《餐饮财会职责》doc版.doc

财务职责一、财务主管【所属部门】财务部【职务报告对象】总办或总经理【职务监督对象】财务部门全体员工【职务说明】1做好行政工作。（1）作为部门主管对所有部门职员负责，其责任包括雇佣和解聘员工、制定员工薪金标准（包括加班和计时）及财务人员的日常运作。（2）财务人员需按饭店财务手册中的规章制度有效地组织和工作。（3）通过改进“工作描述”简历财务部所有员工的工作职责大纲，这是构成有效控制系统的基础。2.做好组织计划。帮组筹划每年市场计划和饭店的其他商务计划。3.调解总分类账，保证各部分内容随时可取；日记账目保存在相关人员易提取的地方；争取好的审计结果。4履行财务职能。（1）定时呈交按规定条目拟定的财务陈述和报告。（2）对财务陈述、财务统计报告作出有效的解释，饭店运作方面的合理变动须通过财务陈述和报告体现出来。（3）按财务手册整理所有财务记录。（4）财务系统为所有财务报告和陈述提供必需数据，遵从总经理下达的备忘和日常工作指令。（5）做到良好的内部控制，并对资产、税收、运作结果的定时财务报告提供有效的控制。（6）一旦日常的财务政策和程序与当地的法律、财政规章、修改后的政策不相符合，须及时报告上级，以便政策程序能相应地作出变动。（7）所有可能会影响饭店财务状况的租约、合同、法律记录和文件均需妥善保管，以便查询。（8）妥善保管所有执照、批文及其细目，以便查询。（9）做到与总公司在行政事务上的有效结合。（10）正确处理地方税务时间，并提供相关文件。（11）有效管理现金收支、补贴、调节和现存资金。（12）管理报告要详细、精确。5.进行挂账控制。（1）允许客人挂账和商业挂账，准确保存和调解。（2）饭店内的所有挂账均需报知总经理。（3）每日更新个人账目。（4）可接受最少的注销。6.进行预算筹划控制。（1）按总公司要求的格式准备年预算表。（2）根据已建立的报告细目，对预算进行比较，报告实际结果。7.资金支出，按时准备整理好资金支出申请报告。8.管理银行账目（1）与总公司协调做好安排，如资金转移、透支、建立新账户等。（2）保持银行账面平衡，任何预料中的现金超出和不足都要以书面形式向总公司财务总监和总经理报告。（3）根据财务手册分开收取现金和金融方面的责任。（4）每月或经常查收调解银行账目报告。（5）当银行账户出现不规则事务或进账错误时需进行调节。9.进行物质控制。（1）按历史记录登记所有资产，使之可随时验明。（2）按财务手册所表明的货品的用途和保证金的等同价值保持存货。（3）每日现金浮动和清点必须在绝对安全的情况下。10.管理好财务系统。（1）财政处理应精确。（2）根据饭店的政策和程序处理财政文件盒相关稳健。（3）在把所有日记账收据归入总分类账前应检查和标注。（4）合理安排、整理好截止到下个月10号的平衡账单，检查并在每个对账单上标注。11.管理财政付款。（1）检查所有付款。（2）对过期未付账音有合理解释。（3）财务报告应定时、精确、可解释。12.保证工作效率。（1）按细目把日记账归入分类账。（2）调节所有财务职能，保持高效能动性，使财务人员能方便执行。二、会计员【所属部门】财务部【职务报告对象】财务主管【职务说明】1.负责知道出纳员、会计员、核数员工作，如实反映和监督公司的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。2.及时处理解决工作中发生的问题，保证会计核算工作的正常运行。3.按时报送如下报表：资产负债表（月、季、年报表）、利润表（月、季、年报表）、财务状况变动表（年报表）、其他公司要求的报表。4.必须按时做出有关会计报表，送公司总经理及董事长审核，并汇报当月收支及库存现金流动情况，以便领导了解掌握每月经济运转情况、营业状况及工程进度。5.每周对出纳员工的库存现金进行一次核查，核查时应有财产管理员在场做证人。6.对公司的会计凭证、账薄进行核对并装订成册，登记编号，按照会计档案管理办法的规定妥善保管，并按规定办理销毁报批手续。7.定期组织对公司固定资产的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资产的管理，提高资金的利用率。8.严格按照财务管理制度的要求，认真做好记账凭证的稽核工作，保证财务结算的正确，及时和真实地为领导提供可靠的经营管理资料。9.及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务部长汇报工作。10.账务记载必须做到日清月结，不得积压。三、出纳员【所属部门】财务部【职务报告对象】财务主管【职务说明】1.出纳员每天下班时必须将所有现金存入储蓄所，不能存放在公司；所有凭证单据、发票必须存入保险柜内，如未存入保险柜内而发生意外，追究出纳责任，造成经济损失由个人承担，情节严重者解聘。2.出纳员要做到每天盘点现金，收支情况必须和会计相符，并每周向会计报一次账，严格核对清楚。3.出纳员在支付货款或报销时，严禁以无零钱为借口而不支付“零钱”与人。顺便将之据为己有，更不能接受供应商的所谓“零钱”。4.供应商前来支取货款时，如是货主本人前来，需出示本人有效身份证方可结账；如是他人前来，必须由货主本人的亲笔委托书（此委托书当次有效），同时出纳员亦要要求受委托人出示身份证，查验其身份证无误后，将其身份证号码、家庭住址、姓名抄在委托书上，并将委托书附在财务报销单后面，才可结账。否则，由此产生的一切后果由出纳员自负。5.供应商结账时，出纳员必须要其开出发票（收据），加盖公章（除非该供应商确实无公章），否则，由此产生的后果，一律由出纳员自负。6.采购员报销，必须由对方单位开出的发票或收据才能报销。7.出纳员在每天下班前应将上日库存、当日收入及支出（其中借款）、库存现金（其中银行存款和备用金）列一份清单，做到账实相符后交给店长方可下班，否则，一定要追查清楚为止。8.负责公司日常收支工作，如营业收入、工资发放等。四、收银核数员【所属部门】财务部【职务报告对象】财务主管【职务说明】1.核对每日收银处交来的账单：是否有单无卡；是否有卡无单；有无长、短款现象（收多或手少钱）；有无涂改卡身金额迹象。2.统计各部门营业收入。3.协同核数领班参与每月举行的各项盘点工作。4.下班前，如实、认真填写核数员工作日报表。五、收银组长【所属部门】财务部【职务报告对象】财务主管【职务监督对象】收银全体员工【职务说明】1.督促本部门干部、员工保持良好的仪容仪表和精神状态。2.不定期检查酒水等的品质是否符合标准，有无过期等。并根据不同的问题采取措施解决。3.督导收银员按公司规定的程序、价格做好收银工作，保证结账准确。4.有效协调楼面的结账服务员与收银员共同做好对客服务的结账工作。5.督促本部门每班及时准确做出“营业情况日报表”及“收银登记表”，准确并如实上交每日的收款现金等。6.不定期对本部门的各收银人员进行价格抽查，若发现有出入的，则要进行规范与统一。7.对于顾客对本部门服务方面的投诉，须积极组织相关人员进行分析，讲解问题要点，以提高本部门人员的服务意识和服务质量。8.督导做好本部各区的“六好”工作，保持工作场所的整洁、卫生、安全。9.负责本部门员工的考勤、奖金评定和例休的安排。10.安排并落实好对本部门人员的工作指导、培训、考核、激励、调动、招聘及其他工作，确保员工培养良好的素质和提高服务质量。11.每天做好与接班副组长的交接工作。12.负责本部门人员的思想教育工作，特别是对钱财的正确认识，每周召开部门全体人员例会。13.负责处理本部门的违纪人员，做好对本部门人员进行公司制度的宣传教育工作。14.全面检查当天的工作情况，并写出“工作日清表”。15.认真总结工作中的问题，积极参加部门例会，并提出或请示工作改进的方法，做到上传下达。16.有效地与各部门进行协调，把工作做好。六、收银员【所属部门】财务部【职务报告对象】收银组长或权责干部【职务说明】1.按时参加培训，保持良好的仪容仪表及饱满的精神状态。2.与全体收银员一道做好收银台的安全工作（上班期间收银台的门要锁好，非收银员不得入内；若遇抢劫事件，要机智、勇敢地与违法犯罪人员作斗争，并请求支援，如找公司保安支援或拨打110等）。3.上班前要检查收银机、录卡机等能否正常运作，若有问题（如收银机不出纸、录卡纸结算无反应等）要及时上报当班干部处理。4.上班前要看菜式等有无变价，并牢记各种菜式及酒水的价格。5.负责做好每张台的抄卡工作及价格计算工作，确保价格准确、计算无误（抄卡人员抄卡不可涂改，不可抄错，字迹要清楚端正。在开发票时，要依据收银机打印出的收银单上的数据开，不可开多或开少）。6.负责迅速准确地打好收银单，并按收银机打印出的收银单上的价钱准确地收款（注意鉴别钱的真伪，若收银员收了假币，则由其按所收假币的金额全额赔偿）。7.各班要及时准确地做好“收银登记表”及“营业情况日报表”（报表不得涂改），准确并如实上交每班的收款现金。交班时，必须与接班人员当场核对清楚相关的账据及零钱等。8.对来到收银台的客人应热情、礼貌，要求站立起来向客人问好。若客人时要埋单。询问客人时几号房或哪张台等。若客人不知道自己是几号台，询问客人吃了哪些菜等，再根据客人所吃的菜式找出相应的收银卡请客人