鞋用乳液胶粘剂投资项目立项申请报告

泓域咨询MACRO/ 鞋用乳液胶粘剂投资项目立项申请报告鞋用乳液胶粘剂投资项目立项申请报告第一章 项目基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限公司（二）公司简介公司是全球领先的产品提供商。我们在续为客户创造价值，坚持围绕客户需求持续创新，加大基础研究投入，厚积薄发，合作共赢。公司能源计量是企业实现科学管理的基础性工作，没有完善而准确的计量器具配置，就不能为企业能源消费的各个环节提供可靠的数据，能源计量工作也是评价一个企业管理水平的一项重要标志；项目承办单位依据ISO10012-1标准建立了完善的计量检测体系，并通过审核认证；随后又根据国家质检总局、国家发改委关于加强能源计量工作的实施意见以及xx省质监局关于加强全省能源计量工作的通知的文件精神，依据国家用能单位能源计量器具配备和管理通则（GB17176-2006）的要求配备了计量器具并实行量化管理；项目承办单位已经建立了“能源量化管理体系”并通过了当地质量技术监督局组织的评审认证，该体系的建立，进一步强化了项目承办单位对能源计量仪器（设备）的管理力度，实现了以量化管理促节能，提高了能源计量数据的真实性、准确性，凭借着不断完善的能源量化体系，实现了对各计量数据进行日统计、周分析、月汇总、年总结，通过能源计量数据的有效采集、处理、分析、控制，真实反映了项目承办单位能源消费的实际状态，为节能降耗、保护环境、提高企业的市场竞争力，做出了积极的贡献，从而大大提高了项目承办单位的能源综合管理水平。上一年度，xxx集团实现营业收入28057.49万元，同比增长12.64%（3147.53万元）。其中，主营业业务鞋用乳液胶粘剂生产及销售收入为24139.31万元，占营业总收入的86.04%。根据初步统计测算，公司实现利润总额6597.79万元，较去年同期相比增长652.81万元，增长率10.98%；实现净利润4948.34万元，较去年同期相比增长688.67万元，增长率16.17%。二、项目概况（一）项目名称鞋用乳液胶粘剂投资项目（二）项目选址xxx经济新区（三）项目用地规模项目总用地面积57221.93平方米（折合约85.79亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数77.45%，建筑容积率1.24，建设区域绿化覆盖率6.87%，固定资产投资强度170.58万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积57221.93平方米，建筑物基底占地面积44318.38平方米，总建筑面积70955.19平方米，其中：规划建设主体工程51034.49平方米，项目规划绿化面积4877.09平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计160台（套），设备购置费5790.36万元。（七）节能分析“鞋用乳液胶粘剂投资项目建设项目”，年用电量1250107.22千瓦时，年总用水量23231.00立方米，项目年综合总耗能量（当量值）155.62吨标准煤/年。达产年综合节能量57.56吨标准煤/年，项目总节能率25.85%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济新区发展规划，符合xxx经济新区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资20448.70万元，其中：固定资产投资14634.06万元，占项目总投资的71.56%；流动资金5814.64万元，占项目总投资的28.44%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入40346.00万元，总成本费用30829.15万元，税金及附加386.41万元，利润总额9516.85万元，利税总额11215.93万元，税后净利润7137.64万元，达产年纳税总额4078.29万元；达产年投资利润率46.54%，投资利税率54.85%，投资回报率34.91%，全部投资回收期4.36年，提供就业职位699个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。三、报告说明该项目可行性研究报告对项目所涉及的主要问题，例如：项目资源条件、项目原辅材料、项目燃料和动力的供应、项目交通运输条件、项目建设规模、项目投资规模、项目产工艺和设备选型、项目产品类别、项目节能技术和措施、环境影响评价和劳动卫生保障等，从技术、经济和环境保护等多个方面进行较为详细的调查研究。通过分析比较方案，并对项目建成后可能取得的技术经济效果进行预测，从而为投资决策提供可靠的依据，作为该项目进行下一步环境评价及工程设计的基础文件。 四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济新区及xxx经济新区鞋用乳液胶粘剂行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济新区鞋用乳液胶粘剂产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“鞋用乳液胶粘剂投资项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济新区经济发展，为社会提供就业职位699个，达产年纳税总额4078.29万元，可以促进xxx经济新区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率46.54%，投资利税率54.85%，全部投资回报率34.91%，全部投资回收期4.36年，固定资产投资回收期4.36年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、发挥产业投资基金作用。经国务院批准，2014年工业和信息化部、财政部牵头发起设立了国家集成电路产业投资基金，重点支持集成电路芯片制造业，兼顾芯片设计、封装测试、设备和材料等产业。工业和信息化部、财政部、科技部等五部门协同配合，积极推进设立国家中小企业发展基金实体基金。2015年9月1日，国务院第104次常务会议决定设立国家中小企业发展基金。目前已有四支实体基金陆续设立完成并投入运营，聚焦于种子期、初创期成长型中小企业项目投资，发挥中小企业股权投资的引领和带动作用，取得了良好成效。2016年发展改革委、财政部、工业和信息化部联合发起设立先进制造产业投资基金，首期规模200亿元，重点支持先进制造产业、传统产业升级及重点产业布局项目。同时，各地也成立了产业投资基金，吸纳社会资本投入，按照市场化运作、专业化管理的方式，支持重点产业发展。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米57221.9385.79亩1.1容积率1.241.2建筑系数77.45%1.3投资强度万元/亩170.581.4基底面积平方米44318.381.5总建筑面积平方米70955.191.6绿化面积平方米4877.09绿化率6.87%2总投资万元20448.702.1固定资产投资万元14634.062.1.1土建工程投资万元6283.222.1.1.1土建工程投资占比万元30.73%2.1.2设备投资万元5790.362.1.2.1设备投资占比28.32%2.1.3其它投资万元2560.482.1.3.1其它投资占比12.52%2.1.4固定资产投资占比71.56%2.2流动资金万元5814.642.2.1流动资金占比28.44%3收入万元40346.004总成本万元30829.155利润总额万元9516.856净利润万元7137.647所得税万元1.248增值税万元1312.679税金及附加万元386.4110纳税总额万元4078.2911利税总额万元11215.9312投资利润率46.54%13投资利税率54.85%14投资回报率34.91%15回收期年4.3616设备数量台（套）16017年用电量千瓦时1250107.2218年用水量立方米23231.0019总能耗吨标准煤155.6220节能率25.85%21节能量吨标准煤57.5622员工数量人699第二章 建设背景及必要性分析一、项目建设背景1、从细分领域看，2016年前三季度，在全球客户群持续扩大和产业技术日臻成熟的推动下，节能环保、新能源、现代物流三大细分领域的全球平均增速分别为8.6%、8.8%、9.3%，与上年同期相比分别提升2.9个、3.5个、3.8个百分点，仍然保持了良好的产业增长态势。与此相反，受全球供应链重组和技术瓶颈影响，高端装备制造、生物医药、新材料、信息产业四大细分领域的全球平均增速分别为7.5%、7.7%、7.1%、7.4%，与上年同期相比分别提升0.5个、0.9个、0.3个、-1.2个百分点，产业结束高增长态势，步入结构调整期。2、项目承办单位已经形成了广阔的视野和集成外部技术的能力，在此基础上公司成立了技术研发中心，开展集成创新，实现了相对项目产品设计、制造、工艺、检验、调试等服务流程，完成了项目产品产业化制造的各项准备工作。今年以来，面对错综复杂的国内外形势，全国工业和信息化系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”，不折不扣践行“两个维护”，深入落实党中央、国务院决策部署，在困难挑战超出预期的情况下，迎难而上、奋发作为，扎实推进制造强国和网络强国建设，圆满完成全年目标任务，工业通信业总体平稳、稳中有进，高质量发展扎实推进。二、必要性分析1、党的十八届五中全会深入分析了“十三五”时期我国发展环境的基本特征，提出我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期。深入理解这一判断，准确把握战略机遇期内涵的深刻变化，是全面理解、认真落实五中全会精神的基础，对于“十三五”时期把握战略机遇、厚植发展优势，确保2020年实现全面建成小康社会宏伟目标，具有重要意义。2、传统产业作为转型升级主战场，关键要重视技术改造和创新，尤其是加快实施以信息化、自动化、智能化、供应链管理为重点的技术改造，强化以核心基础零部件（元器件）、关键基础材料、先进基础工艺、产业技术基础为内容的“四基”建设，注重利用新技术、新工艺、新装备和网络技术实现机器换人、流程创新、产品创新和模式转变，充分利用生产性服务，塑造我市传统产业增长新优势，打造传统产业可持续竞争力。传统优势制造业通过加强关键技术和先进工艺的高端化改造、结构调整及相关流程、产品、模式创新，做强总部、研发、设计、营销和产业链整合工作，将有力促进传统企业从全球价值链低端制造环节向“微笑曲线”两端高附加值的研发、设计、销售及售后服务环节延伸拓展或实现全产业链发展，拓展传统产业生产发展的新空间和价值增值的新路径，让传统产业的核心得以在新技术背景下焕发出新的活力，提升产业竞争力，实现“凤凰涅?”而改造升级或转化为现代产业，这将是我市传统产业尤其是传统制造业升级为现代产业的主要路径。3、当今高速增长的中国经济又一次面临世界经济风云变幻的新一轮挑战，为确保中国经济的顺利发展，离不开相关工业的支撑和发展；建设好项目，将有助于发挥项目承办单位集聚效应、资源共享、充分协作、合理竞争，同时，在一定程度上还有助于快速提高当地项目产品制造工业的技术水平和行业市场竞争能力，对于项目产品制造企业为国家实现产业振兴计划、推进产业结构调整和优化升级，都具有十分重要的现实意义。三、项目建设有利条件项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。第三章 项目选址科学性分析一、项目选址原则场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。二、项目选址该项目选址位于xxx经济新区。园区围绕中国制造202510大重点发展领域，通过改造、提升、补链、拓新，延伸产业链，发展高端装备、先进轨道交通装备、节能与新能源汽车、电力装备、农机装备等产业链条，围绕项目引进一批延链、补链企业，打造装备制造产业链。三、建设条件分析项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。四、用地控制指标投资项目土地综合利用率100.00%，完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业土地综合利用率90.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“土地综合利用率95.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数77.45%，建筑容积率1.24，建设区域绿化覆盖率6.87%，固定资产投资强度170.58万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程31333.0931333.0951034.4951034.494971.121.1主要生产车间18799.8518799.8530620.6930620.693082.091.2辅助生产车间10026.5910026.5916331.0416331.041590.761.3其他生产车间2506.652506.652960.002960.00298.272仓储工程6647.766647.7612948.4612948.46917.292.1成品贮存1661.941661.943237.113237.11229.322.2原料仓储3456.843456.846733.206733.20476.992.3辅助材料仓库1528.981528.982978.152978.15210.983供配电工程354.55354.55354.55354.5528.263.1供配电室354.55354.55354.55354.5528.264给排水工程407.73407.73407.73407.7325.274.1给排水407.73407.73407.73407.7325.275服务性工程4210.254210.254210.254210.25298.265.1办公用房2403.682403.682403.682403.68153.955.2生活服务1806.571806.571806.571806.57122.656消防及环保工程1187.731187.731187.731187.7394.666.1消防环保工程1187.731187.731187.731187.7394.667项目总图工程177.27177.27177.27177.27-205.627.1场地及道路硬化11910.992271.592271.597.2场区围墙2271.5911910.9911910.997.3安全保卫室177.27177.27177.27177.278绿化工程4399.45153.98合计44318.3870955.1970955.196283.22六、节约用地措施在项目建设过程中，项目承办单位根据项目建设地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局，最大限度地提高土地综合利用率。七、选址综合评价项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照产品制造行业生产规范和要求，进行科学设计、合理布局，符合行业产品生产经营的需要。第四章 风险评估一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。三、市场风险分析1、产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。2、加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。四、资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。五、技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。六、财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。七、管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。八、其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。2、投资项目具有较强的盈利能力，在促进企业发展、提高职工生活水平的同时必将更好地回报社会，能进一步强化教育和社会福利体系，使学龄儿童有优良的教育环境和教育设施，使老年人和残疾人得到更多的社会关爱，使弱势群体进一步感受社会制度的优越性。（二）社会影响效果投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。（三）项目适应性分析投资项目在建设前期已得到当地政府的大力支持，使项目建设得以顺利进行；同时项目承办单位的发展也将给当地政治、经济、文化注入新的血液增强新的活力，公司与当地社会环境互相适应共生共存和谐发展，因此是一个双赢项目。（四）社会风险对策分析1、投资项目场址位于项目建设地内，项目用地性质为工业用地，场内无任何建筑物，便于工程施工；因此，投资项目基本无用地风险。2、投资项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国家先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此项目具有很好的技术保障。3、从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。（五）社会风险评价通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。第五章 项目实施进度一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资12887.79万元，占计划投资的63.02%。其中：完成固定资产投资7943.51万元，占总投资的61.64%；完成流动资金投资4944.28，占总投资的38.36%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元12887.791.1完成比例63.02%2完成固定资产投资万元7943.512.1完成比例61.64%3完成流动资金投资万元4944.283.1完成比例38.36%三、进度安排注意事项工程建设过程中由项目承办单位委托有相应资质的施工监理公司进行项目的施工监理；项目建设质量的监督可以委托当地工程质量监督部门实施监督、检查和组织验收。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员699人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人4751.2人均年工资万元5.141.3年工资额万元1913.122工程技术人员工资2.1平均人数人1052.2人均年工资万元5.722.3年工资额万元619.923企业管理人员工资3.1平均人数人283.2人均年工资万元7.853.3年工资额万元178.164品质管理人员工资4.1平均人数人564.2人均年工资万元5.144.3年工资额万元312.915其他人员工资5.1平均人数人355.2人均年工资万元7.385.3年工资额万元233.156职工工资总额万元25012.58五、员工培训为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目承办单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。六、项目实施保障项目承办单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。第六章 投资方案分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资14634.06(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6283.225790.36170.5814634.061.1工程费用万元6283.225790.3630827.221.1.1建筑工程费用万元6283.226283.2230.73%1.1.2设备购置及安装费万元5790.365790.3628.32%1.2工程建设其他费用万元2560.482560.4812.52%1.2.1无形资产万元1190.321190.321.3预备费万元1370.161370.161.3.1基本预备费万元642.81642.811.3.2涨价预备费万元727.35727.352建设期利息万元3固定资产投资现值万元14634.0614634.06（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金5814.64万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元30827.2210398.9419279.2330827.2230827.2230827.221.1应收账款万元9248.173699.276473.729248.179248.179248.171.2存货万元13872.255548.909710.5713872.2513872.2513872.251.2.1原辅材料万元4161.681664.672913.174161.684161.684161.681.2.2燃料动力万元208.0883.23145.66208.08208.08208.081.2.3在产品万元6381.242552.494466.866381.246381.246381.241.2.4产成品万元3121.261248.502184.883121.263121.263121.261.3现金万元7706.813082.725394.767706.817706.817706.812流动负债万元25012.5810005.0317508.8125012.5825012.5825012.582.1应付账款万元25012.5810005.0317508.8125012.5825012.5825012.583流动资金万元5814.642325.864070.255814.645814.645814.644铺底流动资金万元1938.19775.281356.751938.191938.191938.19（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资20448.70万元，其中：固定资产投资14634.06万元，占项目总投资的71.56%；流动资金5814.64万元，占项目总投资的28.44%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6283.22万元，占项目总投资的30.73%；设备购置费5790.36万元，占项目总投资的28.32%；其它投资2560.48万元，占项目总投资的12.52%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=14634.06+5814.64=20448.70（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元14634.0671.56%1.1项目建设投资万元14634.0671.56%1.2建设期利息万元-2流动资金万元5814.6428.44%3总投资万元万元20448.70二、资金筹措全部自筹。第七章 经济收益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入16138.40万元，总成本5845.56万元，利润总额10292.84万元，净利润291.90万元，增值税525.07万元，税金及附加7719.63万元，所得税2573.21万元；第二年收入28242.20万元，总成本9015.31万元，利润总额19226.89万元，净利润14420.17万元，增值税918.87万元，税金及附加339.15万元，所得税4806.72万元；第三年生产负荷100%，收入40346.00万元，总成本30829.15万元，利润总额9516.85万元，净利润7137.64万元，增值税1312.67万元，税金及附加386.41万元，所得税2379.21万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入40346.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1312.67万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元16138.4028242.2040346.0040346.0040346.001.1鞋用乳液胶粘剂万元16138.4028242.2040346.0040346.0040346.002现价增加值万元5164.299037.5012910