天然食品有限公司文件-差旅管理费报销管理制度.doc

广西木论天然食品有限公司 差旅费报销管理制度广西木论天然食品有限公司文件桂总 20150630-003号 差旅费报销管理制度为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。 一、办理程序 1、需要出差的人员，原则上提前一周作好出差计划，特殊情况提前两天以上提出申请。2、出差人员必须事先OA填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 3、现阶段省内出差原则上不支持出差备用金借支，由个人先垫支再据实核销；特别工作任务出差需要借款的，出差人员需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，上级领导审批后方可借款； 4、出差人员回公司后，应填写出出差报告单，并向分管领导汇报，由分管领导、营销总监签署审批意见，出差报告单将作为借支款项及费用报销的附件。 5、出差人员根据签有分管领导、营销总监的审批结果的“出差申请单”和有效出差票据，按费用标准规定，经审核后报销差旅费。6、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导、营销总监签署意见后方可报销。7、出差回公司应在一星期内报账，原则上超过一个星期或跨月报销差费，不予核销，由个人自行承担后果；特殊情况须在有效核销期内说明原因，申请延期核销。8、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由营销总监特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。二、费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“满足工作需求，倡导节约，定额控制”的原则。出差人员分级如下：一级（总监级别）：全国营销总监二级（高级经理级别）：总助、省级/大区经理、市场总监三级（经理级别）: 部门经理、城市经理、区域经理、市场经理、销售助理、综合部各类经理四级（主管级别）：业务主管、市场主管、电商主管、销售内勤、综合部各类主管五级（基础级别）：普通员工1、住宿标准（单位：元/天。下同）：（因受当期市场价格调控影响，特殊时期可根据实际情况调整）人员级别直辖市省会城市省辖市县级市及以下营销总监实报实销高级经理级300250200150经理级250200150120主管级20015012080基础级180130100802、伙食补助费：（单位：元/天）地区/人员直辖市省会城市省辖市县级市及以下营销总监实报实销高级经理级40404030经理级40404030主管级40403030基础级404030303、市内交通费：（单位：元/天）（出租车凭票报销上限）地区/人员直辖市省会城市省辖市县级市及以下营销总监实报实销高级经理级50403030经理级50403030主管级50403030基础级30303030出差地市内交通费只允许核销以下两种情况费用：（1）车站到住宿地的出租车费用；（2）住宿地到工作地点的出租车费用；4、交通工具标准：工具/人员飞机火车/高铁轮船长途汽车营销总监普通舱硬卧/软座/一等座二等舱实报高级经理级预申请硬卧/软座/一等座二等舱实报经理级预申请硬卧/硬座/二等座三等舱可乘主管级硬卧/硬座/二等座三等舱可乘基础级硬卧/硬座/二等座三等舱可乘三、报销办法（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位安排住宿或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有会见地方政府官员和重要客户或影响公司整体形象的特殊业务情况，提前申请分管领导同意，可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，大区经理以上人员出差，可单独住宿。5、凡出差到南宁，由南宁营销中心行政部统一安排住宿，统一报销。（二）伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助；另外，公司安排吃饭的以及有会务工作餐的没有伙食补助。 （三）交通费报销办法1、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（按级别给予相关自用车辆费用报销）。3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的（6）到达目的地超过18点的，为了安全起见可打车；以上情况须请示部门主管同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。（四）其他1、因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意（短信或书面为凭据），并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销；事前未经上级领导同意，一律不予核销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。住宿费、餐费等发票要求开具完整的公司名称方可报销。3、驾驶自用车辆外出按对应级别予以报销因业务外出产生的过路费，油费。费用报销需经分管领导核准，营销总监签批。行车途中的违章罚款一律不准报销，由个人自行承担。四、补充规定1、两人以上出差人员，可就随行高一级人员标准执行。2、去往公司总部出差的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由公司总部安排，不享受伙食及住宿报销（如总部无安排，按相应标准报销），如因办理业务路途较远，而中途无法返回公司总部就餐，可享受伙食补助费。3、每次出差的费用（含长途交通费、住宿费、出租车费、补助等）必须一次性核销完毕，不允许分拆、多次报销。员工出差申请表姓名：部门：出差地：出差时间：出差目的：拜访客户：需解决问题：预计达成结果：是否需要借资： 否 是 （明显详见出差借款预算单）申请人：日期：部门审核：日期：总监审批：日期：出差（费用）借款预算单（代借款单）预算部门 ： 部门负责人： 年 月 日 出差人：出差日期： 年 月 日至 年 月 日预算清单日： 天费用项目费用标准日数预算金额事由、路线备注交 通 费飞机票事由：银行转账金额： 元现金支付金额： 元火车票市内交通住宿费伙食补贴通迅费招待费详细路线：其他（请例明细）小计借款金额大写：注：出差借款本着“前账不清，后账不借”的原则，各项费用标准严格参照差旅报销规定执行。总监： 财务负责人： 部门负责人： 借款人：出差报告单出差部门出差时间出差地点申请人随行人员事由行程达成结果费用统计地点项目费用备注费用总计人民币：（￥ )分管经理意见： 营销总监意见：备注：出差结束后，原则上一周内以电邮附件形式报上级领导及销售内勤备案；本制度自公布之日起开始执行，以往同类制度同时作废，与其它制度不符时以