比选备需不少于三方供货商的比选，并综合考虑购买、培训、，并综合考虑购买、培训、 使用、维修、处置等费用。使用、维修、处置等费用。 研究提出所需设备的规格、型号和数量研究提出所需设备的规格、型号和数量 研究提出项目所需主要设备的来源和投资方案。研究提出项目所需主要设备的来源和投资方案。 引进国外设备项目，提出设备的供应方式、外汇额度、特引进国外设备项目，提出设备的供应方式、外汇额度、特 殊设备的运输方式和安装要求。殊设备的运输方式和安装要求。 （3 3）项目建设方案及总体布局 项目构成范围（包含的主要工程和建设内容） 项目总平面布置方案选择：在选定的场址范围内，研究生产 系统、公用工程、辅助工程及运输设施的平面和竖向布置及工 程方案。 土建工程量估算：建筑物、构筑物的建筑特征、结构形式、 基础工程方案、抗震设防以及特殊建筑要求等。 公用辅助设施（给排水、供电、供热、通风、通讯等公用工 程）和场内外交通运输方式（含人流、物流）的比较与选择。 6、原材料供应 生产所需主要原材料、辅助材料和燃料动力的品种、规 格、年用量、价格、来源及供应方式， 对于以原油等作 为重要原材料的项目,需在特别分析供应量与价格变动趋 势。 7、节能 能耗消耗分析、能耗指标分析，节能措施。 余热、余压、可燃气体的回收利用措施。 根据国家或地方有关规定，应有项目节能、节水、节材、 节地等综合措施。 节能措施的投资估算 固定资产投资项目节能评估和审查要求 1、固定资产投资项目节能评估文件及其审查意见、节能 登记表及其登记备案意见，作为项目审批、核准或开工建 设的前置性条件以及项目设计、施工和竣工验收的重要依 据。 2、 未按规定进行节能审查，或节能审查未获通过 的固定资产投资项目，项目审批、核准机关不得审批、核 准，建设单位不得开工建设，已经建成的不得投入生产、 使用。 节能评估文件：节能评估报告书、节能评估报告表或填写节能登记表 节能审查：是根据节能法规、标准，对项目节能评估文件进行审查并 形成审查意见，或对节能登记表进行登记备案 8 8、环境评价、环境评价 对确定的场址的环境条件、影响环境的因素进行分析，提出治理和保对确定的场址的环境条件、影响环境的因素进行分析，提出治理和保 护环境的措施，对环境保护方案进行必选。护环境的措施，对环境保护方案进行必选。 9 9、劳动安全、卫生和消防、劳动安全、卫生和消防 对建设和生产过程中存在的对劳动者和财产可能产生的不安全因素提对建设和生产过程中存在的对劳动者和财产可能产生的不安全因素提 出仿佛措施出仿佛措施。 1010、组织机构和人员配置、组织机构和人员配置 对项目的组织机构设置、人力资源配置、员工培训进行研究，提出优对项目的组织机构设置、人力资源配置、员工培训进行研究，提出优 化方案。化方案。 1111、项目实施进度、项目实施进度 提出项目的建设工期和实施进度方案。提出项目的建设工期和实施进度方案。详细描述项目各项工作的进展详细描述项目各项工作的进展 计划，以甘特图的形式列出，并明确标出完成各项工作预计所需时间及计划，以甘特图的形式列出，并明确标出完成各项工作预计所需时间及 达到的阶段目标达到的阶段目标 1212、项目承担单位的情况、项目承担单位的情况 承担单位的承担单位的所有制性质，在本行业中的所处位置，生产所有制性质，在本行业中的所处位置，生产 经营状况，经营状况，经济实力、近几年的财务状况、经济实力、近几年的财务状况、开户行资信证明开户行资信证明 ，管理机制、管理机制、人才结构、团队人才结构、团队优势、项目分工、项目负责人优势、项目分工、项目负责人 的情况。的情况。 1313、投资估算与资金筹措、投资估算与资金筹措 对项目投入资金和建设期内分年资金需要量进行估计和测算对项目投入资金和建设期内分年资金需要量进行估计和测算 资金筹措方式：分析资金渠道、融资形式、融资结构、融资金筹措方式：分析资金渠道、融资形式、融资结构、融 资成本和融资风险。资成本和融资风险。 1414、财务评价、财务评价 在国家现行财税制度和市场价格体系下，分析项目的财务在国家现行财税制度和市场价格体系下，分析项目的财务 效益和费用，计算财务评价指标，考察项目的盈利能力，偿债效益和费用，计算财务评价指标，考察项目的盈利能力，偿债 能力，判断项目财务可行性。能力，判断项目财务可行性。 财务评价指标财务评价指标“ “三率一期三率一期” ”： 投资利润率、投资利税率、财务投资利润率、投资利税率、财务 内部收益率、投资回收期内部收益率、投资回收期 1515、效益和风险分析、效益和风险分析 效益：经济、社会、生态效益：经济、社会、生态 风险：投资环境、工艺技术、资金、市场、人才等风险：投资环境、工艺技术、资金、市场、人才等 1616、研究结论、研究结论 项目建设的必要性、市场分析、工艺技术、投资项目建设的必要性、市场分析、工艺技术、投资 、项目承担单位的实力、效益等、项目承担单位的实力、效益等 可行性研究报告附件要求 1.编制可行性研究报告依据的有关文件 2.国家有关部门（行业）建议书批复、项目备案证 3.规划、环保等部门意见 4.土地手续（土地证、租地协议） 5.资金筹措证明（自有资金证明、银行贷款意向书） 6.企业的相关证照（营业执照、税务登记证、生产许可证、GMP） 7.企业其他证明材料（专利证书、企业近几年的财务报表） 8.原材料燃动力协作单位意向性协议书。 9.合作单位的合作意向书 10. 其他有关资料、图纸等。 可行性研究报告的基本要求 可行性研究报告由投资人（机构）自行编写或委 托具有相应资质的人员或单位研究编写。 可行性研究报告符合国家和行业主管部门的内容 、深度、格式规范要求。 项目涉及到的主要方面和主要事项均有分析与论 述。 研究报告的依据正确、附件齐全、数据可靠、分 析全面、建议合理、结论可信； 实事求是、客观、公正。 二、科技项目可行性研究报告二、科技项目可行性研究报告 科技项目类型多（火炬计划、国家重点新产品开发计划、科技项目类型多（火炬计划、国家重点新产品开发计划、 科技创新强省计划、科技支撑计划、中小企业技术创新基金、科技创新强省计划、科技支撑计划、中小企业技术创新基金、 科技富民强县计划、科技成果转化计划），企业根据不同的申科技富民强县计划、科技成果转化计划），企业根据不同的申 报指南编制项目可行性研究报告，重点突出技术的先进性、技报指南编制项目可行性研究报告，重点突出技术的先进性、技 术的优势和亮点（创新点），强调术的优势和亮点（创新点），强调该技术的突破对行业技术进该技术的突破对行业技术进 步的重要意义和作用。步的重要意义和作用。 科技项目经费的编制科技项目经费的编制 科技项目的经费主要由以下几部分构成：科技项目的经费主要由以下几部分构成： 设备费、材料费、测试化验加工费、料动力费、差设备费、材料费、测试化验加工费、料动力费、差 旅费、会议费、国际合作与交流费、出版旅费、会议费、国际合作与交流费、出版/ /文献文献/ /信息传播信息传播 / /知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、其他开支项等知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、其他开支项等 。一般没有土建等基本建设费用。一般没有土建等基本建设费用。 要严格按照云南省科技计划项目经费管理办法进行编制。要严格按照云南省科技计划项目经费管理办法进行编制。 项目经费项目前期投入新增加资金项目经费项目前期投入新增加资金 项目前期投入，说明项目前期研究开发投入，如主要设备项目前期投入