论文资料-我国商业银行改革与展望.doc

羈膂节蒂蚈羅膈蒁螀膁肄蒁袃羄莂蒀薂腿芈蕿蚅羂膄薈螇膇肀薇罿羀葿薆虿袃莅薅螁肈芁薅袄袁膇薄薃肇肃蚃蚆袀莁蚂螈肅芇蚁袀袈膃蚀蚀肃腿虿螂羆蒈虿袄膂莄蚈羇羄芀蚇蚆膀膆芃蝿羃肂莃袁膈莁莂薁羁芇莁螃膆芃莀袅聿腿荿羈袂蒇莈蚇肈莃莇螀袀艿莇袂肆膅蒆薁衿肁蒅蚄肄莀蒄袆袇莆蒃羈膂节蒂蚈羅膈蒁螀膁肄蒁袃羄莂蒀薂腿芈蕿蚅羂膄薈螇膇肀薇罿羀葿薆虿袃莅薅螁肈芁薅袄袁膇薄薃肇肃蚃蚆袀莁蚂螈肅芇蚁袀袈膃蚀蚀肃腿虿螂羆蒈虿袄膂莄蚈羇羄芀蚇蚆膀膆芃蝿羃肂莃袁膈莁莂薁羁芇莁螃膆芃莀袅聿腿荿羈袂蒇莈蚇肈莃莇螀袀艿莇袂肆膅蒆薁衿肁蒅蚄肄莀蒄袆袇莆蒃羈膂节蒂蚈羅膈蒁螀膁肄蒁袃羄莂蒀薂腿芈蕿蚅羂膄薈螇膇肀薇罿羀葿薆虿袃莅薅螁肈芁薅袄袁膇薄薃肇肃蚃蚆袀莁蚂螈肅芇蚁袀袈膃蚀蚀肃腿虿螂羆蒈虿袄膂莄蚈羇羄芀蚇蚆膀膆芃蝿羃肂莃袁膈莁莂薁羁芇莁螃膆芃莀袅聿腿荿羈袂蒇莈蚇肈莃莇螀袀艿莇袂肆膅蒆薁衿肁蒅蚄肄莀蒄袆袇莆蒃羈膂节蒂蚈羅膈蒁螀膁肄蒁袃羄莂蒀薂腿芈蕿蚅羂膄薈螇膇肀薇罿羀葿薆虿袃莅薅螁肈芁薅袄袁膇薄薃肇肃蚃蚆袀莁蚂螈肅芇蚁袀袈膃蚀蚀肃腿虿螂羆蒈虿袄膂莄蚈羇羄芀蚇蚆膀膆芃蝿羃肂莃袁膈莁莂薁羁芇莁螃膆芃莀袅聿腿荿羈袂蒇莈蚇肈莃莇螀袀艿莇袂肆膅 货币金融学期末论文我国商业银行改革与展望 院（系）名称： 经济与管理学院 专 业 名 称 ： 金融学硕士 学 生 姓 名 ： 万博 学 号 ： 2011281050357指 导 教 师 ： 代军勋 教授专 题 : 银行发展与前沿 2012年2月摘要 金融是现代经济的核心，银行是我国金融业的主体。我国的金融体系格局无论是在改革开放前，还是在改革开放后，甚至是现在，一直选择的是银行主导型模式。改革开放以前是中国人民银行的“大一统”的垄断格局。目前尽管经过了近30年的改革开放，已有向市场主导型的转变趋势，但是，一个以中央银行为领导、商业银行为主体、政策性银行以及其他类银行金融机构并存、分工协作的金融中介结构体系仍然居于主导地位，即银行在我国资金融通中仍占有绝大份额。我国银行业市场化改革与发展大体上经历了三个阶段：1.从1979年到1984年的改革起步阶段。2.从1985年到1997年的改革探索阶段。3.从1998到现在的改革深化阶段。总之，改革开放以后我国银行体制发生了相当大的变化，这些变化总体上是顺应着建立和完善社会主义市场经济体制潮流的，我国银行体制改革的目标是要建立与我国国情相适应的、能够促进国民经济持续快速健康发展和维护国家金融安全的、多元化和多层次的银行体系，而能否最大限度地促进资本积累、最有效地配置资金和降低金融风险应该成为判断银行体制安排优劣的重要标准。为此，要进一步完善中央银行宏观调控机制，提高货币政策效应；要进一步深化商业银行改革，提高其竞争能力；要完善金融监管体制，维护金融体系稳定等等。关键词 发展历程 资本市场 新巴塞尔资本协议1.我国商业银行改革的目标与主要措施1.1中国商业银行的发展历程1.1.1体系重建阶段 1977-1986年从1979年年初开始，在改革开放方针的指引下，相继恢复了主管农村金融业务的中国农业银行，从中国人民银行中分出了主管外贸信贷和外汇业务的中国人民建设银行，从财政部中分设出了中国人民建设银行。1981年又成立了接受国际金融贷款的中国投资银行。1984年10月，中国共产党十二届三中全会做出了中共中央关于经济体制改革的决定。为了发展“有计划的商品经济”，我国银行体系迅速扩张。1985年中国人民银行出台了专业银行业务可以适当交叉和“银行可以选择企业、企业可以选择银行”的政策措施，鼓励四家专业银行开展适度竞争，从而打破了银行资金的供给制，它们还将触角伸向了农村，为当时正在蓬勃发展的乡镇企业提供贷款。1.1.2扩大发展阶段 1987-1996年随着改革开放的进展，为银行业的改革和发展提供了动力。1986年12月，邓小平要求“金融改革的步子要迈大一些。要把银行真正办成银行。”1987年中国人民银行提出要求建立以中央银行为领导，各类银行为主体、多种金融机构并存和分工协作的社会主义金融体系。1987年党的十三大和1992年的十四大精神的指引下，我国银行业在改革中不断扩大发展。与此同时，在改革开放的推动下，其他类型的银行也迅速发展。在交通银行于1986年7月重组成以公有制为主的股份制全国性综合银行之后，相继成立了中信实业银行、招商银行、深圳发展银行、广东发展银行等。1.1.3深化改革阶段 1997-2002年近20年的改革和发展，到1996年底，我国已形成了一个以四大国有商业银行为骨干的庞大的商业银行体系，在支持我国经济和社会发展方面起到了重要作用。但是由于计划经济时期遗留下来的陈旧观念和历史包袱一时难以化解，再加上社会主义市场经济建设初期的制度缺陷，改革的任务十分繁重。商业银行的风险防范问题受到关注。当时四大国有银行主要问题在于：1，信贷资金的融通仍有较强的计划经济色彩。2，政府对银行的运营干涉过多。3，银行管理层从利益最大化出发，具有规模偏好和费用偏好。4，银行的内部管理薄弱，缺乏有效的风险防范措施。1.1.4改革攻坚阶段 2003年至今 经过15年的长期艰苦谈判，我国于2002年加入了世界贸易组织。我国承诺加入后5年内，取消所有地域限制。逐步取消人民币业务客户对象限制，允许外资银行对所有中国客户提供服务。允许外资银行设立同城服务网点，审批条件与中资银行相同。在金融业开放及外资进入的威胁下，我国商业银行的发展在以下方方面面面临着严峻的考验：1，竞争力较差。2，不良资产率高。3，资本充足率低。 1.2将商业银行改造成现代金融企业 2003年底，中国银行和中国建设银行两家国有商业银行的股份制改革正式启动，其主要内容为：按照现代商业银行要求，建立规范的公司治理结构和严明的内部全责制度，形成良好的财务约束和内在风险防范机制，同时要进行相应的财务重组，加快处置不良资产，充实资本金，建立良好的财务基础和严格的财务标准。应当承认，国有商业银行的股份制改造是一项艰巨而复杂的任务，应该从以下几个方面周密策划，稳步推进。1.产权明晰。股份制改造的首要任务是明晰产权，特别是明晰产权结构。国有商业银行产权改革的关键是将银行改为股份公司或有限责任公司，是国有资本以股权的形式进入银行，由国家或国家委托的机构作为出资人派出代表参加股东大会，并可经股东大会选举进入董事会，实现所有权与经营权的分离。2.引入战略投资者。中国共产党第十五届四中全会的决定指出：“除极少数必需由国家垄断经营的企业外，要积极发展多元投资主体的公司。”通过股权多元化，不仅有易于实现公有制为主体，多种所有制经济共同发展的方针，而且还能够使国家通过出资人到位的方式，解决企业过度依赖政府、政府对企业服务限责任的问题。3.加快不良资产处置。我国国有商业银行的不良资产率相当高，形成原因大体有四（1）按照政府指令提供的政策性贷款，在计划经济体制下，银行长期承担着政府出纳的任务，按照政府指令和计划发放贷款，基本上没有独立性。在1994年三大政策性银行成立及1995年商业银行法颁布实施后，情况有所好转，但政府官员仍不放弃对银行资金的控制权。（2）一些经营不善的国有企业再从财政补贴日益减少的情况下，转而在政府的支持下从银行贷款去的资金，而这些企业盲目扩张和经营不善所造成的亏损就形成了银行的不良资产。（3）因国有商业银行内部职工的道德风险所造成的损失（4）因决策失误及经营管理不善所造成的损失。4.充实资本金。目前我国四大国有商业银行受产权结构的制约，资本金来源单一，其资本补充机制主要是以国家增资为主，即国家以财政资金或者通过发行特种金融债券筹集资金投入到国有银行作为其自有资本，这种发发虽然简单易行，但是财政资金毕竟有限，随着银行规模的不断扩大，国家不可能持续的向国有银行注入资金，而通过发债方式融通资金无疑会增加国家的债务负担。5.建立并健全公司治理制度。6.支持有条件的股份制银行上市融资。7.改善内部管理。8.推进金融创新。2.商业银行与资本市场2.1国际上商业银行借助资本市场做大做强的经验2.2中国商业银行上市的时间、规模、融资金额和步骤2.3中国商业银行上市的现状、问题和对策3.新巴塞尔资本协议与中国商业银行内部风险控制研究3.1金融风险与风险管理3.2巴塞尔协议的产生及其影响3.3国际金融风险管理的现状3.4新巴塞尔资本协议的主要内容3.5我国银行业内部风险控制机制的研究3.6关于新巴塞尔资本协议的实施问题 蚄蝿肇荿蚃羂莂蚈蚂肄膅薄蚁膆莀蒀蚀袆膃莆虿羈荿节蝿肁膂薀螈螀莇蒆螇袃膀蒂螆肅蒅莈螅膇芈蚇螄袇肁薃螃罿芆葿螃肂聿莅袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇袇羀膄蚆袇肂莀薂袆膅膂蒈羅袄莈莄薁羇膁芀薁聿莆虿薀衿腿薅蕿羁蒄蒀薈肃芇莆薇膆肀蚅薆袅芆薁蚅羇肈蒇蚅肀芄莃蚄蝿肇荿蚃羂莂蚈蚂肄膅薄蚁膆莀蒀蚀袆膃莆虿羈荿节蝿肁膂薀螈螀莇蒆螇袃膀蒂螆肅蒅莈螅膇芈蚇螄袇肁薃螃罿芆葿螃肂聿莅袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇袇羀膄蚆袇肂莀薂袆膅膂蒈羅袄莈莄薁羇膁芀薁聿莆虿薀衿腿薅蕿羁蒄蒀薈肃芇莆薇膆肀蚅薆袅芆薁蚅羇肈蒇蚅肀芄莃蚄蝿肇荿蚃羂莂蚈蚂肄膅薄蚁膆莀蒀蚀袆膃莆虿羈荿节蝿肁膂薀螈螀莇蒆螇袃膀蒂螆肅蒅莈螅膇芈蚇