风险为本的银行监管.ppt

“风险为本”的银行监管 risk-focused banking supervision,主要内容,银行监管理念的历史演变； “风险为本”银行监管的主要内容； “风险为本”银行监管对国际银行监管的影响； “风险为本”银行监管在我国的发展情况。,银行监管理念的历史演变,20世纪80年代以前的“合规性”监管理念； 20世纪80年代至90年代中期的“资本为本”监管理念； 20世纪90年代中期以来的“风险为本”的监管理念。,“风险为本”监管理念的产生,产生的历史背景 银行破产； 降低监管成本，提高银行竞争力； 维护金融体系稳定 1997年美国颁布： 大型复杂金融机构“风险为本”的监管框架 社区银行“风险为本”的监管方法,“风险为本”银行监管工作目标,提供一个富有弹性的、反应灵活的监管体制 ； 有利于监管当局之间的协调、统一与交流 ； 可以促进银行的安全稳健运行 ； 为银行提供一个综合风险评估 。,“风险为本”银行监管程序（美国）,steps products 1、了解金融机构情况 1、金融机构纵览 2、评估金融机构风险 2、风险矩阵 3、风险评估 3、计划和安排监管活动 4、监管计划 5、现场检查具体安排 4.、限定检查活动范围 6、检查范围备忘录 7、进驻函 5、执行检查计划 8、功能性监管模式 6.、报告检查结果 9、检查报告,风险评估程序,风险评估内容,潜在风险（inherent risk） 风险管理体制（risk management system） 风险发展的方向（direction of risk） 综合风险（composite risk）,潜在风险评估要素,是否为重要的金融活动（significant activity）； 风险暴露状况； 潜在亏损程度； 对亏损的吸纳能力； 未来的风险发展方向； ,潜在风险评估结果,高 - high 中 - moderate 低 low 重要业务活动内在风险评估.doc,风险管理体制评估要素,董事全及高级管理层的积极监察； 为有效管理业务而制定组织政策、程序及权限； 充分的风险管理、监测及管理信息系统； 全面的内部控制系统； 重要业务活动内在风险评估.doc,风险管理体制评估结果,强 strong 可接受 acceptable 弱 weak 重要业务活动内在风险评估.doc,风险发展方向评估,在评定潜在风险时，也须同时考虑未来12个月内风险的发展方向，其中包括任何新产品的风险。具体分为： 上升 - increasing 稳定 - stable 下降 - decreasing,综合风险评估,综合风险是在平衡某项业务的潜在风险、风险管理体制是否足够及风险的发展方向三项因素后所得出的总结式评分。具体分为： 低 low 中 moderate 高 high,风险评估矩阵,framework for risk focused supervision of large complex institutions sr97-24.pdf,骆驼评级体系 camels,资本充足性 - capital adequacy 资产质量 - asset quality 管理水平 - management administration 盈利 - earnings 流动性 - liquidity 市场风险敏感性 - sensitivity to market risk,资本评级时考虑的因素,资本的水平和质量及金融机构总的财务状况； 管理者明确未来资本需求的能力； 有问题资产的状况、趋势和数量，以及贷款损失准备金充足状况； 资产负债表的构成；,续上,表外业务的风险暴露； 收益的质量和能力，以及利润分配的合理性； 业务发展的前景和计划，以及过去在管理业务发展中积累的经验； 其它取得资本的途径； ,资本充足性的评级结果,1、雄厚的资本水平 - strong capital level 2、满意 - satisfactory 3、不太满意 - less than satisfactory 4、不足 - deficient 5、严重不足 - critically deficient 单项要素评级.doc,资产评级时考虑的因素,贷款发放标准、信贷管理和风险识别的充足性； 有问题资产的水平、分布及发展的趋势； 贷款损失准备及其它估价损失准备的充足性； 贷款和投资组合的多样化和质量；,续上,是否存在资产的集中； 由表外业务活动引发的信用风险 贷款的增长状况； ,资产质量的评级结果,1、极佳的资产质量与信贷管理 - strong asset quality and credit administration 2、满意 - satisfactory 3、不太满意 - less than satisfactory 4、存在缺陷 - deficient 5、存在严重缺陷 - critically deficient 单项要素评级.doc,管理评级时考虑的因素,董事会及管理层对金融机构业务活动监察、支持的水平和质量； 对风险的计划和反应能力； 内部政策和内部控制的充分性； mis和风险监控系统的准确性、及时性有效性；,续上,对法律法规的遵守情况； 对外部审计师和监管当局建议的反应速度； 管理的深度和持续性； ,管理水平的评级结果,1、（风险）管理水平强 - strong management and board performance or strong risk management practices 2、满意 - satisfactory 3、不太满意 - less than satisfactory 4、管理上存在缺陷 - deficient 5、管理上存在严重缺陷 - critically deficient 单项要素评级.doc,盈利评级时考虑的因素,盈利的水平、趋势及稳定性； 通过提留盈利补充资本金的能力； 盈利的质量及来源； 与经营有关的费用支出水平； 预算体系、预测程序和管理信息系统的充足性；,续上,贷款损失准备与估值损失准备的充足性； 对市场风险（如利率风险、外汇风险、价格风险）的暴露程度； ,盈利水平的评级结果,1、盈利能力强 - strong earnings 2、满意 - satisfactory 3、不太满意 - less than satisfactory 4、不足 - deficient 5、严重不足 - critically deficient 单项要素评级.doc,流动性评级时考虑的因素,与现在和将来的需求相比较，流动性资源的充足性，以及在对其经营状况不产生负面影响的情况下满足银行流动性需求的能力； 变现而又不造成过渡损失的资产的可获得性； 在货币市场或其它融资渠道融资的能力； 融资来源的多样化水平；,续上,对短期资金的依赖程度； 存款的趋势与稳定性； 资产证券化的能力； 管理层恰当的识别、测量、监测和控制金融机构流动性头寸状况的能力； 单项要素评级.doc,流动性水平的评级结果,1、流动性强，资金管理好 - strong liquidity levels and well-developed funds management practices 2、满意 - satisfactory 3、不太满意 - less than satisfactory 4、不足 - deficient liquidity levels or inadequate funds management practices 5、严重不足 - critically deficient 单项要素评级.doc,市场风险敏感度评级考虑因素,盈利或资本对利率、汇率、商品价格或股权价格负面变动的敏感性； 管理者识别、测量、监测和控制市场风险暴露的能力； 来自非交易头寸引起的利率风险暴露的特性与复杂性； 来自交易和外汇经营引起的利率风险暴露的特性与复杂性；,市场风险敏感度评级结果,1、市场风险敏感强 -strong market risk sensitivity 2、满意 - satisfactory 3、不太满意 - less than satisfactory 4、不足 - inadequate 5、严重不足 - wholly inadequate 单项要素评级.doc,camels综合评级,第 1 级 - rating1 第 2 级 - rating2 第 3 级 - rating3 第 4 级 - rating4 第 5 级 - rating5 camels综合评级.doc,“风险为本”银行对国际银行监管业的影响,对国际银行监管指导原则的影响 有效银行监管的核心原则 新资本协议 对发达国家和地区银行监管政策的影响 加拿大 香港 ,“风险为本”银行监管在我国的影响,监管新理念 管法人、管风险、管内控和提高透明度 良好监管的标准 要促进金融稳定和金融创新共同发展; 要努力提升我国金融业在国际金融服务中的竞争力; 对各类监管设限要科学、合理,有所为,有所不为,减少一切不必要的限制; 鼓励公平竞争、反对无序竞争; 对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制; 要高效、节约地使用一切监管资源。,续上,推进监管方式的五个转变 由合规性监管为主向以风险监管与合规监管