企业信用等级评价实施细则.doc

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行业企业信用等级评价，是指在全国整顿和规范市场经济秩序领导小组办公室（以下简称“全国整规办”）和国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”）的领导和授权下，在中国诚信品牌信息管理中心（以下简称“CNGB”）的统一组织、指导和监督下，其会员及有关行业企业中自愿参加行业信用等级评价的企业（以下简称“参评企业”）通过申报，经CNGB信用评定委员会对参评企业申报期内的信用状况进行评估，组织专家组对参评企业信用等级加以认定，报全国整规办和国务院国资委备案，并进行社会公示和推广活动。第三条 为了加强行业企业信用等级评价，特成立CNGB信用评定委员会（以下简称“评定委员会”）。（一）中国诚信品牌信息管理中心为行业企业信用等级评价的领导机构，主要把握行业企业信用等级评价的工作方向；与政府有关部门、金融机构、宣传媒体进行沟通；指导、监督信用评定委员会的日常工作和行为；建立信用等级评价专家数据库，包括信用管理、风险、财务、行业等专业的若干专家；组织信用等级评价专家认定参评企业的信用等级，向参评企业出具行业企业信用等级评价报告（以下简称评价报告）和证书、标牌，并报全国整规办和国务院国资委备案。 （二）评定委员会为日常办事机构。负责组织其会员及有关行业企业信用等级评价的宣贯、辅导、培训；受理参评企业的申报；按照实施办法和评价标准，根据参评企业提供的资料，客观、公正、科学、严格地进行信用调查和审理，向中国诚信品牌信息管理中心出具行业企业信用等级建议书（以下简称建议书）；建立并维护参评企业的信用档案；为会员及有关行业企业开展行业企业信用等级评价咨询服务。第四条 企业信用等级评价，应遵循“自愿、公开、公正、科学、严格”的原则，并对评价标准、程序和结果向会员单位、有关企业和社会进行公示，接受监督。第五条 评定委员会应与参评企业签订保密协议或在有关文件报表中明确保密内容，保守评价过程中所涉及权利人的商业秘密；公开涉及商业秘密和个人隐私的信息，必须取得权利人授权。 第六条 企业信用等级评价结果有效期为三年。参评企业申请上一级信用等级的，不受有效期限制。评定委员会可在有效期内对参评企业每年进行一次年度复查。复查采用简单有效方法，不给企业增加负担。复查合格者继续享有原信用等级，不合格者要相应下调甚至重新评价，并予以公示。有效期满后企业须重新申请参加信用评价。第二章 评价等级、体系、标准和方法第七条 行业企业信用等级划分为AAA、AA、A、B、C三等五级，其含意和计分标准见表1。必要时，可将B、C两等再扩展为BBB、BB、B和CCC、CC、C六级，即三等九级；还可对每个信用级别用“”、“”进行微调，表示略高或略低于本等级。表1：信用评价等级计分标准与释义等级计分标准含 义下限（含）上限信用程度信用能力经济状况风险程度AAA90100信用很好很强效益显著，支付能力强几乎无风险AA8090信用好可靠效益稳定，支付能力较强基本无风险A7080信用较好较稳定，可能有小波动效益与支付能力尚可风险较小B40 70信用一般基本具备，易产生一定波动效益与支付能力一般有一定风险C10 40信用较差很低效益与支付能力较弱有较大风险第八条 评价体系由6大类25项指标组成，内容和分值详见表2。该标准应尽可能利用企业现有的统计资料，接受社会的监督，并逐步得以完善；各项指标的变动区间都应对应准确的评分标准，尽量减少自由裁量权；必须依据自由裁量评定分数的，要通过集体会商确定；各项指标的分值将依据评价标准进行优化和适当调整，并向社会公示。 表2：评价指标、分值及内容序号评价指标名称分值评价内容一综合指标10-1治理结构3经营时限、治理结构、经营理念、各类分支机构投资与回报情况-2制度建设4制度制订的责任者及覆盖范围、执行情况和效果、信用体系建设情况、规避风险机制建设情况-3领导层状况3企业领导成员的基本情况和信用状况二资质品牌20-1资质等级5体系认证、产品认证、生产许可证等种类、等级-2社会荣誉5国务院、省部级、全国性行业协会各类荣誉、获奖及排名情况-3品牌建设5获奖品牌等级及企业品牌建设理念-4行业地位5企业与行业的主要经济指标对比情况、企业排名、企业重大事项分析、顾客反馈、分会/专委会的评价情况三经营发展18-1技术研发5研发费比重、新产品产值比重以及近二年内技术研发状况、申请和获得授权专利情况、专有技术产品的水平-2发展规划与策略4企业发展规划与经营策略的可行性、有效性、科学性、可操作性-3生产经营情况5生产规模、设备与生产经营场地，企业主要经济指标及对比情况-4供销情况4国内外销售/采购区域、结算方式、顾客/供应商类型、供/销数据对比指标四管理状况15-1信息化建设5信息化领域和应用情况、门户网站和局域网建设情况、信息化建设获奖情况-2财务管理2财务制度、财务管理机制、人员配置及电算化情况-3人力资源2各类人员情况分布，人才发现、吸纳、培养、使用、激励等机制-4安全生产2安全生产措施与近二年的死亡事故和火灾事故情况-5合同管理4合同管理状况，合同文本，合同到期与履约，顾客投诉、处理和顾客满意度五财务指标24-1财务结构4资产结构、负债结构、经营成本结构-2支付能力4流动比率、速动比率-3安定性4负债对权益比率、流动负债对权益比率-4盈利能力4利润率、资产回报率-5资产营运4存货周转率、应收帐款周转天数、流动资产周转率、总资产周转率-6信用额度4营运资产评估值、理想信用额度六信用记录13-1资信记录5工商、海关、银行、税务信用记录以及企业近二年劳保纳税记录-2数据真实性2申报数据的可信程度及失信原因分析-3社会记录6企业在诉讼、质检（含制售假冒伪劣商品）、劳保、纳税、社会责任实施（社会公益与捐赠、环保等）、相关公共记录（不正当竞争、财务会计/统计/物价违规等）等方面的正面、负面记录以及高管人员信用记录等。第九条 对信用等级AAA、AA、A的企业的最基本要求。凡未达到以下最基本要求的，不论其信用评价分值有多高，都只能按最基本要求的等级进行评级。（一）企业有下列情形之一的，不能被评为A、AA、AAA级：1、近三年内被税务机关处罚的，不论性质及金额；2、上年度工商年检为B级的；3、上年度亏损，本年度扭亏无望的；4、因产品或服务质量被有关部门处罚未满一年的；5、法定代表人曾被判刑出狱未满一周年的；6、创立不足一周年的。（二）企业有下列情形之一的，不能被评为AA、AAA级：1、近一年内因安全生产事故造成人员死亡的；2、近三年有欺骗消费者行为被投诉并被核实的；3、近三年有拖欠职工工资的；4、近三年有劳资纠纷并负有责任的；5、近三年有逾期贷款及欠息的；6、法人治理结构存在较大缺陷的；7、近三年高层管理者有违法事件被处罚的；8、近三年自身有合同违约行为的；9、创立不足二周年的。（三）企业有下列情形之一的，不能被评为AAA级：1、近三年有技术侵权责任事件的；2、近三年产品销售率平均不足90的；3、近三年平均资产负债率高于80的；4、近三年有一年经营亏损的；5、净资产等于或小于注册资本的；6、近三年有不正当竞争行为的；7、有环境污染，治理未达标的；8、创立不足三周年的。第十条 评定委员会对表2所列的参评企业申报的评价指标和其他指标进行1020的数据抽样分析与核实后，确定所报数据的真实可靠程度。第十一条 根据真实、有效的参评数据，评定委员会按照评价标准，对参评企业的企业信用等级评价申请书、有效期内的信用等级评价报告（若有时）、评定委员会出具的含综合分值的信用等级建议书进行综合评价，初步确定参评企业的行业信用等级。第十二条评价标准由评定委员会组织有关经济、统计、信用和行业专家，参照相关信用评价标准，结合行业特点而制订；并对企业有关数据进行测试评定，认为评价结果合理、可行后对该评价标准予以认定；同时在评价过程中对该标准进行修订。第十三条 对认为需要核实的数据，必要时，评定委员会将赴参评单位和相关单位进行走访、调查、核实，以获取真实、有效的参评数据。 第三章 条件和认定程序第十四条 对首次参加行业信用等级评价的企业，按照“申请-培训-提交材料-征信评价-初审-公示-终审-备案-发证推介-年度复查-备案公示”的程序（见附件1）进行。第十五条 参评企业的申报条件如下：（一）依法登记的企业法人和其他经济组织；（二）开业已满2个会计年度，近2年均有主营业务收入，企业处于持续经营状态，非即将关、停的企业。第十六条 培训 评定委员会将分批（每批100300家）对申报参评企业开展行业信用知识培训，指导其开展企业信用等级评价工作。第十七条 提交材料 参评企业向评定委员会提交下述申报材料（各一式二份）：（一）企业信用等级评价申请书（见附件3）及相关资料和复印件；（二）3年有效期内的信用等级评价报告（若有时）；（三）其他需要提交的有关企业信用的证明材料。第十八条 征信评价 评定委员会对申报材料进行整理后，对每批参评企业的相关材料进行审核、调查和评价。1个月内向中国诚信品牌信息管理中心提交该参评企业的信用等级建议书。当参评企业已有信用等级评价报告并符合以下全部条件时，或提供有效的标准企业资信调查报告时，可简化此评价程序并降低评价费用。（一）信用等级评价报告在3年有效期以内的；（二）参评企业在3年有效期内没有发生信用危机而被取消或降低信用等级的。第十九条 初审 评定委员会审核信用等级建议书、信用等级评价报告（若有时），征求地方相关部门、用户等意见后，从信用评价专家库中召集信用管理、风险、财务专业的各1名专家和行业12名专家，依据评价标准和评价模型，对参评企业的行业信用等级进行科学评价，初步拟定参评企业的行业信用等级。第二十条 公示 评定委员会将初定为AAA、AA、A级的企业名单通过CNGB网站进行公示，并与中国反商业欺诈网（）进行链接，向社会征询意见，在15个工作日内了解参评企业在申报期内生产经营活动中有无下列情形：（一）因违法、违规行为受到行政处罚的；（二）交易过程中违反诚实信用原则的；（三）其他违反法律法规或弄虚作假的情形。第二十一条 终审 评定委员会对公示所反馈的意见进行认真核查，需要时征求信用评价专家的意见，做出是否调整初定信用等级的处理意见，最终认定参评企业的行业企业信用等级，并将相关数据纳入参评企业的信用档案中；企业信用信息，特别是负面信息以及评价结果，要在评价周期的3年内持续公开，信用信息和评价结果至少保存5年。第二十二条 备案 评价结束10个工作日内，将评价结果报全国整规办和国务院国资委备案。第二十三条 发证推介 企业评价结果统一称为“企业信用评价 级信用企业”，评价结果在上述网站和有关媒体上进行公示；CNGB会向参评企业颁发信用等级评价报告以及由全国整规办和国务院国资委统一设计样式，统一编号的行业信用等级证书和标牌，并向相关组织、机构、协会等推荐、宣传本次信用等级评价结果。第二十四条 年度复查 行业企业信用等级的有效期为3年，自发证之日起生效。有效期满后要继续参加行业信用等级评价者，需重新申报。有效期内还要进行2次年度复查，每次年度复查需提前2个月向评定委员会提交企业信用评价年度复查申请书及相关资料和复印件。评定委员会采用简单有效的方法，组织专家进行评审，合格者继续享有原信用等级；轻度不合格者要相应下调信用等级，并颁发下调等级后的证书和标牌；严重不合格者则取消原信用等级，若要取得行业企业信用等级，需重新申报；年度复查后，评定委员会将向参评企业出具年度复查报告。第二十五条 备案公示 年度复查结果在10日内报全国整规办和国务院国资委备案，并在上述网站和相关媒体上公示。第二十六条 重新申报 为维持信用等级的有效性和连续性，参评企业在有效期满后要继续参评者，应提前3个月重新向评定委员会提出行业企业信用等级评价申请，评定委员会可按必须程序，对企业行业信用等级进行重新认定。第四章 收费和监督管理第二十七条 为保证评价工作的公正性，减轻企业负担，中国品牌信息管理中心以不以赢利为目的，严格执行国家相关规定，严格收费标准及其财务管理，严格审核评定委员会的收费标准，收费范围仅限于现场核查费、专家评审费、公示费、管理费和证牌工本费，不收取评价赞助费；收费金额不能与企业经营规模或其他指标相联系；要制定并公开费用管理办法（见附件4）。第二十八条 对第十八条中参评企业已有信用等级评价报告并符合所规定的全部条件时，可降低评价费用，简化评价程序。 第二十九条 评定委员会对参评企业建立信用档案，并纳入中国品牌信息管理中心行业管理信息系统。对参评企业在生产经营活动中的所有信用记录，均纳入该企业的信用档案。第三十条 在申报过程中或取得行业信用等级证明后，评定委员会如发现参评企业隐瞒真实情况、弄虚作假的，根据情节轻重，降低或者取消其信用等级，并予以公示；参评企业如发现所报数据有误的，应向评定委员会重新申请信用等级评价。第三十一条 参评企业在取得行业信用等级的有效期内，有下列情形之一的，评定委员会将在相关网站、报刊等媒体上进行公示的同时，根据相关规定及时吊销该企业的现有行业信用等级，并进行重新认定和公示：（一）经营过程中因自身严重过错，造成国家、集体利益重大损失的；（二）利用合同进行诈骗等严重违法活动的；（三）其他严重违反我国法律法规规定，或丧失诚信原则的。第三十二条 CNGB对信用评价专家进行动态管理，并对其工作记录纳入行业管理信息系统。如在评价工作中发现有以下问题之一时，CNGB将对其予以除名和公示。（一）不遵守职业道德，不公正对待参评数据，或不按照评价标准进行评价活动的；（二）每年不参加评定委员会组织的行业信用评价活动3次（含）以上的；（三）泄漏参评企业商业秘密，或在行业信用评价过程中泄漏评价过程和结果的；（四）评价前对参评企业进行许诺，或索取参评企业钱财的。第三十三条 评定委员会在开展行业信用评价过程中，要严格执行以下自律机制，设立并公布投诉渠道，认真处理举报投诉，接受参评企业和社会公众的咨询评议和监督。（一）遵守国家有关法律、法规、政策；（二）严格依据评价标准和相关程序，独立开展行业企业信用评价工作，保证评价结果的公正性、科学性、一致性、完整性；（三）保证行业企业信用等级评价结果不受任何单位和个人的影响；（四）对参评企业所提供的基本信息、经营管理和技术信息、财务信息以及从第三方获得的其他信用信息，在未经许可的前提下，履行信息保密的义务。但在国家法律、法规或司法的要求下，必须披露认证业务声明中具有保密性质的信息时，评定委员会可向执法部门披露相关的机密信息，这些信息的披露属于免责范围之内；（五）认真对待评价过程中的投诉和反馈信息，并核实信息的真实性，接受评价委员会以及政府相关部门和社会舆论的监督。第五章 附 则第三十四条 进行行业信用等级评价认定的企业，将享受全国整规办和国务院国资委以及国家其他部委所规定的相关优惠政策和鼓励；将在CNGB组织的行业排名、品牌评比和推荐、奖励申报等方面具有优先权；将享受会员的相关激励措施。第三十五条 评定委员会应向国家政府机关、金融机构、行业协会、国外相关组织以及新闻媒体等推荐、宣传行业企业信用等级评价结果，积极争取在信贷、监管、检疫、各类评优评级等方面的相关激励政策和措施，同时接受相关机构和单位的咨询和监督。第三十六条 本细则由CNGB信用评定委员会负责解释和修改，并报CNGB备案；其条款中有与CNGB企业信用等级评价实施办法发生冲突的地方，以企业信用等级评价实施办法为准；本细则自公布之日起施行。二七年十二月二十五日9烩哺跌吩呈诬筋叹钉谢瞄棱蛮机鄂你璃娘阎豪睡氟蛮柒扶亲逃阂幻洗啥坎榨