订定票券商对同一企业风险总额规定.doc

2003-01-21:訂定票券商對同一企業風險總額規定 發文文號：台財融（四）字第號令發文機關：財政部發文日期：2003-01-21法規分類：行政規則(159,2:不含函釋) 內文： 依據票券金融管理法第三十三條第一項規定，訂定票券商對同一企業風險總額規定如附件，並自發布日起生效。 正本： （張貼本部公布欄） 副本： 中央銀行、中華民國票券金融商業同業公會（請轉知所屬會員公司）、財政部法規委員會、財政部秘書室、本部金融局（一至六組）（均含附件）票券商對同一企業風險總額規定01/21/2003update一、本規定依據票券金融管理法（以下稱本法）第三十三條第一項規定訂定之。二、兼營票券金融業務之金融機構，依銀行法或其他法令之規定，不適用本規定。三、本規定所稱同一企業風險包括下列項目：（一）對同一企業為短期票券之保證、背書。（二）持有同一企業發行之短期票券。但不包括前款為保證之短期票券。（三）持有同一企業發行之債券。（四）對同一企業從事衍生性金融商品交易。前項持有同一企業發行之短期票券或債券餘額，指庫存自有部位加計附買回條件賣出之短期票券或債券帳列成本。四、前點所列項目之風險權數如下：（一）對同一企業為短期票券之保證、背書，風險權數為百分之一百。但該企業之信用評等等級，符合下列情形之一者，風險權數為百分之六十：1. 經標準普爾公司（Standard & Poors Corporation）評定，長期信用評等達BBB- 等級以上，短期信用評等達A-3等級以上。2. 經穆迪投資人服務公司（Moodys Investors Service）評定，長期信用評等達Baa3等級以上，短期信用評等達P-3等級以上。3. 經惠譽公司（Fitch Inc.）評等，長期信用評等達BBB-或IC-C/D等級以上，短期信用評等達F3或LC-3等級以上。4. 經中華信用評等股份有限公司評定，長期信用評等達twBBB-等級以上，短期信用評等達twA-3等級以上。（二）持有同一企業發行之短期票券，風險權數為百分之一百。但該短期票券債務人（發行人或保證、承兌之金融機構）之短期信用評等等級，符合前款規定者，風險權數為百分之六十。（三）持有同一企業發行之債券，風險權數為百分之一百。但該債券債務人（發行人或保證之金融機構）或該特定債務之長期信用評等等級，符合第一款規定者，風險權數為百分之六十。（四）對同一企業從事衍生性金融商品交易，原契約期限在一年以下者，風險權數為百分之五；原契約期限超過一年者，第一年之風險權數為百分之五，每增加一年，風險權數增加一個百分點，增加未滿一年，以一年計。四、前點所列項目之風險權數如下：（一）對同一企業為短期票券之保證、背書，風險權數為百分之一百。但該企業之信用評等等級，符合下列情形之一者，風險權數為百分之六十：、經標準普爾公司（Standard & Poors Corporation）評定，長期信用評等達BBB等級以上，短期信用評等達A3等級以上。、經穆迪投資人服務公司（Moodys Investors Service）評定，長期信用評等達Baa3等級以上，短期信用評等達P3等級以上。、經惠譽公司（Fitch Ratings Ltd.）評定，長期信用評等達BBB等級以上，短期信用評等達F3等級以上。、經中華信用評等股份有限公司評定，長期信用評等達twBBB等級以上，短期信用評等達twA3等級以上。、經英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司評定，長期信用評等達BBB（twn）等級以上，短期信用評等達F3（twn）等級以上。、經穆迪信用評等股份有限公司評定，長期信用評等達Baa3.tw等級以上，短期信用評等達TW3等級以上。（二）持有同一企業發行之短期票券，風險權數為百分之一百。但該短期票券債務人（發行人或保證、承兌之金融機構）之短期信用評等等級，符合前款規定者，風險權數為百分之六十。（三）持有同一企業發行之債券，風險權數為百分之一百。但該債券債務人（發行人或保證之金融機構）或該特定債務之長期信用評等等級，符合第一款規定者，風險權數為百分之六十。（四）對同一企業從事衍生性金融商品交易，原契約期限在一年以下者，風險權數為百分之五；原契約期限超過一年者，第一年之風險權數為百分之五，每增加一年，風險權數增加一個百分點，增加未滿一年，以一年計。五、票券金融公司對同一企業風險總額，指第三點第一項所列同一企業風險各項目餘額乘以前點所列各項目風險權數後之合計數額。衍生性金融商品交易以契約名目本金總額計算，契約無名目本金者，以面值或合約金額計算。六、票券金融公司對同一企業風險總額，不得超過該公司