商业银行试卷一.docx

一、填空题（每一空格0.5分，共12分）1、巴塞尔新资本协议中的三大支柱是指 、 和 。2、商业银行现金资产主要包括 、 、 、 四部分。3、商业银行经营原则的“三性”指的是 、 和 。4、我国规定的贷款损失准备金有三种类型，分别为： 、 、和 。5、国际上通行的评价借款人信誉状况的“6C“原则为 、 、 、 、 和 。6、金融期货的主要功能有两方面：一是 ；二是 。7、银行资产负债表是根据 等于 与 之和这一会计等式编制的。二、不定项选择（每小题2分，共20分。多选、漏选、错选均不得分）1、关于商业银行的职能，描述不正确的是（ ）A、信用中介职能 B、支付中介职能C、信用创造职能 D、清算中心职能2、商业银行的被动负债是指（ ）A、同业拆借 B、向中央银行借款C、存款类负债 D、大额可转让定期存单3、一笔贷款原期限为10年，根据贷款通则，其展期期限最多不超过（ ）A1年 B3年C5年 D10年4、商业银行用未分配利润增加资本金的优点主要包括（ ） A、节省股票发行费用 B、减少银行的不良资产 C、股东不必为此缴纳个人所得税 D、不减弱原有股东对银行的控制权5、信用贷款的主要特点是（ ）。A、流动性强 B、风险较大C、不需要担保 D、手续简单6、贷款定价的主要方法有（ ）。A、成本加成定价法 B、保留补偿余额定价法 C、优惠利率加数法 D、优惠利率乘数法7、我国商业银行证券投资的对象主要有（ ）。A、股票 B、政府机构债券C、国债 D、中央银行票据8、现行的资产负债比例管理中规定的商业银行存贷款比例为（ ）。A.大于等于75% B、小于等于75C、大于等于8 D、小于等于1209、在商业银行的下列收入中，属于手续费收入的有（ ）A.支付给存款客户的利息 B、.从贷款客户收回的贷款利息C、汇款业务收取的费用 D、拆借利息支出10、以下比率用于银行清偿力分析的是（ ）。A、存贷款比率 B、流动比率 C、预计中的资金流入-流出比率 D、备付金比率三、辨析题（判断并说明理由，每小题5分，共20分）1、与工商企业不同，商业银行资本除所有权资本外，还包括债务资本。2、贷款按照保障方式的不同可以分为信用贷款和保证贷款。3、从资本需要量与资本成本的关系看，银行资本量既不能过多，也不能过少。4、商业银行财务杠杆比率是用来反映银行资本经营效率高低的指标，同时也反映银行经营风险大小。四、计算题（每小题4分，共16分）1、计算A银行按信用风险加权资产计算的达到资本充足率要求的资本总额和核心资本额分别是多少？A银行资产负债表内和表外项目及金额如下：（单位：万元）资产负债表内项目：（风险权重0%） 现金 200（风险权重20%） 对我国国家投资的公共企业的债权 800 （风险权重50%） 住房按揭贷款 1000（风险权重100%）对企业的信用贷款 500资产负债表外项目：（风险转换系数100%） 备用信用证 600（注：相当于表内风险权重数20%）（风险转换系数50%） 对企业的长期信贷承诺 300（注：相当于表内风险权重数100%）2、某银行持有票面价值为100元的证券，票面收益率为9%，偿还期为3年，银行购入该证券的价格为85元，银行一直持有到偿还期满。请计算当期收益率和到期收益率。3、某商业银行通过3%的存款利率可以吸收300万元存款，如果存款利率上升到3.5%，可吸收500万元存款，请计算边际成本和边际成本率。4、设某银行2005年若干财务数据如下：（1）流动资产43200万元（2）流动负债24000万元（3）总资产80650万元（4）总资本6452万元（5）净利润1613万元请根据以上财务数据分别计算出该银行的流动比率、资产收益率以及资本收益率。五、材料分析题（根据所给资讯作出分析说明，每小题6分，共18分）1、资讯：据上海证券报报道，中国银行2006半年报称，“由于央行自2005年7月21日起对人民币实行有管理的浮动汇率制度，受人民币升值影响，2006年上半年中国银行受限制的外汇资本性项目下外汇敞口产生的净外汇损失约35亿元人民币。”请说明：资本充足率国际标准中考虑的风险因素主要有哪些？这条资讯中反映中国银行所面临的是什么风险？2、资讯：据经济日报2006年11月9日报道，商业银行不良贷款保持全面“双降”。我国商业银行不良贷款率在2005年末首次降到一位数后，2006年连续3个季度保持“双降”。三季度末，境内商业银行(包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行)不良贷款总额为12736亿元，比年初减少526亿元，不良贷款率为7.3%，比年初下降1.3个百分点。请说明：银行贷款从质量状况和风险程度的角度是如何分类的？不良贷款具体指哪几项？3、资讯：上海证券报2006年8月24日以“沪银行业中间业务成创新增长点”为题作报道：记者从上海市银监局获悉，2006年上半年，上海市共有9家商业银行推出中间业务创新产品。创新收入共计1.66亿元，占全部中间业务收入的5.6%。请说明：商业银行中间业务包括哪些种类？该资讯反映了什么趋势？六、论述题（每小题7分，共14分）1、请结合实例分析商业银行存款业务创新的思路。2、资产管理理论经历了哪几个发展阶段？请分析资产管理理论发展对银行资产业务实践产生的影响。 上海立信会计学院20062007学年第一学期2004级本科商业银行经营管理期终考试A卷 参考答案一、填空题1、最低资本要求、风险监管、市场约束2、库存现金、在央行的存款、存放同业、托收中的现金3、安全性、盈利性、流动性4、一般准备金、专项准备金、特别准备金5、品质、能力、现金、抵押、环境、控制6、投机牟利，套期保值7、资产、负债、所有者权益二、不定项选择1、D2、C3、B 4、A、C、D5、B、C、D6、A、B、C、D7、B、C、D8、B9、C10、B、C、D三、辨析题1、正确。商业银行监管资本包括核心资本和附属资本，发行长期次级债可计入附属资本。2、错误。按照贷款保障方式可分为信用贷款与担保贷款，担保贷款除了保证贷款，还有抵押贷款、质押贷款。3、正确。银行资本过高会使财务杠杆比率下降，增加筹集资金的成本，影响银行利润；资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。4、错误。商业银行财务杠杆比率是银行资产总额与资本总额的比率，既反映银行资本经营效率高低的指标，同时也反映银行经营风险大小。四、计算题1、表内外加权风险资产总额：（800*20%+1000*50%+500*100%）+（600*100%*20%+300*50%*100%）=1430（万元）核心资本：1430*8%=114.4（万元）附属资本：1430*4%=57.2（万元）2、当期收益率=100*9%/85=10.59% 到期收益率=100 * 9%+（100-85）/3 / （85+100）/2 * 100% = 15.14%3、边际成本：500万元*3.5-300万元*3%=8.5万元边际成本率：8.5万元/500万元-300万元=4.25%4、流动比率：43200万元/24000万元=1.8资产收益率：1613万元/80650万元*100%=2%资本收益率：1613万元/6452万元*100%=25%五、材料分析题1、资本充足率国际标准中考虑的风险因素主要有信用风险、市场风险以及操作风险。这条资讯中反映中国银行所面临的是市场风险。2、银行贷款从质量状况和风险程度的角度采用的是五级分类法，即正常、关注、次级、可疑、损失。其中不良贷款指的是次级、可疑、损失类贷款。3、商业银行中间业务包括的种类主要有：支付结算类中间业务、代理类、银行卡业务、基金托管业务、担保类、承诺类、交易类业务等。该资讯反映了商业银行把中间业务作为新的利润增长点的发展趋势。六、论述题1、