常用审计文书格式2.doc

秘密等级： 中国邮政储蓄银行重庆 两江 支行常规审计报告资料 两江邮银审字2013 年第010 1号被审计单位：中国邮政储蓄银行重庆 支行（储蓄所）两江支行营业部审计项目： 网点常规审计签发日期： 2013 年 1月 21 日常规审计报告审定、签发记录单 位内容（内容填写不下时可另附）审计组所在或派出机构意见签名： 年 月 日领导批示签名： 年 月 日备 注中国邮政储蓄银行重庆 涪陵 支行审计事实确认单 涪 邮银审确认字 年第 号索引号： 被审计岗位被审计人员确认的主要事实被审计人员意见：签名：年 月 日审计人员（签名）：年 月 日中国邮政储蓄银行重庆 支行审计工作底稿 邮银审稿字 年第 号编号： 被审计岗位（人员）：审计时间：审计事项查阅资料、审计情况记录主审人员（签名）：复核人员（签名）：现金及重要空白凭证盘存表被审计机构或尾箱： 审计日期： 编号：现金及银邮对帐项目现金轧账单结存实际结存差额事实确认单索引号：储蓄现金证据编号：ATM现金现金及银行账户不符原因说明：保险现金代收中间业务现金国际金融美元国际金融人民币国内汇兑现金公司业务现金合计银邮对帐单位账面余额银行账户余额差额重要空白凭证种类轧账单结存数实际结存种类轧账单结存数实际结存活期存折100006转账支票零整存折100007现金支票整整存单 结算业务申请书100010特种存单100011信汇凭证通知存款100030来账凭证定期一本通100054开户证实书个人存款证明100055定期存单生肖卡特种转账借方凭证100071绿卡通卡特种转账贷方凭证100072绿卡通副卡现金调拨凭证100073绿卡国际卡单位存款证明100091淘宝卡100094电汇凭证外币定期存折内部付款凭证外币活期存折印鉴卡外币个人存款证明绿卡外汇卡基金交易卡保险单据凭证不符原因说明：审计人员签字：注：1本表为可选用的工作底稿。2实际盘点现金和重空凭证时，也可采取在轧账单上记录具体检查情况的方式。记录检查情况的轧账单应作为盘点现金和重空凭证的审计证据留档保存。115-3：网点审计调阅监控录像工作底稿被审计网点： 审计日期： 编号：风险点分类序号检查风险点（参考）抽查时间段审计情况记录事实确认单索引号安防管理1监控是否设置密码，密码是否有效，是否专人管理2监控录像是否覆盖所有业务时间，监控时间是否与交易时间接近3录像资料是否达到30天保存期限4柜员离开网点时是否设置联网报警设备，并双人同时离开5是否按要求开启、关闭二道门业务处理6营业员领取尾箱后是否进行临时轧账核对7授权业务是否为有权人按规定授权8日间大额现金是否及时放入保险箱9是否存在违反现金收付规定的交易行为10日间交接班时现金、凭证是否当面点清11日终后现金凭证是否按规定放入保险箱保管12送存银行是否双人协同办理内部控制13是否双人同时进入网点14营业人员个人物品是否带入营业区域15外来人员进出是否符合规定16是否做到双人监督做机构签退17日终或临时离柜章戳、现金、凭证是否按规定存放18缴拨款入箱（袋）或日终封闭钞箱时是否双人眼同封装19是否存在日间临时离柜不签退行为；临时离柜签退章戳、现金是否妥善存放20是否存在混用柜员号或代其他柜员办理业务的行为21是否存在为非现场客户办理业务行为22接收、交寄钞箱时是否双人交接ATM管理23ATM加配钞是否全程双人，是否在监控下完成24是否使用专用测试卡取款测试，并验证吐钞口、插卡口是否正常运钞管理25运钞车人员是否按规定穿戴防护服装26运钞车是否定位停车27运钞交接是否在场所内的监控下进行审计人员签字：注：1本表为可选用的工作底稿。2本工作底稿中已列的审计项目为参考项目，实际使用本表时，可根据实际情况确定需要调阅监控录像的项目5-4：网点延伸审计工作底稿被审计网点： 审计日期： 编号：序号风险点分类延伸项目网点检查发现的异常情况或关注点延伸检查核实情况1储蓄会计缴拨款在途情况2长短款挂账清理情况3外部支票受理4空白凭证请领、入账5重点业务大额取款6取消、冲正7挂失业务处理、核保8提前支取9差错处理10中间业务批量处理11电子稽查预警信息核销12其他审计人员签字：注：1本表为可选用的工作底稿。2需要延伸检查的项目还可根据实际检查情况增加。5-5：网点审计审前调查表被调查机构： 调查日期： 编号：序号调查项目分类调查项目通过管理机构发现网点异常情况或关注点1储蓄会计库存现金留存情况2大额预约情况3缴拨款在途情况4长短款挂账情况5外部支票受理6空白凭证请领、入账7事后监督大额取款8取消、冲正9挂失业务处理、核保10差错处理11经营管理辖内网点异常经营数据异常波动12岗位轮换情况13电子稽查预警信息14内部（业务、会计、审计）检查发现的主要问题及整改情况15外部检查发现的主要问题及整改情况16其他调查人员签字：注：1、本表为可选用的工作底稿。2、查前调查的项目还可根据实际检查情况增加中国邮政储蓄银行重庆 支行审计整改通知/意见书 邮银审整字 年第 号 支行（储蓄所）：根据重庆邮政金融协调领导小组转发关于印发邮政金融资金安全监督管理暂行规定的通知（渝邮金融200816号）、重庆邮政金融资金案件责任查究实施细则（渝邮金融200911号）、重庆邮政金融资金安全检查规定（试行）（渝邮金融200954号）文件规定，我审计组于 年 月 日对你单位 工作进行了现场检查，发现以下问题： 请你单位针对上述问题，制定整改方案，明确整改的责任部门和责任人，确保整改落实，并于 年 月 日前，以书面形式将整改结果回复我审计组。 年 月 日中国邮政储蓄银行重庆 支行审计处罚通知/意见书 邮银审罚字 年第 号 支行（储蓄所）：根据 邮银审整字 年第 号整改 书指出的问题，我审计组依据重庆邮政金融资金安全检查规定（试行）（渝邮金融200954号）（以下简称检查规定）文件规定，对你单位做出如下处罚：一、处罚原因及依据 二、合计金额 请你单位自接到本通知之日起十五日内填写“中国邮政储蓄银行重庆 支行审计整改及处罚回单”，将上述处罚决定执行情况回复我审计组。年 月 日 中国邮政储蓄银行重庆 支行审计整改及处罚回单 邮银审改字 年第 号中国邮政