资本金账户的解析.docx

急！请教一下资本金中备用金结汇清单问题 浏览次数：836次悬赏分：5 | 解决时间：2010-2-26 09:53 | 提问者：七沐如月 我公司想把资本金中的备用金提到基本户备用，每次只能打5W美元，本来外管条例上说只需要外汇登记证，支付命令函和验资报告的，可是银行却要我们提供备用金使用清单，可是那是以后要用的啊，怎么打这个清单给银行才能吧钱结汇到我们账户内去呢？求助下各位高人。最佳答案 你可以把近期发生的公司日常采购订单及发票、差旅费发票、工资之类的整理下，差不多够等值5万美元就行资本金结汇备用金包括哪些 浏览次数：493次悬赏分：0 | 提问时间：2010-11-17 18:21 | 提问者：匿名 | 问题为何被关闭 资本金结汇备用金包括哪些其他回答 共1条 日常零散开支，经营过程中遇到的小额支出：如发工资、水电费、办公经费、购买办公用品（非大批量采购）。只要是金额不大，没有合同、发票的支出均可按照备用金结汇。 单笔结汇5万美元以内的，结汇时可以只提交一份书面申请，申请结汇后用于公司备用金。在下次来结汇时必须提供上次结的备用金的支付明细清单，证实你结汇后确实用于备用周转了。备用金范围很广，可以发员工工资，购买小额的原材料，用于公司交水电费，差旅费支出以及一些零星的开支，买车，用于业务需要，也允许。总之，备用金可以用于你公司经营范围内的一切零星开支。基本上除了投资，你的资本金都可以用，因为资本金本来就是投资款，所以不能在做投资用途。资本金结汇：2份支付命令函（盖公章）、一份上次结汇清单、一份最新的验资报告这些事最基本的。其次根据外管局最新规定，以备用金名义结汇的每个月不能超过USD10万，每次不超过USD5万，且第一次备用金要用掉95%后才能结第二笔。第二次结汇时要附上第一次的清单及相应的发票，银行要审核原件并保留复印件，如果是备用金的话，不需要上税务局网站打印发票真实件，但是其他用途的超过RMB2000，都要打印发票真实核查件并交由银行，用途低于RMB2000的，可以不打印但要填写”发票真实保证书”，保证提供的手写发票或者其他发票是真实可靠的。如果所结资金是货款之类要划走的款项的话，要在贷记凭证上注明“资本金结汇”字样，对方收款行要在收到款项2天内入账，同样的，在结汇时要把支付凭证（贷记凭证、电汇凭证等）复印作为款项已经划出的证明。如果资本金结汇的款项由于合同解除等原因被退回，要及时向银行反映，以备银行填写报表上报外管局外商投资企业资金实行支付结汇制，其核心就是必须是企业批准经营范围内的正常用途。资本金结汇所得人民币资金可以用于归还人民币贷款，但在实际操作中，用于归还企业民间借款也可以。申请结汇时，应当提供借款协议，与所借人民币使用的相关证明材料，比如发票等！对此，有经验的外汇局检查人员是不会认定为违规问题的！记住，最关键的是，交易的真实性！别想歪门邪道，提供虚假材料蒙混银行达到结汇的目的。如是虚假材料，外汇局会延伸检查，一旦查实，会以非法使用外汇处罚！另外，备用金是有明确范围的，千万不能连续以备用金的名义结汇，否则，视同规避外汇管理政策！银行、企业都会遭到处罚。资本金结汇五万美元以内需提供什么？下次结汇是否要提供上次五万元的用途说明？谢谢 浏览次数：1064次悬赏分：0 | 解决时间：2009-9-8 22:16 | 提问者：路人83 最佳答案 请提供如下文件： 1外汇IC卡原件2IC卡正反面复印件加盖公章3最近一期验资报告加盖公章和骑缝章4境内汇款申请书 加盖预留印鉴 如果您本次结汇为备用金结汇，请提供： 1支付命令函加盖公章，结汇用途中需注明本次结汇为备用金结汇； 2上一笔大额结汇（如有）； 大额结汇的境内汇款申请书复印件加盖公章； 大额结汇的支付命令函复印件加盖公章； 支付命令函加盖公章，需列明大额结汇后所得人民币的用途明细，加盖公章； 所有支付的记账凭证的复印件加盖公章； 3上一笔备用金结汇（如有）； 备用金结汇所得付出的支付命令 复印件加盖公章 备用金结汇的支付命令函复印件加盖公章； 支付命令函加盖公章，需列明备用金结汇后所得人民币的用途明细，加盖公章； 所有对公支付的记账凭证复印件加盖公章； 如为初次结汇，请出具书面说明，说明本次结汇为首次结汇加盖公章； 如果您本次结汇为大额结汇， 1支付命令函加盖公章，需列明结汇后所得人民币的用途明细； 2本次结汇后所得向外支付的支付凭证复印件加盖公章；（如发票，催收单等） 2上一笔大额结汇（如有）； 大额结汇的境内汇款申请书复印件加盖公章； 支付命令函复印件加盖公章； 支付命令函加盖公章，需列明大额结汇后所得人民币的用途明细，加盖公章； 所有支付的记账凭证的复印件加盖公章； 另：大额结汇和备