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上市银行股权结构调整分析结论与参考文献本篇论文目录导航： 【题目】上市银行经营绩效与股权结构的关系探究【第一章】上市银行股权结构与经营绩效关联分析绪论【第二章】经营绩效与股权结构的理论综述【3.1 3.2】上市银行财务分析【3.3】上市银行股权结构分析【4.1】基于因子分析的上市银行经营绩效评价【4.2】基于回归分析的股权结构与经营绩效的关系研究【第五章】上市银行股权结构优化对策与建议【结论/参考文献】上市银行股权结构调整分析结论与参考文献 结 论 21 世纪以来，我国银行业在经营效率，发展理念和服务水平上，都取得了明显的进步。上市银行，作为商业银行的典型代表，在为社会提供金融产品、服务和促进国家经济稳定增长方面，具有不可替代的作用。2001 年，我国加入 WTO，并在 2006 年开始向外资银行全面开放人民币业务，我国银行业便面临着巨大的挑战和激烈的竞争。我国的银行业只有不断地提升治理水平和提高经营绩效，才能在激烈的竞争中稳步前进。因此，准确、客观和全面评价上市银行的经营绩效，有助于上市银行明晰其经营状况和找出与竞争对手的差距。 本文通过回顾和归纳企业绩效、资本结构及二者关系的理论文献，从盈利能力、安全性、流动性和成长能力四个方面出发，对 16 家上市银行的经营现状和股权结构进行了详细的对比分析。在经营现状分析的基础上，笔者选取了 20092011年报中的 11 个财务指标，运用因子分析法对上市银行的经营绩效做出了综合评价。 评价结果显示：经营绩效得分排名前列的银行主要是城市商业银行和股份制商业银行。 通过运用经营绩效评价的结果，与上市银行的股权集中度和股权性质进行了回归分析，得出了上市银行的经营绩效与股权集中度并未呈现出显着的相关关系，但经营绩效与银行的第 1 大股东的性质比较相关的结论，并详细地分析了原因。 最后，针对上市银行如何提升经营治理水平，优化股权结构和组织结构，提出了笔者的建议和政策。 鉴于笔者的水平有限，本文的研究中必然会存在一些不足。主要表现在以下方面： （1）我国上市银行的数量较少，仅为 16 家，上市时间不长（部分银行仅有 2年），导致研究的样本数量不多，时间跨度不长。在后续的研究中，可以增加银行的样本数量，扩大研究的时间区间。 （2）在上市银行的经营绩效评价中，主要财务指标的选取和方法的运用是否合理，还有待商榷。不同的财务指标和方法，会得到不同的绩效评价结果，并可能对研究结论造成较大。因此，对于各种不同的研究方法，有必要进行详细的对比分析。 （3）关于股权结构指标的选取是否合理，仍有待考虑。出于数据的真实性和获取的便利性，本文主要选取的前几大股东的股份比例，并未考虑到中小股东的情况；股权性质的衡量，也仅仅选取了一个指标。所以，有必要增加衡量股权结构和股权性质的指标，更全面地检验股权结构和经营绩效的关系。 因此，在后续的研究中，这些问题必须予以正视并寻求较好的解决办法，这也是笔者需要继续努力研究的地方。 参考文献 （1）专着中的文献 谭荣波，梅晓仁.SPSS 统计分析使用教程.科学出版社，2007. 单凤儒.管理学基础（第五版）.渤海大学出版社，2008. 王力.国有商业银行股份制改革.北京：社会科学文献出版社，2008:199-212. 张立达.上市公司资本结构与公司治理绩效关系研究.经济科技出版社，2008. 许学军.现代商业银行绩效考核与激励机制.上海财经大学出版社.2008，(11). 李建军.国有商业银行绩效评价理论、方法与实证M.中国金融出版社，2004. 郑德埕，沈国珊.公司治理中的股权结构M.广州：中山大学出版社，2002. 中国注册会计师协会.财务成本管理M .中国财政经济出版社，2011(4)：51-55. （2）期刊中的文献 Robert W. Rueket, Orville C. Waller, Jr. and Kenneth J. Roertheory of structure and performance ell M J. The measure of productive efficiency Atundit and Banking，2001. Demirgue Kunt A, H. Huiziofitability: some international evidence Serpil Canbas, Alatan Cabuk, Suleyman Bilgin Kistatistical analysis of financial structures: The Turkish case 46. Anderi Shleifer,RobThe Journal of Political Economy，1986，(94):461-488. Y.Altunba, E.P.M. Gardener, P.Molyneux, and B.MoRevnagerial control of voting rights: Financing policies and the market for corporate control John J. McConnell and Henri Servvalue/ Larry H.P.Lang, Raymond W.So. Bank Ownership Structure and Economic Performa45 Banker, R. D., and Maindiratla, A. Nonparametric analysis of technical and allocative efficiencies in product Berle A, Means G. The modern corporate and private property López de Silanes, Rafael La Porta, and Andrei Shleifer . Corporate Ownership Around the World夏冠军.我国商业银行的经营绩效分析J.运筹与管理，2004. 袁云峰，张波.商业银行经营绩效综合评价体系研究J.国际金融研究，2004（12）. 谭磊，张旭.基于因子分析的上市银行经营绩效评价J.青岛行政学院学报，2009（4）：13-16. 李维安，曹廷求.股权结构、治理机制与城市银行绩效来自山东、河南两省的调查证据J.经济研究，2004，(12). 邵曙阳.我国商业银行资本结构影响因素的实证分析J.科技情报开放与经济， 2005(15). 张红军.中国上市银行股权结构与公司绩效理论及实证分析J.经济科学，2000(4):36-47. 吴淑琨.股权结构与公司绩效的 U 型关系研究1997-2000 年上市公司的实证研究J.中国工业经济，2002(1):80-87. 曹廷求.股份制商业银行的治理：基于年报的实证分析J.改革，2004， (6)：35-40. 赵旭，蒋振生，周军民.中国银行业市场结构与绩效实证研究J.金融研究，2001. （3）学位论文 韩正.商业银行内部治理结构的比较研究完善我国商业银行治理结构的理论分析D，南京，南京财经大学，2006. 王建强.商业银行股权结构与经营绩效基于国内上市商业银行的实证分析D，济南，山东大学，2011. 邓婕.我国上市商业银行股权结构与绩效关系的实证研究D，西安，西北大，2012. 赵明惠.我国商业银行经营绩效评价体系理论及实证研究D，上海，复旦大学，2009. （4）其他文献 刘诗平.民国银行家的归宿M，财经国家周刊，2012(7). 刘明康.新中国银行业发展历史回顾与未来展望，新华网，2009. 2012 年中国商业银行竞争力报告，和讯网，2012. 商业银行资本管理办法（试行），中国银监会，2013. 境外金融机构投资入股中资金融机构管理办法，银监会，2003.12. 致 谢 时间如流星，稍纵即逝！回忆起 10 年 9 月我来法大报到的情形，依然历历在目！如今，三年的研究生生活即将画上句号。在完成之际，我心中充满无限的感激之情！ 感谢导师在三年中对我在学业、生活和交流生涯上的细心指导和教诲！在论文的写作过程中，老师对我的选题，开题及实证方法上都提出许多意见和建议。 从我写作开始，老师就关心我的进度和所遇到的困难。在论文的修改中，老师对两次初稿都认真审阅，不仅从整体上，还从细节上给出许多有益的意见。 感谢商学院的所有老师，正是各位老师的言传身教，课堂上精湛的教学，让我这三年学习到了许多专业知识。感谢胡老师和唐老师在三年的学生生涯中，对我学习，生活和工作方面的指导和建议。 感谢法学院的李老师和梁老师，法学院的修同学和国际法学院的王同学，因为你们的帮助和支持，我半年的