基础-银行存款调节表.doc

1、甲公司2008年4月30日银行对账单的存款余额为269 000元，4月底公司与银行往来的其余资料如1、甲公司2008年4月30日银行对账单的存款余额为269 000元，4月底公司与银行往来的其余资料如下： 4月30日收到购货方转账支票一张，金额为36 800元，已经送存银行，但银行尚未入账。 本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付，但公司未接到通知而尚未入账。 本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票，尚有48 320元未兑现。 本公司送存银行的某客户转账支票12 240元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。 公司委托银行代收的款项100 000元，银行已转入本公司的存款户，但本公司尚未收到通知入账。 假定公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求：请代甲公司完成以下银行存款余额调节表的编制。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年4月30日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额171045银行对账单余额269000加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(4) ( )减：银行已付企业未付的款项合计(2) ( )减：企业已付银行未付的款项合计48320调节后余额(3) ( )调节后余额(5) ( )1、1000002、13253、2697204、490405、269720解释：甲公司2008年4月30日银行对账单的存款余额为269 000元，4月底公司与银行往来的其余资料如下： 4月30日收到购货方转账支票一张，金额为36 800元，已经送存银行，但银行尚未入账。 36800 企业已收银行未收 本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付，但公司未接到通知而尚未入账。 1325 银行已付企业未付 本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票，尚有48 320元未兑现。48320 企业已付银行未付 本公司送存银行的某客户转账支票12 240元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。 12240 企业已收银行未收 公司委托银行代收的款项100 000元，银行已转入本公司的存款户，但本公司尚未收到通知入账。 100000 银行已收企业未收假定公司与银行的存款余额调整后核对相符。2、资料：XYZ公司2008年6月30日银行存款日记账余额为150 000元，与收到的银行对账单的存款余额不符。经核对，公司与银行均无记账错误，但是发现有下列未达账款，资料如下： 6月28日，XYZ公司开出一张金额为80 000元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方尚未持该支票到银行兑现。 6月29日，XYZ公司送存银行的某客户转账支票20 000元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。 6月30日，XYZ公司当月的水电费用1 500元银行已代为支付，但公司未接到付款通知而尚未入账。 6月30日，银行计算应付给XYZ公司的利息500元，银行已入账，而公司尚未收到收款通知。 6月30日，XYZ公司委托银行代收的款项150 000元，银行已转入公司的存款户，但公司尚未收到通知入账。 6月30日，XYZ公司收到购货方转账支票一张，金额为20 000元，已经送存银行，但银行尚未入账。假定XYZ公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求：编制XYZ公司的银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年6月30日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 150000 银行对账单余额 339000 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(3) ( )减：银行已付企业未付的款项合计 1500 减：企业已付银行未付的款项合计(4) ( )调节后余额(2) ( )调节后余额(5) ( )1、1505002、2990003、400004、800005、299000解释：6月28日，XYZ公司开出一张金额为80 000元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方尚未持该支票到银行兑现。企业已付银行未付 6月29日，XYZ公司送存银行的某客户转账支票20 000元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。企业已收银行未收 6月30日，XYZ公司当月的水电费用1 500元银行已代为支付，但公司未接到付款通知而尚未入账。银行已付企业未付 6月30日，银行计算应付给XYZ公司的利息500元，银行已入账，而公司尚未收到收款通知。银行已收企业未收 6月30日，XYZ公司委托银行代收的款项150 000元，银行已转入公司的存款户，但公司尚未收到通知入账。银行已收企业未收 6月30日，XYZ公司收到购货方转账支票一张，金额为20 000元，已经送存银行，但银行尚未入账。企业已收银行未收假定XYZ公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求：编制XYZ公司的银行存款余额调节表。3、XYZ公司2008年10月31日银行存款日记账为70 000元，银行对账单的存款余额数为73150元，经过双方逐笔核对后，发现存在以下未达账项：（1）公司因采购材料开出转账支票一张，金额为2 000元，公司已入账，但持票人尚未到银行办理转账手续。（2）公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张，金额为5 850元，将支票送存银行后公司做收入入账，但是银行尚未办理入账手续。（3）公司委托银行代收外地销货款12 000元，银行已收款入账，但公司尚未收到收款通知。（4）银行代为支付本月水电费5 000元，已入账，但是公司尚未收到付款通知。要求：根据上述资料，完成以下银行存款余额调节表的编制。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年10月31日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 70000 银行对账单余额 73150 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(3) ( )减：银行已付企业未付的款项合计 5000 减：企业已付银行未付的款项合计(4) ( )调节后余额(2) ( )调节后余额(5) ( )1、120002、770003、58504、20005、77000解释：（1）公司因采购材料开出转账支票一张，金额为2 000元，公司已入账，但持票人尚未到银行办理转账手续。企业已付银行未付（2）公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张，金额为5 850元，将支票送存银行后公司做收入入账，但是银行尚未办理入账手续。企业已收银行未收（3）公司委托银行代收外地销货款12 000元，银行已收款入账，但公司尚未收到收款通知。银行已收企业未收（4）银行代为支付本月水电费5 000元，已入账，但是公司尚未收到付款通知。银行已付企业未付要求：根据上述资料，完成以下银行存款余额调节表的编制。4、XYZ公司2008年12月31日银行存款日记账为130 000元，银行对账单的存款余额数为110000元，经过双方逐笔核对后，发现存在以下未达账项：（1）公司因采购材料开出转账支票一张，金额为2 000元，公司已入账，但持票人尚未到银行办理转账手续。（2）公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张，金额为5 000元，将支票送存银行后公司做收入入账，但是银行尚未办理入账手续。（3）XYZ公司送存银行的某客户转账支票20 000元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。（4）公司委托银行代收外地销货款4 000元，银行已收款入账，但公司尚未收到收款通知。（5）银行代为支付本月电话费1 000元，已入账，但是公司尚未收到付款通知。要求：根据上述资料，完成以下银行存款余额调节表的编制。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年12月31日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 130000 银行对账单余额 110000 加：银行已收企业未收的款项合计 4000 加：企业已收银行未收的款项合计(3) ( )减：银行已付企业未付的款项合计(1) ( )减：企业已付银行未付的款项合计(4) ( )调节后余额(2) ( )调节后余额(5) ( )1、10002、1330003、250004、20005、133000解释：（1）公司因采购材料开出转账支票一张，金额为2 000元，公司已入账，但持票人尚未到银行办理转账手续。企业已付银行未付（2）公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张，金额为5 000元，将支票送存银行后公司做收入入账，但是银行尚未办理入账手续。企业已收银行未收（3）XYZ公司送存银行的某客户转账支票20 000元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。企业已收银行未收（4）公司委托银行代收外地销货款4 000元，银行已收款入账，但公司尚未收到收款通知。银行已收企业未收（5）银行代为支付本月电话费1 000元，已入账，但是公司尚未收到付款通知。银行已付企业未付5、XYZ公司2008年10月31日银行对账单的存款余额为79 000元，10月底公司与银行往来的其余资料如下： 10月30日收到购货方转账支票一张，金额为15 800元，已送存银行，但银行尚未入账。 本公司当月的水电费用425元银行已代为支付，但公司未接到通知而尚未入账。 本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票，尚有3 350元未兑现。 本公司送存银行的某客户转账支票8 200元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。 公司委托银行代收的款项10 000元，银行已转入本公司的存款户，但本公司尚未收到通知入账。要求：根据上述资料，完成下列XYZ公司的银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年10月31日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 90075 银行对账单余额 79000 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(4) ( )减：银行已付企业未付的款项合计(2) ( )减：企业已付银行未付的款项合计 3350 调节后余额(3) ( )调节后余额(5) ( )1、100002、4253、996504、240005、99650解释：10月30日收到购货方转账支票一张，金额为15 800元，已送存银行，但银行尚未入账。企业已收银行未收 本公司当月的水电费用425元银行已代为支付，但公司未接到通知而尚未入账。银行已付企业未付 本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票，尚有3 350元未兑现。企业已付银行未付 本公司送存银行的某客户转账支票8 200元，因对方存款不足而退票，公司未接到通知。企业已收银行未收 公司委托银行代收的款项10 000元，银行已转入本公司的存款户，但本公司尚未收到通知入账。银行已收企业未收要求：根据上述资料，完成下列XYZ公司的银行存款余额调节表。 6、XYZ公司2008年9月30日银行存款日记账余额为98 500元，9月底公司与银行往来的其余资料如下： 9月30日收到购货方转账支票一张，金额为12 600元，已经送存银行，但银行尚未入账。 本公司当月的水电费用800元银行已代为支付，但公司未接到通知而尚未入账。 本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票，尚有4 500元未兑现。 本公司送存银行的某客户转账支票35 000元，因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。 公司委托银行代收的款项22 000元，银行已转入本公司的存款户，但本公司尚未收到通知入账。 要求：完成下列XYZ公司的银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年9月30日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 98500 银行对账单余额 76600 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(3) ( )减：银行已付企业未付的款项合计 800 减：企业已付银行未付的款项合计(4) ( )调节后余额(2) ( )调节后余额(5) ( )1、220002、1197003、476004、45005、119700解释：9月30日收到购货方转账支票一张，金额为12 600元，已经送存银行，但银行尚未入账。企业已收银行未收 本公司当月的水电费用800元银行已代为支付，但公司未接到通知而尚未入账。银行已付企业未付 本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票，尚有4 500元未兑现。企业已付银行未付 本公司送存银行的某客户转账支票35 000元，因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。企业已收银行未收 公司委托银行代收的款项22 000元，银行已转入本公司的存款户，但本公司尚未收到通知入账。 银行已收企业未收要求：完成下列XYZ公司的银行存款余额调节表。7、XYZ公司2008年9月30日银行存款日记账余额为54 000元，与收到的银行对账单的存款余额不符。经核对，公司与银行均无记账错误，但是发现有下列未达账款，资料如下： 9月28日，XYZ公司开出一张金额为3 500元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方尚未持该支票到银行兑现。 9月29日，XYZ公司送存银行的某客户转账支票2 100元，因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。 9月30日，XYZ公司当月的水电费用750元银行已代为支付，但公司未接到付款通知而尚未入账。 9月30日，银行计算应付给XYZ公司的存款利息120元，银行已入账，而公司尚未收到收款通知。 9月30日，XYZ公司委托银行代收的款项14 000元，银行已转入公司的存款户，但公司尚未收到通知入账。 9月30日，XYZ公司收到购货方转账支票一张，金额为6 000元，已经送存银行，但银行尚未入账。要求：完成下列XYZ公司的银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年9月30日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 54000 银行对账单余额 62770 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(3) ( )减：银行已付企业未付的款项合计 750 减：企业已付银行未付的款项合计(4) ( )调节后余额(2) ( )调节后余额(5) ( )1、141202、673703、81004、35005、67370解释：9月28日，XYZ公司开出一张金额为3 500元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方尚未持该支票到银行兑现。企业已付银行未付 9月29日，XYZ公司送存银行的某客户转账支票2 100元，因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。企业已收银行未收 9月30日，XYZ公司当月的水电费用750元银行已代为支付，但公司未接到付款通知而尚未入账。银行已付企业未付 9月30日，银行计算应付给XYZ公司的存款利息120元，银行已入账，而公司尚未收到收款通知。银行已收企业未收 9月30日，XYZ公司委托银行代收的款项14 000元，银行已转入公司的存款户，但公司尚未收到通知入账。银行已收企业未收 9月30日，XYZ公司收到购货方转账支票一张，金额为6 000元，已经送存银行，但银行尚未入账。企业已收银行未收要求：完成下列XYZ公司的银行存款余额调节表。 8、资料：XYZ公司2008年6月30日收到的银行对账单的存款余额为67 000元，与银行存款日记账余额不符。经核对，公司与银行均无记账错误，但是发现有下列未达账款，资料如下： 6月28日，XYZ公司开出一张金额为15 800元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方尚未持该支票到银行兑现。 6月29日，XYZ公司送存的银行的某客户转账支票4 200元，因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。 6月30日，XYZ公司当月的水电费用1 300元银行已代为支付，但公司未接到付款通知而尚未入账。 6月30日，银行计算应付给XYZ公司的存款利息360元，银行已入账，而公司尚未收到收款通知。 6月30日，XYZ公司委托银行代收的款项11 000元，银行已转入公司的存款户，但公司尚未收到通知入账。 6月30日，XYZ公司收到购货方转账支票一张，金额为7 900元，已经送存银行，但银行尚未入账。要求：完成下列XYZ公司的银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年6月30日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 53240 银行对账单余额 67000 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(4) ( )减：银行已付企业未付的款项合计(2) ( )减：企业已付银行未付的款项合计 15800 调节后余额(3) ( )调节后余额(5) ( )1、113602、63300 注此题2 3答案颠倒，死背3、13004、121005、63300解释：6月28日，XYZ公司开出一张金额为15 800元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方尚未持该支票到银行兑现。企业已付银行未付 6月29日，XYZ公司送存的银行的某客户转账支票4 200元，因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。企业已收银行未收 6月30日，XYZ公司当月的水电费用1 300元银行已代为支付，但公司未接到付款通知而尚未入账。银行已付企业未付 6月30日，银行计算应付给XYZ公司的存款利息360元，银行已入账，而公司尚未收到收款通知。银行已收企业未收 6月30日，XYZ公司委托银行代收的款项11 000元，银行已转入公司的存款户，但公司尚未收到通知入账。银行已收企业未收 6月30日，XYZ公司收到购货方转账支票一张，金额为7 900元，已经送存银行，但银行尚未入账。企业已收银行未收要求：完成下列XYZ公司的银行存款余额调节表。 9、XYZ公司2008年11月30日银行存款日记账为128 600元，银行对账单的存款余额数为141420元，经过双方逐笔核对后，发现存在以下未达账项：（1）公司因购买设备开出205#转账支票一张，金额为11 700元，公司已入账，但持票人尚未到银行办理转账手续。（2）公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张，金额为9 360元，将支票送存银行后公司做收入入账，但是银行尚未办理入账手续。（3）公司委托银行代收外地销货款14 040元，银行已收款入账，但公司尚未收到收款通知。（4）计算借款利息3 560元，银行已支付，但是公司尚未收到付款通知。要求：根据上述资料，完成以下银行存款余额调节表的编制。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年11月30日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 128600 银行对账单余额 141420 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(3) ( )减：银行已付企业未付的款项合计 3560 减：企业已付银行未付的款项合计(4) ( )调节后余额(2) ( )调节后余额(5) ( ) 1、140402、1390803、93604、117005、139080解释：（1）公司因购买设备开出205#转账支票一张，金额为11 700元，公司已入账，但持票人尚未到银行办理转账手续。企业已付银行未付（2）公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张，金额为9 360元，将支票送存银行后公司做收入入账，但是银行尚未办理入账手续。企业已收银行未收（3）公司委托银行代收外地销货款14 040元，银行已收款入账，但公司尚未收到收款通知。银行已收企业未收（4）计算借款利息3 560元，银行已支付，但是公司尚未收到付款通知。银行已付企业未付要求：根据上述资料，完成以下银行存款余额调节表的编制。 10、XYZ公司2008年10月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下：（1）XYZ公司银行存款日记账的记录日 期 摘 要 金 额10月29日 销售商品收到115转账支票一张 23 40010月29日 开出45现金支票一张，支付本季度房租 13 50010月30日 收到甲公司交来的98转账支票一张 8 00010月30日 开出75转账支票以支付货款 11 70010月31日 开出76转账支票支付明年报刊订阅费 880 月末余额 114 150（2）银行对账单的记录日 期 摘 要 金 额10月29日 支付45现金支票 13 50010月30日 收到115转账支票 23 40010月30日 收到托收的货款 25 00010月30日 支付75转账支票 11 70010月31日 结转银行结算手续费 450 月末余额 131 580要求：代XYZ公司完成下列错账更正后的银行存款余额调节表的编制。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年10月30日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 114150 银行对账单余额 131580 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(4) ( )减：银行已付企业未付的款项合计(2) ( )减：企业已付银行未付的款项合计 880 调节后余额(3) ( )调节后余额(5) ( )1、250002、4503、1387004、80005、138700解释：（1）XYZ公司银行存款日记账的记录日 期 摘 要 金 额10月29日 销售商品收到115转账支票一张 23 40010月29日 开出45现金支票一张，支付本季度房租 13 50010月30日 收到甲公司交来的98转账支票一张 8 000企业已收银行未收10月30日 开出75转账支票以支付货款 11 70010月31日 开出76转账支票支付明年报刊订阅费 880企业已付银行未付 月末余额 114 150（2）银行对账单的记录日 期 摘 要 金 额10月29日 支付45现金支票 13 50010月30日 收到115转账支票 23 40010月30日 收到托收的货款 25 000银行已收企业未收10月30日 支付75转账支票 11 70010月31日 结转银行结算手续费 450银行已付企业未付 月末余额 131 580要求：代XYZ公司完成下列错账更正后的银行存款余额调节表的编制。 11、资料：XYZ公司2008年12月银行存款日记账与银行对账单在28日以后的资料如下（假定28日以前的记录均正确）：（1）XYZ公司银行存款日记账的账面记录：日 期 摘 要 金 额12月29日 开出转账支票0510，支付购料款 28 50012月30日 存入购货方转账支票1110 35 50012月30日 开出转账支票0511，支付运输费 1 40012月30日 存入购货方转账支票870 5 600月末余额 89 500（2）银行对账单的记录：日 期 摘 要 金 额12月30日 转账支票0510 28 50012月31日 代付电费 50012月31日 存入转账支票1110 35 50012月31日 存款利息 21012月31日 收回托付的货款 12 000月末余额 97 010要求：根据上述资料，编制XYZ公司的银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年12月31日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 89500 银行对账单余额 97010 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(3) ( )减：银行已付企业未付的款项合计 500 减：企业已付银行未付的款项合计(4) ( )调节后余额(2) ( )调节后余额(5) ( )1、122102、1012103、56004、14005、101210解释：（1）XYZ公司银行存款日记账的账面记录：日 期 摘 要 金 额12月29日 开出转账支票0510，支付购料款 28 50012月30日 存入购货方转账支票1110 35 50012月30日 开出转账支票0511，支付运输费 1 400企业已付银行未付12月30日 存入购货方转账支票870 5 600企业已收银行未收月末余额 89 500（2）银行对账单的记录：日 期 摘 要 金 额12月30日 转账支票0510 28 50012月31日 代付电费 500银行已付企业未付12月31日 存入转账支票1110 35 50012月31日 存款利息 210银行已收企业未收12月31日 收回托付的货款 12 000银行已收企业未收月末余额 97 010要求：根据上述资料，编制XYZ公司的银行存款余额调节表。 12、资料：XYZ公司2008年12月银行存款日记账与银行对账单在28日以后的资料如下（假定28日以前的记录均正确）：（1）XYZ公司银行存款日记账的账面记录：日 期 摘 要 金 额12月29日 存入购货方转账支票891 24 80012月30日 开出转账支票352，支付购料款 16 40012月30日 开出转账支票353，支付运输费 80012月31日 存入购货方转账支票740 16 000月末余额 76 500（2）银行对账单的记录：日 期 摘 要 金 额12月30日 存入转账支票891 24 80012月30日 转账支票352 16 40012月31日 代付借款利息 1 50012月31日 收回托付的货款 13 500月末余额 73 300要求：根据上述资料，编制XYZ公司的银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年12月31日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 76500 银行对账单余额 73300 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(4) ( )减：银行已付企业未付的款项合计(2) ( )减：企业已付银行未付的款项合计 800 调节后余额(3) ( )调节后余额(5) ( )1、135002、15003、885004、160005、88500解释：（1）XYZ公司银行存款日记账的账面记录：日 期 摘 要 金 额12月29日 存入购货方转账支票891 24 80012月30日 开出转账支票352，支付购料款 16 40012月30日 开出转账支票353，支付运输费 800企业已付银行未付12月31日 存入购货方转账支票740 16 000企业已收银行未收月末余额 76 500（2）银行对账单的记录：日 期 摘 要 金 额12月30日 存入转账支票891 24 80012月30日 转账支票352 16 40012月31日 代付借款利息 1 500银行已付企业未付12月31日 收回托付的货款 13 500银行已收企业未收月末余额 73 300要求：根据上述资料，编制XYZ公司的银行存款余额调节表。13、资料：1）XYZ公司2008年7月20日至月末的银行存款日记账所记录的经济业务如下：（1）20日，收到销货款转账支票8 800元。（2）21日，开出支票05130，用以支付购入材料的货款20 000元。（3）23日，开出支票05131，支付购料的运杂费1 000元。（4）26日，收到销货款转账支票13 240元。（5）28日，开出支票05132，支付公司日常办公费用2 500元。（6）30日，开出支票05133，支付下半年的房租9 500元。（7）31日，银行存款日记账的账面余额为241 800元。2）银行对账单所列XYZ公司7月20日至月末的经济业务如下：（1）20日，结算XYZ公司的银行存款利息1 523元。（2）22日，收到XYZ公司销售款转账支票8 800元。（3）23日，收到XYZ公司开出的支票05130，金额为20 000元。（4）25日，银行为XYZ公司代付水电费3 250元。（5）26日，收到XYZ公司开出的支票05131，金额为1 000元。（6）29日，为XYZ公司代收外地购货方汇来的货款5 600元。（7）31日，银行对账单的存款余额数为244 433元。要求：根据上述资料，代XYZ公司完成以下银行存款余额调节表的编制。 银行存款余额调节表编制单位：XYZ公司 2008年7月31日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额 241800 银行对账单余额 244433 加：银行已收企业未收的款项合计(1) ( )加：企业已收银行未收的款项合计(3) ( )减：银行已付企业未付的款项合计 3250 减：企业已付银行未付的款项合计(4) ( )调节后余额(2) ( )调节后余额(5) ( )1、71232、2456733、132404、120005、245673解释：1）XYZ公司2008年7月20日至月末的银行存款日记账所记录的经济业务如下：（1）20日，收到销货款转账支票8 800元。（2）21日，开出支票05130，用以支付购入材料的货款20 000元。（3）23日，开出支票05131，支付购料的运杂费1 000元。（4）26日，收到销货款转账支票13 240元。企业已收银行未收（5）28日，开出支票05132，支付公司日常办公费用2 500元。企业已付银行未付（6）30日，开出支票05133，支付下半年的房租9 500元。企业已付银行未付（7）31日，银行存款日记账的账面余额为241 800元。2）银行对账单所列XYZ公司7月20日至月末的经济业务如下：（1）20日，结算XYZ公司的银行存款利息1 523元。银行已收企业未收（2）22日，收到XYZ公司销售款转账支票8 800元。（3）23日，收到XYZ公司开出的支票05130，金额为20 000元。（4）25日，银行为XYZ公司代付水电费3 250元。银行已付企业未付（5）26日，收到XYZ公司开出的支票05131，金额为1 000元。（6）29日，为XYZ公司代收外地购货方汇来的货款5 600元。银行已收企业未收（7）31日，银行对账单的存款余额数为244 433元。要求：根据上述资料，代XYZ公司完成以下银行存款余额调节表的编制。14、资料：1）XYZ公