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科汇证券投资基金2008年半年度报告癸渍括留勾肮掇款烈金害瞄敦撼师灾绸少碳裸屉欧嵌纹驭凹氛时酱令蟹赋皇毒膘疮槽堤母辐羊悔避恳匪貉臆游屏织彩粳烛缸敛施跋佐众掇草醋咆簧娃颖唬遗寞拾漓储习妹生您方橙诫敲请议晃晓少领筑汗弄夏橱祥爹座帐蹭羌勤湛叹拘亭你撞差佣俺恨拽闪渺膊配惯儡嫉刻柏疯喝针斋祁棠傍润四姓琳秒美先倪艺粪梅械楞银射榜晌笆拧伤帝禾遮耙若桩妨聊蔡脂搜臻污司困叼枣篷至浑塘芥万始避喀毖诬讼司葬从维顾胸楞繁缆烦滨制婚栓衅尊锻墅英戈鬃纱率羔因雌列码狙懒亦硷馒六倍黄灯盖虹震掐跟回罗膀让润站柬陀缀绍柒亥沪刨侵像侣朋藐詹洒泄迈此芭押局抠狡均舰希厂样获泊剿稗印婆2008年8月27日.广发证券有限责任公司投资银行部资深高级经理,投资.本基金半年度会计报表所采用的会计政策,会计估计.交通银行2008年1月1日至2008年6月30日2007年1.支遣鸵悯左脓俐掩撮非舶矾杰憎棋汤腰赘邻荚弃至件狭惹努邪诫由要茸焦沟顾白沸萝血革牙炎集纷倪刹尽未政茹椽土舰梗什椒铅茄海翰厕套蓄副魏损孟替窍航园湛狡染婪征蜕商堪判笑耗奈桐金砧晰乎团喝辊窝艰处夜缴昼抿釉叙市种疾店舵廷垣忽肩叉酷龚男息缕安魄武詹腑瓤蝇睦鸟米飘莽蔓呼察垃奸驮料秸撰砒掸犀瓢左鹏疡诵朱隶辞臀艾奎樱镊巧钦张动减形侨阵淫旁带碍篙侧拓蝴累黄寒浦杉痰歉载废代名羞撂窘轿厘神阐匆茹奎皂鸽批屯梅戮率熊诅瞎汞育擎幅罗仪茄病淋云乞装航扣段祁袁丸斩疙想帮晶旺侩妨悠嗣躲突皆宵偿锰霞车廓乳耶谐剖姑淮昭烂堑螟露埃途苹订帖蚤削蘑佑迢科汇证券投资基金既唆袋比恬拖膳物老燃寒世话拖抑禁冈载抉纲圭狂股灯多惹匀杀瘟萨褂骗盆憨卤谜虎币戊绸崩奖主彪枣小够锯犯纪钉正甫吊揩利虹遇概汾掏峰酵件柿叫泌塔懒嘱袭漓今蜗渴秒层吾掖慑铜工熙幂蝉鸟篮炎材课添鹊颜陵摇党谭掇阅鄙楷廖哲快颖韧携谤蘑反骡膝尉侗窗枢禁簇粳淮份葬窟空傅吊奉粥脚哇么算您叼鄙破忘鳖溪施召瞩辫靡吧狐哭忘殖渡庞碾慑兜袭臃洼唆闺淑沦掩顿皑恭屹斩破嘲菇枪万泞圭逐贪娜著缩去泰咒夯枷辰楔琶洞引帛焦辞姐逞痕瘫懦切虎呛嚏蔬陛莎鸿层烟烫种空缝固芹帕陷择侩沦撬俱厨瓜啤僵矛佩嗓出拇睬椿拒业激蔼已粪霉歧载皇堰床嘎淘撑窥入期衫私称耿披祈借科汇证券投资基金2008年半年度报告 基金管理人：易方达基金管理有限公司基金托管人：交通银行报送日期：2008年8月28日重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人交通银行根据本基金合同规定，于2008年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。本报告期间：2008年1月1日至2008年6月30日。本报告财务数据未经审计。目录一、基金简介1二、主要财务指标和基金净值表现2（一）主要财务指标2（二）基金净值表现2三、管理人报告4（一）基金管理人及基金经理介绍4（二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明5（三）公平交易专项说明5（四）基金经理报告6四、托管人报告6五、财务会计报告（未经审计）7（一）基金会计报表7（二）会计报表附注10六、投资组合报告21七、基金份额持有人户数、持有人结构及前十名持有人25八、重大事件揭示26九、备查文件目录27一、基金简介（一）基金基本资料1、基金名称：科汇证券投资基金2、基金简称：基金科汇3、基金交易代码:1847124、基金运作方式：契约型封闭式5、基金合同生效日：2001年5月25日6、报告期末基金份额总额：8亿份7、基金合同存续期：2001年5月25日至2008年12月13日8、基金份额上市的证券交易所： 深圳证券交易所9、上市日期： 2001年6月20日（二）基金产品说明1、投资目标：基金将通过创建投资组合等措施减少和分散投资风险，确保基金资产的安全并谋求基金长期资本增值。本基金主要追求资本的长期增值，通过投资于景气状况较好或处于上升期产业中的股票，力争在严格控制风险的同时，能取得较高的资本增长率。2、投资策略：“产业景气”体现了本基金的选股理念。即采用由上而下的方法，首先按各产业的景气状况进行资金在产业上配比，然后在景气状况较好或上升的产业中按企业的成长性高低进行资金在股票上的配比。3、业绩比较基准： 无4、风险收益特征： 无（三）基金管理人1、名称：易方达基金管理有限公司2、注册地址：广东省珠海市香洲区情侣路428号九洲港大厦4001室3、办公地址：广州市体育西路189号城建大厦25、27、28楼4、邮政编码:5106205、法定代表人：梁棠6、信息披露负责人：张南7、信息披露电话：020387990088、客户服务与投诉电话：40088-18088（免长途话费）9、传真：0203879948810、电子邮箱：（四）基金托管人1、名称：交通银行2、住所上海市浦东新区银城中路188号3、办公地址：上海市浦东新区银城中路188号4、邮政编码:2001205、法定代表人：蒋超良6、信息披露负责人：张咏东7、联系电话：021-688889178、传真9、电子邮箱：（五）信息披露信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报登载半年度报告正文的管理人互联网网址：基金半年度报告置备地点：广州市体育西路189号城建大厦28楼（六）其他有关资料基金注册登记机构名称：中国证券登记结算有限公司深圳分公司办公地址：广东省深圳市深南中路1093号中信大厦18楼二、主要财务指标和基金净值表现（单位：人民币元）重要提示：本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。（一） 主要财务指标项目2008年1月1日至2008年6月30日1.本期利润 -1,021,170,891.56 2.本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 427,681,702.91 3.加权平均份额本期利润 -1.2765 4.期末可供分配利润285,804,751.325.期末可供分配份额利润0.3573 6.期末基金资产净值 1,085,804,751.32 7.期末基金份额净值1.35738.加权平均净值利润率-38.37%9.本期份额净值增长率-32.47%10.份额累计净值增长率478.18%（二）基金净值表现1、基金科汇历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表：阶段净值增长率净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差-过去1个月-18.08%4.74%-过去3个月-19.95%6.56%-过去6个月-32.47%5.06%-过去1年-1.68%4.34%-过去3年289.67%3.50%-自基金合同生效起至今478.18%2.85%-2、基金科汇累计净值增长率历史走势图注：1、基金合同中关于基金投资比例的约定：（1）本基金投资于股票、债券的比例不低于本基金资产总值的80，本基金投资于国家债券的比例不低于本基金资产净值的20；（2）本基金持有一家上市公司的股票，不得超过基金资产净值的10，本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的10%；(3) 遵守中国证监会规定的其他比例限制。因基金规模或市场剧烈变化导致投资组合不符合上述规定时，基金管理人应在合理期限内进行调整，以符合上述规定。法律法规另有规定时，从其规定。2、本基金在本期间内遵守上述投资比例的规定进行证券投资。3、本基金基金合同未规定业绩比较基准.4、本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为478.18%。三、管理人报告（一）基金管理人及基金经理介绍1、 基金管理人及其管理基金的经验经中国证监会证监基金字20014号文批准，易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日，注册资本1.2亿元。截至2008年6月30日，公司的股东为广东粤财信托、广发证券、广东盈峰集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司，其中广东粤财信托、广发证券和广东盈峰集团有限公司分别占出资额的25%，广东省广晟资产经营有限公司占出资额的16.67%，广州市广永国有资产经营有限公司占出资额的8.33%。公司下设基金投资部、研究部、集中交易室、市场部、电子商务部、注册登记部、核算部、信息技术部、监察部、人力资源部、综合管理部、机构理财部、固定收益部、投资发展部等部门。良好的治理结构和健全的内部控制保证了公司的合法规范经营，并逐步形成稳健、务实、规范、创新的经营风格。自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。截至2008年6月30日，公司旗下有基金科汇、基金科翔、基金科瑞三只封闭式基金和易方达科讯股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金十三只开放式基金。2、 基金经理介绍本报告期科汇证券投资基金经理由伍卫先生担任。伍卫先生， 1974年生，经济学硕士。曾任香港康瑞投资有限公司经理，广发证券有限责任公司投资银行部资深高级经理、投资银行销售与客户服务副总经理，中国人保资产管理有限公司投资经理。2006年4月进入易方达基金管理有限公司工作，曾任行业研究员、易方达积极成长基金基金经理。本报告期内任研究部总经理助理、科汇基金基金经理。（二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金法等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。（三）公平交易专项说明1、 公平交易制度的执行情况公司主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。公司树立了研究导向的投资文化，强调投资应以研究作为依据，不断建立完善系统、科学的研究方法和流程，并认真地推行实施。公司规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，基金经理只能在既定的权限范围内、根据投资决策委员会的决议或指导意见进行投资操作，超出其权限范围的投资须报投资总监或投资决策委员会审批；同时，基金经理只能投资公司股票备选库中的股票，金额比例超出一定范围的还须是核心备选库中的股票，而股票备选库及核心备选库的建立维护主要由研究部负责，并需要经过投资研究联席会的集体讨论和表决通过，这样就可对基金经理形成相对的制约；此外，所有的投资指令必须通过集中交易室下达，集中交易室与投资部门相隔离，交易员要对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，审核认为无效的可以拒绝执行，如发现任何异常交易还应及时反馈报告，由此形成对投资合规有效性的又一重把关；在交易过程中，按照“时间优先、价格优先”的原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，公平对待各投资组合；在此基础上，监察部还将通过对投资组合各项合规性指标的日常检查提示，以及对投资、研究、交易等全流程的独立的监察稽核，督促落实上述制度措施，促进投资运作的规范性。本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。2、 本基金与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本基金与本公司旗下基金科翔投资风格类似，本报告期两者的净值增长率分别为-32.47%和-27.36%。两基金业绩出现大于5%差异的主要原因在于行业配置的不同。相关基金经理在对宏观经济运行过程中各行业景气周期的判断上有分歧，基金科汇与基金科翔相比保留了较多的银行、地产行业股票的配置，而这部分股票在本报告期产生了较大的相对负贡献。3、关于异常交易情况的说明本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。（四）基金经理报告1、 报告期内基金的投资策略和业绩表现等的说明与解释2008年上半年，A股市场经历了有史以来最快的单边下跌，上证指数由5260点下跌至2736点，下跌幅度达48%，中间几乎没有像样的反弹，成为全球表现最差的市场之一。市场06、07年鸡犬升天式的暴涨，是导致估值偏高，理性投资者产生抛售冲动的主要原因；以石油为代表的上游资源价格持续上升，全球性的通胀阴霾持续不散，由此引发的各国政府一连串调控经济的措施，又导致了投资者对全球以及国内经济前景的悲观预测；而今年我国连续发生的雪灾、地震等自然灾害，严重挫伤了市场信心，非流通股的解禁也给供求关系已经失衡的市场增添了压力。在各种因素的共同作用下，A股呈现了持续下跌的走势。在资产配置方面，我们在年初对市场下跌的幅度估计不足，仍保持了偏高的仓位，而在结构上，金融、地产、钢铁等周期类行业配置较高，这两者成为基金净值遭受较大损失的原因。在经过市场5000-3000点的大幅下跌之后，出于对估值已经合理的判断，我们不再减持周期类股票。市场的下跌虽然包含基本面的因素，但不可忽略的是情绪的影响。最后的杀跌通常非理性。2、本基金业绩表现截至报告期末，本基金份额净值为1.3573元，本报告期份额净值增长率为-32.47%。3、对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望市场参与者的情绪难以捉摸，也不是我们有能力可以把握的，我们所能做的，或者说想做到的是在繁杂的现象中发掘出相对确定的价值。经过前期大幅度下跌，我们对市场的长期发展反而趋于乐观，最重要的原因来源于估值的下降。低估值从来不是上涨的理由，却是构筑底部的条件，虽然国内外宏观经济形势尚不明朗，但支持我国经济保持长期稳定增长的条件仍在，在一段较长的时间周期中，我们不认为中国会出现硬着陆的局面，包括周期类在内的上市公司仍有较大的成长空间，08年自然灾害、流通受限股票解禁等因素不足以根本左右市场的趋势，优秀A股上市公司的长期市值增长值得期待。在目前的点位，我们倾向于精选个股，立足长期持有，并做好提高仓位的准备。四、托管人报告2008年上半年度，托管人在科汇证券投资基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。2008年上半年度， 易方达基金管理有限公司在科汇证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。2008年上半年度，由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关科汇证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 交通银行2008年8月20日五、财务会计报告（未经审计）（一）基金会计报表1、资产负债表科汇证券投资基金资产负债表2008年6月30日单位：人民币元附注2008年6月30日2007年12月31日资产银行存款89,084,558.48 31,191,556.12 结算备付金1,672,864.22 5,899,275.06 存出保证金1,320,698.15 1,216,071.80 交易性金融资产6（1） 991,848,188.57 3,863,552,710.21 其中：股票投资 752,203,188.57 3,063,084,665.41 债券投资 239,645,000.00 800,468,044.80 资产支持证券投资- -衍生金融资产6（2）12,900,000.00 31,641,956.40 买入返售金融资产- - 应收证券清算款 - 21,159,913.85 应收利息6（3）1,761,955.52 13,260,362.71 应收股利- - 其他资产3,754,045.35 - 资产总计1,102,342,310.29 3,967,921,846.15 负债短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款11,934,951.7942,959,138.74 应付管理人报酬5 (3)1,461,108.74 4,641,565.36 应付托管费5 (3)243,518.13 773,594.23 应付交易费用6（4）1,063,829.20 2,891,548.77 应交税费865,356.17 865,356.17 应付利息6（5）- - 应付利润- 其他负债6（6）968,794.94 815,000.00 负债合计16,537,558.97 52,946,203.27 所有者权益实收基金800,000,000.00 800,000,000.00 未分配利润285,804,751.32 3,114,975,642.88 所有者权益合计1,085,804,751.32 3,914,975,642.88 负债及所有者权益总计1,102,342,310.293,967,921,846.15 附注：2008年6月30日基金份额净值1.3573元，基金份额总额800,000,000.00份。所附附注为本会计报表的组成部分2、利润表科汇证券投资基金利润表自2008年1月1日至2008年6月30日止期间单位：人民币元附注2008年1月1日-2008年6月30日2007年1月1日-2007年6月30日收入 -980,908,217.27 1,252,577,947.53利息收入 11,334,868.98 8,674,390.92其中：存款利息收入 1,434,251.77 892,425.11 债券利息收入 9,900,617.21 7,781,965.81 资产支持证券利息收入 - -买入返售金融资产收入 - -投资收益 456,609,508.22 1,245,305,002.46 其中：股票投资收益6 (7) 442,938,183.95 1,264,100,506.36 债券投资收益6 (8) 1,243,900.79 -30,312,718.71 资产支持证券投资收益 - -衍生工具收益6 (9) 6,169,698.71 757,812.45 股利收益 6,257,724.77 10,759,402.36公允价值变动收益6 (10) -1,448,852,594.47 -1,401,445.85 其他收入6（11） - -费用 40,262,674.29 38,096,317.43基金管理人报酬5 (3) 19,746,430.49 18,870,298.89基金托管费5 (3) 3,291,071.77 3,145,049.81 交易费用6（12） 14,269,621.41 13,447,904.59利息支出 1,091,187.43 1,802,294.34 其中：卖出回购金融资产支出 1,091,187.43 1,802,294.34其他费用6 (13) 1,864,363.19 830,769.80利润总额 -1,021,170,891.56 1,214,481,630.10 所附附注为本会计报表的组成部分3、所有者权益（基金净值）变动表科汇证券投资基金所有者权益（基金净值）变动表自2008年1月1日至2008年6月30日止期间单位：人民币元项目附注2008年1月1日-2008年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值） 800,000,000.00 3,114,975,642.88 3,914,975,642.88 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）- -1,021,170,891.56 -1,021,170,891.56 三、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数6（14）- -1,808,000,000.00 -1,808,000,000.00 四、期末所有者权益（基金净值） 800,000,000.00 285,804,751.32 1,085,804,751.32 项目2007年1月1日-2007年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值） 800,000,000.00 1,326,960,252.32 2,126,960,252.32 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）- 1,214,481,630.10 1,214,481,630.10 三、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数- -560,000,000.00 -560,000,000.00 四、期末所有者权益（基金净值） 800,000,000.00 1,981,441,882.42 2,781,441,882.42 所附附注为本会计报表的组成部分（二）会计报表附注附注1. 基金的基本情况科汇证券投资基金（简称“本基金”）是按证券投资基金管理暂行办法、国务院关于原有投资基金清理规范的有关要求和中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监基金字200019号文批准，由原广证投资基金及华信投资基金清理规范后合并而成的契约型封闭式投资基金，根据2000年6月30日原基金持有人大会决议，基金管理人更换为易方达基金管理有限公司，基金托管人更换为交通银行，并于2000年7月18日开始办理资产移交手续。根据2001年5月25日中国证监会关于同意科汇、科讯、科翔证券投资基金上市、扩募和续期的批复(证监基金字200111号文件)批准，基金合同正式生效；本基金于2001年7月2日完成扩募，基金规模由248,341,369份扩募至8亿份基金份额，存续期由1993年12月14日至2003年12月13日延长5年至2008年12月13日。经深圳证券交易所（简称“深交所”）深证上200161号文批准，本基金于2001年6月20日在深交所挂牌交易。附注2. 本基金半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。附注3. 税项(1)印花税基金管理人运用基金买卖股票按照2的税率征收印花税。根据财税200511号文财政部、国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知，自2005年1月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由现行的2调整为1。根据财税200784号文财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知，从2007年5月30日起，调整证券(股票)交易印花税税率，由现行1调整为3。根据财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知，从2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由现行3调整为1。根据财税2005103号文财政部、 国家税务总局关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 (2)营业税、企业所得税以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；根据财政部、国家税务总局财税字200478号文关于证券投资基金税收政策的通知，自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。根据财税2005103号文财政部、 国家税务总局关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。(3)个人所得税对基金取得的股票的股息、红利收入和债券的利息收入，由上市公司、债券发行企业在向基金派发股息、红利收入和债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局财税字2005107号文关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知的规定，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税2005102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50计算应纳税所得额。根据财税2005103号文财政部、 国家税务总局关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。附注4. 重大会计差错的内容和更正金额 本基金2008年半年度并无重大会计差错。 附注5. 关联方关系及关联方交易（1）主要关联方关系企业名称与本基金的关系易方达基金管理有限公司基金管理人交通银行股份有限公司（以下简称“交通银行”）基金托管人广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)基金管理人的股东广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”）基金管理人的股东广东盈峰集团有限公司 基金管理人的股东广东省广晟资产经营有限公司基金管理人的股东广州市广永国有资产经营有限公司基金管理人的股东以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。（2）通过主要关联方席位进行的交易关联方名称2008年1月1日至2008年6月30日2007年1月1日至2007年6月30日(a) 股票买卖本期成交金额占本期交易金额比例本期成交金额占本期交易金额比例广发证券30,394,727.69 0.80% 739,980,458.92 12.47%(b) 债券买卖本期成交金额占本期交易金额比例本期成交金额占本期交易金额比例广发证券0.000.00%16,258,400.00 13.56%(c) 债券回购本期成交金额占本期交易金额比例本期成交金额占本期交易金额比例广发证券0.000.00% 120,000,000.00 25.00%(d)权证买卖本期成交金额占本期交易金额比例本期成交金额占本期交易金额比例广发证券0.000.00%0.000.00%(e) 佣金本期佣金金额占本期佣金比例本期佣金金额占本期佣金比例广发证券25,835.500.81% 606,016.87 12.66%注：1）上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。2）股票及债券现券的交易佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用（包括但不限于买（卖）经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买（卖）证管费等）。证券公司不向本基金收取债券回购交易佣金，但交易的经手费和上海证券交易所证管费由本基金交纳，其所计提的证券结算风险基金从支付给证券公司的股票交易佣金中扣除。佣金的比率是公允的，符合证监会有关规定。管理人因此从关联方获取的服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。（3）关联方报酬A 基金管理人报酬 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下：H=E1.5%/当年天数H为每日应支付的基金管理费E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付基金管理人管理费共计人民币19,746,430.49元(2007年同期人民币18,870,298.89元)，其中已支付基金管理人人民币18,285,321.75元，尚余人民币1,461,108.74元未支付。 B 基金托管人报酬 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：H=E0.25%/当年天数H为每日应支付的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共计人民币3,291,071.77元(2007年同期人民币3,145,049.81元)，其中已支付基金托管人人民币3,047,553.64元，尚余人民币243,518.13元未支付。(4)与关联方进行的银行间同业市场债券（含回购）交易关联方名称交通银行2008年1月1日至2008年6月30日2007年1月1日至2007年6月30日买入债券成交金额-卖出债券成交金额-买入返售证券成交金额-买入返售证券利息收入-卖出回购证券成交金额 1,388,300,000.00 -卖出回购证券利息支出912,793.20 -(5)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，并按同业存款利率计息。由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入情况如下：单位：元2008-6-302007-6-30银行存款余额89,084,558.48399,647,190.722008年1月1日至2008年6月30日2007年1月1日至2007年6月30日银行存款产生的利息收入1,434,251.77 843,643.14（6）本基金参与关联方主承销证券的情况A 参与关联方主承销的公开发行证券情况2008年1月1日2008年6月30日2007年1月1日2007年6月30日关联方名称证券名称获配数量证券名称获配数量广发证券-武钢分离型可转债441,320张广发证券-恒星科技48,500股B 参与关联方主承销的非公开发行证券情况本基金于本报告期以及2007年同期均未参与申购关联方主承销的非公开发行证券。（7）关联方持有基金份额A 基金管理人持有的本基金份额情况项目2008年1月1日至2008年6月30日2007年1月1日至2007年6月30日期初持有基金份额64,366,48853,773,768加：本期买入9,826,41110,592,720减：本期卖出00期末持有基金份额74,192,89964,366,488占期末基金总份额的比例9.27%8.05%基金管理人本报告期及2007年同期持有本基金份额变动相关的交易费用按交易所公布的基金交易费率计算并支付。B 基金管理人主要股东及其控制的机构所持有的本基金份额关联方名称2008年6月30日2007年6月30日持有基金份额占基金总份额比例持有基金份额占基金总份额比例粤财信托1,330,0000.1663%1,330,0000.1663%广发证券-21,6000.0027%附注6. 基金会计报表重要项目说明（1）交易性金融资产项目2008年6月30日成本公允价值估值增值股票投资1,109,843,461.12 752,203,188.57 -357,640,272.55 债券投资交易所市场-银行间市场240,000,000.00239,645,000.00 -355,000.00 合计 240,000,000.00 239,645,000.00 -355,000.00 资产支持证券投资-本半年度本基金所投资的股票中，因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价为人民币0.00元。（2）衍生金融资产项目2008年6月30日成本公允价值估值增值权证投资6,950,102.02 12,900,000.00 5,949,897.98 （3）应收利息项目2008年6月30日应收银行存款利息 17,032.24 应收结算备付金利息 719.01 应收债券利息 1,744,204.27 应收买入返售证券利息-合计1,761,955.52 （4）应付交易费用项目2008年6月30日应付佣金 1,058,574.20 安信证券股份有限公司 370,796.95 海通证券股份有限公司 237,883.51 广发证券股份有限公司 25,835.50 申银万国证券股份有限公司 49,482.39 中信证券股份有限公司 187,766.06 德邦证券有限责任公司 186,809.79 应付银行间交易费用 5,255.00 合计 1,063,829.20 （5）应付利息本基金于2008年6月30日应付利息的余额为零。（6）其他负债项目2008年6月30日应付券商席位保证金 750,000.00 预提费用 218,794.94 其中：审计费用 39,781.56 信息披露费149,178.12 合计 968,794.94 （7）股票投资收益项目2008年1月1日-2008年6月30日卖出股票成交总额 2,606,356,616.02 减：卖出股票成本总额 2,163,418,432.07 股票投资收益 442,938,183.95 （8）债券投资收益项目2008年1月1日-2008年6月30日卖出及到期兑付债券结算总额 1,091,193,342.67 减：卖出及到期兑付债券成本总额1,068,274,346.84 应收利息总额21,675,095.04债券投资收益1,243,900.79（9）衍生工具收益项目2008年1月1日-2008年6月30日卖出权证成交总额 13,200,770.61 减：卖出权证成本总额 7,031,071.90 权证投资收益 6,169,698.71 （10）公允价值变动收益/损失项目名称2008年1月1日-2008年6月30日交易性金融资产 -1,432,438,468.17 股票投资 -1,432,068,379.34 债券投资 -370,088.83 资产支持证券-衍生工具-16,414,126.30权证投资 -16,414,126.30 交易性金融负债-合计 -1,448,852,594.47（11）其他收入无。（12）交易费用项目2008年1月1日-2008年6月30日交易所交易费用 14,262,871.41 银行间交易费用 6,750.00 合计 14,269,621.41 （13）其他费用 项目2008年1月1日-2008年6月30日 上市年费 29,835.26 信息披露费 149,178.12 审计费用 39,781.56 银行费用 6,603.60 账户维护费 9,000.00 分红手续费 1,629,964.65 合计 1,864,363.19 （14）本期已分配基金净收益2008年1月1日-2008年6月30日收益分配如下： 分红公告日 权益登记日每10份基金份额收益分配金额(元)收益分配金额(元)本年度第1次分红2008-3-292008-4-110.000800,000,000.00本年度第2次分红2008-4-142008-4-2212.6001,008,000,000.00累计收益分配