广东企业电子申报管理系统V6.1用户操作手册.doc

广东企业电子申报管理系统广东企业电子申报管理系统 V6.1V6.1 使用说明使用说明 本手册全面介绍广东企业电子申报管理系统 V6.1 的功能及操作 说明，非常欢迎关于该手册和软件的任何意见和建议，请将您的建议 e-mail 给 。 税友软件集团股份有限公司 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - II - 广东企业电子申报管理系统用户指南 软件版本：V6.1 发行日期：2014 年 12 月 23 日 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - IV - 目目 录录 1 系系统统初初始始化化 1 1.1运行环境 1 1.2系统安装 3 1.3系统登录 4 1.4首次使用系统.5 2 系系统统设设置置 .8 2.1单位信息 8 2.2安全设置 12 2.3数据备份恢复.14 2.4修改密码 17 3 电电子子申申报报 18 3.1申报首页 18 3.2增值税一般纳税人19 3.2.1 增值税一般纳税人申报流程 .19 3.2.2 基础信息.20 系统配置 20 期初信息设置.23 常用税目管理.25 供应商 /客户资料管理 28 货物信息管理.32 海关口岸管理.36 成品油型号设置38 加油枪信息管理40 下属企业管理.42 0开票系统税目初始化44 3.2.3 日常发票和凭证处理.46 防伪税控销项专用发票46 销项其他发票.53 防伪税控进项专用发票54 进项其他发票.61 3.2.4 税务凭证.62 退税凭证管理62 留抵欠税通知单.65 纳税申报调整单.67 3.2.5 填写报表纳税申报.70 附列资料（表一）.70 附列资料（表二）.72 附列资料（表三）.74 附列资料（表四）.75 专用发票抵扣清单.76 货运专用发票抵扣清单.77 税控开具发票表.79 销售货物及抵扣凭证81 其他抵扣凭证清单.82 0纳税申报表 .83 1成品油申报表.85 2固定资产抵扣表86 3代扣代缴抵扣清单87 4应税服务扣除项目清单88 5申报情况说明.89 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - VI - 6税负变化申报表90 7下属单位分配表91 3.2.6 申报管理.92 网上申报 .92 申报查询 .94 税款缴纳 .96 完税 98 撤销申报 .99 生成申报盘 100 3.3消费税 101 3.3.1 消费税申报流程.101 3.3.2 消费税税目设置.102 3.3.3 报表填写.104 3.3.4 申报管理.114 网上申报 .114 申报查询 .114 税款缴纳 .114 生成申报盘 114 3.4文化事业建设费115 3.4.1 文化事业建设费申报流程 .115 3.4.2 报表填写.116 3.4.3 申报管理.120 网上申报 .120 申报查询 .120 税款缴纳 .120 生成申报盘 120 3.5财务报表 121 3.5.1 财务报表申报流程.121 3.5.2 报表填写.122 3.5.3 申报管理.129 网上申报 .129 申报查询 .129 生成申报盘 129 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 1 - 1 系统初始化系统初始化 在开始安装之前，请先确认系统的软、硬件配置是否满足要求。 一切就绪后，就可以通过安装文件方便地安装本系统。初次使用时， 需要对系统的一些固定参数进行设置。 1.1运行环境 安装之前，必须准备好软件与硬件环境，本节介绍的内容会帮助 您提供必要的操作环境，请仔细阅读。 软件配置软件配置 操作系统：Windows2000/Windows Xp/Vista/ Windows7 浏览器：Internet Explorer 6 及以上 分辨率：1024768 以上 系统日期：必须设置成当天日期 日期格式：YYYY-MM-DD（本项在“开始菜单设置 控制面板区域选项日期标签页”中设置。 ） 硬件配置硬件配置 CPU：Pentium3 742 及以上 内存：最小 256 MB 内存 硬盘：200 MB 的可用空间 光驱：20X 及以上 网络配置网络配置 直接连接互联网（拨号、DDN、宽带等） 通过局域网连接互联网 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 2 - 注意：网络配置不是必须的，在没有网络的情况下无需配置。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 3 - 1.2 系统安装 系统安装有两种方式：一种从光盘安装；另一种是从网站上下载 安装包安装。 方法一：从安装光盘安装方法一：从安装光盘安装 1.启动计算机。 2.将安装盘放入光驱后自动运行该光盘。 3.点击安装，开始安装本系统。 方法二：从网站上下载安装包安装方法二：从网站上下载安装包安装 1.启动计算机。 2.从网站上下载安装包。请与主管税务机关联系获取下载本软件的 网址。 3.运行安装文件。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 4 - 1.3 系统登录 业务说明业务说明 初次登录以系统内置的用户登录。 操作步骤操作步骤 1.安装完毕后，桌面上自动建立本系统的快捷方式，双击该图标启 动系统。 2.以系统内置的用户登录。 （用户代码：admin；初始密码： 123456) 图 1.1 3.在上图所示的登录窗口中点击登录。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 5 - 1.4 首次使用系统 业务说明业务说明 初次登录时自动弹出设置向导，帮助您完成基础参数的设置。 操作步骤操作步骤 1.网络参数：包括服务器设置和代理设置两部分，设置后点击下 一步。下图所示地址仅供示例。 图 1.2 1)服务器地址和端口：服务器为系统升级时连接的服务器。 2)测试连接：点击测试连接可以测试设置的地址和端口信 息是否正确。 2.录入单位基本信息，点击下一步。下图中标“*”号的项目为 必填项，都需要输入具体内容。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 6 - 图 1.3 3.通行密码：录入通行密码，点击下一步。 图 1.4 4.完成注册：点击完成。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 7 - 图 1.5 5.当无法通过网络完成注册时，可以通过导入文件完成注册。 图 1.6 1)点击选择，选择存放的注册文件。 2)点击确定，导入注册文件，完成注册。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 8 - 2 系统设置系统设置 本章主要介绍系统的基本设置项及其设置方法，主要包括网络参 数设置、运行参数设置、操作员管理、数据备份与恢复、日志管理、 修改密码等功能。 单位信息 业务说明业务说明 系统以企业为单位进行管理。 操作步骤操作步骤 1.选择“系统设置单位信息” 。初次登录时使用设置向导功能 后系统会自动从主管税务机关下载企业基本信息并显示。如果该 企业使用了网上申报、认证等子系统，个人所得税代扣代缴子系 统（地税） ，那么在分别使用子系统后本功能中将会显示国税和 地税信息。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 9 - 图 2.1 2.更改通行密码，如下图所示。 图 2.2 3.点击保存，保存修改的信息并退出本功能。 4.点击开通，更新注册信息。 5.点击更新联系方式自动为您打开税友网，您直接在税友网上进 行更改。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 10 - 注意：与初始化时注册企业信息相同，如果无法通过网络完成 注册，同样可以使用导入文件进行注册。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 11 - 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 12 - 2.2 安全设置 业务说明业务说明 各子系统安全设置。 操作步骤操作步骤 1.选择“系统设置参数设置安全设置” 。 图 2.3 2.设置过程都需要三步。 1)本例选择加解密方式为“广东 CA” 。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 13 - 图 2.4 2)如下图，设置加密证书密码。 图 2.5 3)点击保存，保存安全设置信息。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 14 - 2.3 数据备份恢复 业务说明业务说明 为了系统的数据安全，用户应该定期备份数据，并妥善加以保存， 以备万一数据被破坏或丢失时能够及时恢复。 操作步骤操作步骤 1.选择“系统设置数据备份恢复” 。 2.选择系统名称和数据库连接名，自动创建备份文件，您只需点击 备份就完成数据备份。 图 2.6 3.数据恢复。在点击选择后出现如图 3.16 所示的文件选择窗口。 选择备份文件后点击打开，系统如图 3.17 所示，此时点击 恢复完成数据恢复。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 15 - 图 2.7 图 2.8 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 16 - 图 2.9 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 17 - 2.4 修改密码 业务说明业务说明 用户登录系统后可使用本功能修改用户密码。 操作步骤操作步骤 1.选择“系统设置修改密码” 。 图 2.10 2.依次录入用户原密码，以及设置的新密码，录入完毕后点击更 改。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 18 - 3 电子申报电子申报 3.1 申报首页 系统登陆后，首先进入电子申报的首页。系统会自动下载企业基 本信息和企业核定信息，下载成功后，只需进行相应税种申报即可。 菜单：一级菜单为税种，点击税种可进入税种的申报流程界面， 进行申报操作。二级菜单、三级菜单为税种的功能。 电子申报的首页主要包括： 1.申报情况一览表，显示当前所属期可以申报的税种，点击税 种名称可进入申报流程。需要更新企业核定信息，点击更 新核定信息；需要补充公司资料，点击设置公司资料。 2.显示最新通知公告、软件辅导以及政策解决信息。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 19 - 图 3.1 3.2 增值税一般纳税人 3.2.1增值税一般纳税人申报流程 业务说明业务说明 根据该流程操作完成增值税一般纳税人申报。 操作步骤操作步骤 1.在首页点击税种进入申报流程界面，如下图： a)新用户在进行流程操作之前，需先进行基础信息设置， 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 20 - 请参考。 b)设置之后可跟随根据流程进行操作。 c)已使用软件的用户，若基础信息未变化，可直接开始申报流 程。 3.2.2基础信息 系统配置 业务说明业务说明 本功能用于设置企业的基础信息，主要包括企业类型、基本信息 及其他信息三部分。在报表填写之前，务必需进行系统配置。 操作步骤操作步骤 1.选择“基础信息系统配置” ，默认显示已设置的基础信息。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 21 - 图 3.2 配置时，需注意以下几点： 1)企业类型如果为“电力企业”或“自来水企业” ，销项发 票中显示需要填写“销售分配表” 。 2)企业类型如果为“需要进行分支机构销售分配的企业” ， 可设置下属企业，报表填写时填写“下属企业分配表” 。 3)若是销售成品油企业，需对“是否需要成品油申报”选项 设置为“是” ，需要设置加油枪信息，销项发票中显示需 要填写“油机信息维护” 。 4)营改增纳税人（包括应税服务企业和混营企业）需要勾选 “是否应税服务差额征税企业” ，在报表填写时可填写附 表三； 5)若有购买防伪税控系统设备，则需设置“是否发生增值税 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 22 - 税控系统专用设备费用和技术维护费”选项，选择“是” ， 则在填写报表时可填写附表四。 2.保存：逐项设置，确认无误后点击保存。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 23 - 期初信息设置 业务说明业务说明 初次使用软件，企业有期初信息，可以在此处填写期初信息进行 初始化，期初信息中的期末数据将结转到下月报表。 操作步骤操作步骤 1.选择“基础信息期初信息设置” ，与增值税主表信息填写相 同。 2.保存：逐项设置期初信息，确认无误后点击保存。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 24 - 图 3.3 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 25 - 常用税目管理 业务说明业务说明 根据本企业的实际情况，从税目库中选择相应的常用税目。常用 税目在录入发票等操作时需要用到。 操作步骤操作步骤 1.选择“基础信息常用税目管理” ，默认显示税目库及已设置 的常用税目。 图 3.4 2.增加：点击增加，如下图。录入报税系统税目编码（税目名称） 、开票系统税目编码（税目名称） 、税率、征收率、数量计税及 计税单位，点击确定。带“*”项为必填项。增加税目的类型 为“用户自定义税目” 。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 26 - 图 3.5 1)税目编码需唯一。 2)报税系统税目编码最多 20 位；开票系统税目编码为 4 位。 3)报税和开票系统税目名称最多 16 个字。 3.设为常用税目：选中税目信息，点击鼠标左键，选中“ ” ，可将当前税目设为常用税目，常用税目在“常用 税目”标签页中单独显示。常用税目最多只能设 9 项。 图 3.6 图 3.7 4.修改：用户增加的“用户自定义税目”可以修改，税目类型为 “系统税目”的内置税目不允许修改。选中税目信息，点击修 改，如下图，除报税系统税目编码、开票系统税目编码外其余 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 27 - 各项均能修改。 图 3.8 5.查询：按查询条件分别显示相应记录。 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 28 - 供应商/客户资料管理 业务说明业务说明 供应商/客户资料是企业基本信息中的一个附属信息，指企业在 其生产经营活动中，涉及到的各个供应商/客户（企业或个人）的信 息。系统存储这些信息的目的是为了在您录入发票时可以选择购（销） 货方，而不必再手工输入，以减轻您录入的工作量。 操作步骤操作步骤 1.选择“基础信息供应商/客户资料管理” ，显示已录入的全部 供应商/客户资料。 图 3.9 2.增加：点击增加，如下图。录入客户/供应商、公司类型、税 号或身份证号、客户公司名称、联系地址等，点击确定。带 “*”项为必填项。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 29 - 图 3.10 3.修改：选中某一客户，点击修改，如下图。除客户/供应商、 公司类型、以及税号或身份证号外，其余各项都可以修改。 图 3.11 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 30 - 4.删除：可同时删除单个或多个供应商/客户资料。 1)删除单条：直接选中要删除的客户，点击删除。 图 3.12 2)批量删除：打勾选中多个客户，或按 Ctrl+A 组合键选中 全部，点击删除。 图 3.13 图 3.14 5.开票客户资料更新读入：如果安装了开票系统，点击开票客户 资料更新读入， 如下图自动读入开票客户资料。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 31 - 图 3.15 6.查询：按查询条件分别显示相应记录。 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 例例：已有客户税号或身份证号为“323134512354123554” 和“330105760503002”二条记录。直接点击查询，显示 全部记录，共二条。如果在税号或身份证号处录入 “323134512354123554” ，点击查询，则只显示该供应商 或客户。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 32 - 货物信息管理 业务说明业务说明 货物信息是企业基本信息中的一个附属信息，指企业在其生产经 营活动中，涉及到的各类货物信息（包括购进的货物和销售的货物） 。 进行货物信息维护的目的，是为了在您录入发票时，可以选择货物， 不必再手工输入，以简便您的录入工作。 操作步骤操作步骤 1.选择“基础信息货物信息管理” ，默认显示已设置的全部货 物编码。 图 3.16 2.增加：点击增加，如下图。录入货物编码、名称、规格型号等， 点击确定。带“*”项为必填项。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 33 - 图 3.17 1)货物编码是唯一的，不能为空，最大长度 10 位。 2)货物名称不能为空，最多 10 个字。 3)税种代码和税种名称不能为空（这里的税种，实际是税目 信息，从常用税目表中进行选择） 。 4)税率：17%、13%、6%、5%、4%，根据税目信息自 动设置，可以修改，默认为 17%。 3.修改：选中货物信息，点击修改，如下图。除货物编码外，其 余各项都可以修改。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 34 - 图 3.18 4.删除：对于不需要再保留的货物信息，您可以将其删除。 1)删除单条：直接选中要删除的货物信息，点击删除。 2)批量删除：打勾选中多条需删除的货物信息，或按 Ctrl+A 组合键都选中全部货物信息，点击删除。 5.开票产品资料更新读入：如果安装了开票系统，点击开票客户 资料更新读入， 如下图自动读入开票产品资料。 图 3.19 6.查询：按查询条件分别显示相应记录。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 35 - 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 例例：已有货物编码 001-010 十条记录，其中编码“001”的 货物名称为“签字笔” 。直接点击查询，显示全部记录，共 十条。如果在货物编码处录入“001” ，货物名称处录入“铅 字笔” ，点击查询，只显示货物编码为“001”的一条记录。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 36 - 海关口岸管理 业务说明业务说明 本功能主要在海关完税中使用，提供海关口岸的增加、删除、修 改、查询功能。 操作步骤操作步骤 1.选择“基础信息海关口岸管理” ，默认显示已设置的全部海 关口岸。 图 3.20 2.增加：点击增加，如下图。录入口岸编码及名称，点击确定。 带“*”项为必填项。口岸编码 4 位数字，不能重复。 图 3.21 3.修改：选中海关口岸，点击修改，如下图，只允许修改口岸名 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 37 - 称。 图 3.22 4.删除：可同时删除一个或多个海关口岸。 1)删除一个：直接选中要删除的海关口岸，点击删除。 2)批量删除：打勾选中多个需删除的海关口岸，或按 Ctrl+A 组合键选中全部海关口岸，点击删除。 5.查询：按查询条件分别显示相应记录。 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 38 - 成品油型号设置 业务说明业务说明 根据本企业的实际经营情况设置消费税类别。 操作步骤操作步骤 1.选择“基础信息成品油型号设置” ，默认显示已设置的全部 成品油型号。 图 3.23 2.增加：点击增加，如下图。录入油品编码、油品名称，点击 确定。带“*”项为必填项。 图 3.24 1)油品编码最多为 5 位，编码不能重复。 2)油品名称最多 18 个字。 3.修改：选中油品，点击修改，如下图，只允许修改油品名称。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 39 - 图 3.25 4.删除：可同时删除单个或多个油品型号。 1)删除单个：直接选中要删除的油品型号，点击删除。 2)批量删除：打勾选中多个需删除的油品型号，或按 Ctrl+A 组合键选中全部油品型号，点击删除。 5.查询：按查询条件分别显示相应记录。 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 40 - 加油枪信息管理 业务说明业务说明 当“基础信息基础信息设置”中“是否需要成品油申报”选 项设置为“是” ，需要设置加油枪信息。本功能对加油枪信息进行管 理，包括油枪编号及该油枪对应的油品信息。 操作步骤操作步骤 1.选择“基础信息加油枪信息管理” ，默认显示已设置的全部 加油枪信息。 图 3.26 2.增加：点击增加，如下图。录入加油枪编号、油品名称、油品 编码，点击确定。带“*”项为必填项。 图 3.27 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 41 - 1)油枪编号不能为空，不能重复。 2)油品名称、编号无需手工输入，在系统自带的油品信息中 选择油品名称，自动显示油品编号。 3.修改：选中加油枪信息，点击修改，如下图，允许修改油品名 称和编号。 图 3.28 4.删除：可同时删除单条或多条加油枪信息。 1)删除单条：直接选中要删除的加油枪信息，点击删除。 2)批量删除：选中多条需删除的加油枪信息，或按 Ctrl+A 组合键选中全部加油枪信息，点击删除。 5.查询：按查询条件分别显示相应记录。 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 42 - 下属企业管理 业务说明业务说明 本功能显示消费税税目资料，从税目库中设置常用消费税税目。 操作步骤操作步骤 1.选择“基础信息下属企业管理” ，默认显示已设置的全部 加下属企业信息。 图 3.29 2.增加：点击增加，如下图。录入纳税人编码、纳税人名称，点 击确定。带“*”项为必填项。 图 3.30 1)纳税人编码不能为空，不能重复。 2)纳税人名称最多 12 个字。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 43 - 3)纳税人识别号不能为空，不能重复。 3.修改：选中下属企业，点击修改，如下图，允许修改纳税人名 称和识别号。 图 3.31 4.删除：可同时删除单条或多条企业信息。 1)删除单条：直接选中要删除的企业信息，点击删除。 2)批量删除：选中多条需删除的企业信息，或按 Ctrl+A 组 合键选中全部企业信息，点击删除。 5.查询：按查询条件分别显示相应记录。 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 44 - 0开票系统税目初始化 业务说明业务说明 对开票系统税目进行初始化。 操作步骤操作步骤 1.选择“基础信息开票系统税目初始化” ，显示“基础信息 常用税目管理”的常用税目。 图 3.32 2.产品税目调整的初始数据从开票系统中取得，在本系统中修改产 品对应税目，调整后数据更新开票系统的产品税目。 图 3.33 3.显示开票系统中已开具发票使用的税目，如果已开发票税目与本 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 45 - 系统常用税目不一致，点击修改进行调整，调整后的数据更新 开票系统，两个系统保持一致。 图 3.34 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 46 - 3.2.3日常发票和凭证处理 防伪税控销项专用发票 业务说明业务说明 本节以防伪税控销项专用发票为例介绍销项发票的处理方法，其 他发票与之类似。该功能被系统自动定为常用功能。 操作步骤操作步骤 1.选择“销项发票防伪税控销项专用发票” ，默认显示已有销 项专用发票。 图 3.35 2.手工增加：点击增加，如下图。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 47 - 图 3.36 1)产品编号，点击，如下图，显示在“基础信息货 物信息管理”已设置的货物信息，选择后点击确定。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 48 - 图 3.37 2)税目，点击，如下图，显示在“基础信息常用税 目管理”已设置的常用税目，选择后点击确定。 图 3.38 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 49 - 3)纳税人识别号，点击，如下图，显示“基础信息 供应商/客户资料管理”已设置的客户信息，点击确定。 图 3.39 4)发票信息确认无误后点击确定保存发票。 图 3.40 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 50 - 3.开票系统查询资料读入： 图 3.41 1)资料读入前先进入防伪税控开票系统，在发票管理界面查 询当月开票信息。 2)点击读发票查询界面（逐张），从开票系统读入发票信 息。读发票数据时系统会检查开票系统的税目与本系统的 设置是否一致，如果不一致，则“基础信息开票系统 税目初始化”中调整已开发票税目修改开票系统的税目。 3)读文件：点击读文件从 xml 文件中读入发票数据。 4)写文件：点击写文件将从开票系统中读入的发票数据导 出成文件。 5)点击保存保存当前读入的发票。 4.存根联补录发票导入： 1)用处：金税卡底层销项数据缺失、损毁时，需在税局用存 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 51 - 根联进行补录，税局生成存根联电子文件，通过此功能可 补录。 2)增值税文本文件用于补录增值税专用票，普通发票存根用 于补录增值税普通发票。 5.销项发票便捷读入：点击销项发票便捷读入，如下图。请先在 开票系统中查询出销项发票，然后点击从发票查询界面导入导 入防伪税控专用销项发票信息。 图 3.42 6.修改：选择发票，点击修改，可修改该发票的票面信息。 7.删除： 1)删除单张：直接选中要删除的发票，点击删除。 2)批量删除：打勾选中多张需删除的发票，或按 Ctrl+A 组 合键都选中全部发票，点击删除。 8.查询：按查询条件分别显示相应记录。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 52 - 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 53 - 销项其他发票 其他发票的操作基本同防伪税控销项专用发票，本节着重介绍其 他发票有特殊，或是需要特别注意的地方。 1.其他应税项目：业务类型有未开具发票（即不开票的销售）和纳 税检查调整（即查补税项目） 。 2.其他普通发票：该发票增加时可以只录入金额、税额还有份数。 3.二手车销售发票：在录入前，应在“基础信息系统配置”中 设置好二手车销售的类型。如果设置为拍卖行，则在新增时将公 司相关资料自动显示拍卖行的位置，否则将相关资料显示到二手 车市场的位置。 4.税目明细分配表：一个月只能有一张税目分配表。 5.如果企业类型如果为“电力企业”或“自来水企业” ，销项发票 中显示需要填写“销售分配表” 。如果基本信息中“是否需要成 品油申报”选项设置为“是” ，销项发票中显示需要填写“油机 信息维护” 。 6.销项发票查询：查询所有销项发票。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 54 - 防伪税控进项专用发票 业务说明业务说明 本节以防伪税控进项专用发票为例介绍进项发票的处理方法，其 他发票与之类似。该功能被系统自动定为常用功能。 操作步骤操作步骤 1.选择“进项发票防伪税控进项专用发票” ，默认显示已有进 项专用发票。 图 3.43 2.手工增加：点击增加，如下图。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 55 - 图 3.44 1)产品编号，点击，如下图，显示在“基础信息货 物信息管理”已设置的货物信息，选择后点击确定。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 56 - 图 3.45 2)纳税人识别号，点击，如下图，显示“基础信息 供应商/客户资料管理”已设置的供应商信息，点击确定。 图 3.46 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 57 - 3)发票信息确认无误后点击确定保存发票。 图 3.47 3.修改：选择发票，点击修改，可修改该发票的票面信息。 1)修改单张：选择要修改的发票，点击修改，对于手工录 入的发票，可以修改录入的所有信息。 2)批量修改：打勾选中多张需修改的发票，或按 Ctrl+A 组 合键都选中全部发票，点击批量修改，打开“批量修改” 窗口，如下图。选择您要修改的发票属性，如：“即征即 退” ，然后点击确定进行修改，点击关闭放弃修改。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 58 - 图 3.48 4.删除： 1)删除单张：直接选中要删除的发票，点击删除。 2)批量删除：打勾选中多张需删除的发票，或按 Ctrl+A 组 合键都选中全部发票，点击删除。 5.下载：点击下载，系统自动从主管税务机关下载企业的进项发 票信息。 6.认证结果文件导入：将税局返回的认证结果文件导入本系统。税 局返回的文件格式为 RZ00102+纳税登记号+年月日时分秒. ZIP，如 RZ0010244990100009999920030309224641.zip， 实际上是 XML 文件的 ZIP 压缩文件。 7.一键导入：点击一键导入，如下图，登录网上办税大厅下载并 导入专用进项发票认证结果。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 59 - 图 3.49 8.Excel 批量导入：点击Excel 批量导入，如下图，点击浏览 选择 Excel 文件，点击导入从文件导入专用进项发票信息。 图 3.50 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 60 - 9.查询：按查询条件分别显示相应记录。 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 61 - 进项其他发票 其他发票的操作基本同防伪税控进项专用发票，本节着重介绍其 他发票有特殊，或是需要特别注意的地方。 1.货物运输业增值税专用发票：本功能录入的必定为已认证进项发 票，而且是汇总录入，税率固定为 11%。 2.税局代开货物运输业增值税专用发票：本功能录入的必定为已认 证进项发票，而且是汇总录入，税率固定为 7%。 3.海关专用缴款书：所有需要抵扣的海关专用缴款书都需要先进行 比对，不管是辅导期企业还是非辅导期企业。 1)新增：录入海关专用缴款书，录入发票时默认设置为“未 比对” ，该比对标志是可以修改的。 2)读入海关缴款书：读入从海关系统（不是稽核系统）中导 出的海关专用缴款书，读入后的单据为待比对状态。 3)待比对信息导出：将指定期间内未比对的发票导出为相关 的文件，到税局稽核系统进行比对。 4)比对结果导入：读入税局稽核系统返回的比对结果文件。 导入发票如果在本系统中存在（已经录入或导入） ，则该 票背景显示为不同的颜色。返回比对结果文件为 Excel 文件，当前系统中应安装 Excel。 5)运输费用结算单据：进项运输发票可以用来抵扣税款，允 许计算抵扣的运费金额不得大于运费税额。 4.统一收购发票：针对收购农产品，废旧物资的企业，有些可以抵 扣的，有些是不可以抵扣的，但是都需要申报明细数据。 5.机动车进项发票：机动车进项发票可以作为固定资产进行抵扣， 需要申报明细数据。 6.进项发票查询：查询所有进项发票。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 62 - 3.2.4税务凭证 主要介绍退税凭证管理、留抵欠税通知单、纳税申报调整单三种 税务凭证的处理方法。 退税凭证管理 业务说明业务说明 企业如果本月有多缴税款，而且税务机关对这笔多缴的税款已经 退税，则需要在本模块将所有本月的退税凭证手工录入到系统。 操作步骤操作步骤 1.选择“税务凭证管理退税凭证管理” ，默认显示已录入的退 税凭证。 图 3.51 2.点击新增如下图录入凭证内容，实际收到的退税税款，凭证日 期，录入日期，所属月份。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 63 - 图 3.52 1)点击保存保存凭证数据。 2)数据确认无误后点击审核。 3.修改：如果发现数据有误，选中退税凭证，点击修改如下图所 示。状态为已审核的退税凭证，修改时点击复查可对退税凭证 中的各项信息进行修改重新审核。 图 3.53 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 64 - 4.删除：对于不需要的退税凭证，您可以将其删除。 1)删除单条：直接选中要删除的退税凭证，点击删除。 2)批量删除：打勾选中多张需删除的退税凭证，或按 Ctrl+A 组合键都选中全部退税凭证，点击删除。 5.查询：按查询条件分别显示相应记录。 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 65 - 留抵欠税通知单 业务说明业务说明 留抵欠税通知单是用上期留抵税额抵减企业发生的欠税。 a) 如果该数据与当前申报表的上期数据不相符，则不能输入。 b) 该单据会影响到本期的纳税申报表。 操作步骤操作步骤 1.选择“税务凭证管理留抵欠税通知单” ，显示已录入的通知 单。 图 3.54 2.点击新增如下图根据税局文件进行录入。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 66 - 图 3.55 1)点击保存保存凭证数据。 2)数据确认无误后点击审核。 3.修改：发现数据有误，选中留抵欠税通知单，点击修改如下图 所示。状态为已审核的通知单，修改时点击复查可对通知单中 的各项信息进行修改重新审核。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 67 - 图 3.56 4.删除：对于不需要的留抵欠税通知单，您可以将其删除。 1)删除单条：直接选中要删除的留抵欠税通知单，点击删 除。 2)批量删除：打勾选中多张需删除的留抵欠税通知单，或按 Ctrl+A 组合键都选中全部，点击删除。 5.查询：按查询条件分别显示相应记录。 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 68 - 纳税申报调整单 业务说明业务说明 由于本系统的纳税申报是连续月之间关联，并且按计算值一直延 续累计， 而且不能手工直接修改报表数据，因此采用报表调整单的 方式输入调整数调整上月的报表数据，反映到本期的报表中来。 调整单将需要调整主申报表期末数的累计数差额数输入到系统， 在生成新一期的纳税申报主表的时候，系统会自动将差额数加到申报 主表的本年累计数里。 请注意： a)一个月只能有一张调整单。 b)调整单上的调整月份应该是刚完税或者初始化的月份，而 不是本期。 c)输入的调整数应该是一个相对值。即实际数- 上月数，可 以允许是负数。 如 8 月申报表的销项税额合计 100000， 但是实际上应该是 108000，则录入的调整数应该是 108000 100000 = 8000 操作步骤操作步骤 1.选择“税务凭证管理纳税申报调整单” ，默认显示已录入的 留抵欠税通知单。 图 3.57 2.点击新增如下图录入申报表调整数。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 69 - 图 3.58 1)录入调整数，点击保存保存纳税申报调整数据。如果有 税局给定的调整文件，则可以点击导入直接导入。 2)数据确认无误后点击审核。 3.修改：发现数据有误，选中纳税申报调整单，点击修改如下图 所示。点击复查可对凭证中的各项信息进行修改重新审核。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 70 - 图 3.59 4.删除：对于不需要的纳税申报调整单，您可以将其删除。 1)删除单条：直接选中要删除的纳税申报调整单，点击删 除。 2)批量删除：打勾选中多张需删除的纳税申报调整单，或按 Ctrl+A 组合键都选中全部，点击删除。 5.查询：按查询条件分别显示相应记录。 1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。 2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 71 - 3.2.5填写报表纳税申报 增值税一般纳税人的申报是最复杂的申报，需要进行发票采集 （进项、销项） 、填写报表等操作。本章将详细介绍增值税一般纳税 人申报表的填写。限于版面，并没有给出各报表的表样。如果您需要 看表样的话，建议您一边操作软件，一边阅读本章内容。 附列资料（表一） 业务说明业务说明 增值税申报表附列资料（表一）是本企业本月的销售项目的统计 信息，各种类型的销售项目的分类统计汇总。 （表一）完全由系统根据录入的发票或凭证资料自动生成，不需 要作修改。报表里面的数据关系详细见增值税纳税申报表附列资料 （表一） 的填表说明。 操作步骤操作步骤 1.打开附表 1（本期销售情况明细表 ） ，该报表的数据已经由系 统根据录入的发票自动生成，请仔细检查一下这些数据。如果与 您的手工报表的数据有出入，请先退出该报表修改相关的发票信 息；如果无误，请点击工具栏上的保存。此时报表状态为“未 审核” 。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 72 - 图 3.60 2.附表 1 填写后还需要经过审核，在确认报表数据正确完整以后 点击工具栏的审核。此时报表状态为“已审核” 。 3.审核后的报表如果需要重新修改数据，点击工具栏的复查输入 新数据；如果需要删除报表内容，点击工具栏的删除报表。 4.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 73 - 附列资料（表二） 业务说明业务说明 增值税申报表附列资料（表二）是进项抵扣按不同类型，不同税 率的统计信息及进项税款相关的处理数据。 主申报表要用到（表二）的 12 栏和 13 栏，所以在生成主申报 表前必须先做本期的报表二，修改（表二）前必须先删除本期的主申 报表。 报表里面的数据关系详细见增值税纳税申报表附列资料（表二） 的填表说明。 操作步骤操作步骤 1.打开附表 2（本期进项税额明细表 ） ，系统自动统计相关的信 息。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 74 - 图 3.61 2.如果本期有进项税额转出发生额，手工录入相关的数据。手工录 入数据说明： 1)期初已征税款：填写期初已征税款的本月分摊数，如果已 经全部分摊完，该项不能输入。该项的数值不能大于 36 栏。 2)进项税额转出 14-21：填写本期的进项税额转出额。 3)待扣待缴税额：根据实际发生数填写。 3.确认数据无误，请点击工具栏上的保存。此时报表状态为“未 审核” 。 4.附表 2 填写后还需要经过审核，在确认报表数据正确完整以后 点击工具栏的审核。此时报表状态为“已审核” 。 5.审核后的报表如果需要重新修改数据，点击工具栏的复查输入 新数据；如果需要删除报表内容，点击工具栏的删除报表。 6.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 75 - 附列资料（表三） 业务说明业务说明 附列资料（表一）和附列资料（表二）填写完整并审核通过后才 可以填写附列资料（表三） 。 操作步骤操作步骤 1.打开附表 3（应税服务扣除项目明细表 ） ，如下图，系统自动 统计相关的信息。确认数据无误，请点击工具栏上的保存。此 时报表状态为“未审核” 。 图 3.62 2.附表 3 填写后还需要经过审核，在确认报表数据正确完整以后 点击工具栏的审核。此时报表状态为“已审核” 。 3.审核后的报表如果需要重新修改数据，点击工具栏的复查输入 新数据；如果需要删除报表内容，点击工具栏的删除报表。 4.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 76 - 附列资料（表四） 业务说明业务说明 填写附列资料（表四） 。 操作步骤操作步骤 1.打开附表 4（税额抵减情况表 ） ，如下图。填写报表数据，确 认数据无误，请点击工具栏上的保存。此时报表状态为“未审 核” 。 图 3.63 2.附表四填写后还需要经过审核，在确认报表数据正确完整以后点 击工具栏的审核。此时报表状态为“已审核” 。 3.审核后的报表如果需要重新修改数据，点击工具栏的复查输入 新数据；如果需要删除报表内容，点击工具栏的删除报表。 4.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 77 - 专用发票抵扣清单 业务说明业务说明 本表完全由系统根据录入的发票或凭证资料自动生成，不需要作 修改。 操作步骤操作步骤 1.打开增值税专用发票抵扣清单 ，如下图，系统自动生成报表 数据。 图 3.64 2.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南 - 78 - 货运专用发票抵扣清单 业务说明业务说明 货物运输业增值税专用发票抵扣清单和代开货物运输业增值税专 用发票抵扣清单，这 2 张表系统根据录入的发票或凭证资料自动生成 数据