财务人事部行为规范.doc

财务人事部行为规范一、上班期间对各自的岗位工作要认真负责，不得出现差错。二、上班时间必须穿工装。三、对前来办理业务人员要态度和蔼、热情，服务周到。四、言谈、举止要文明礼貌。五、上班不迟到早退，不脱岗。财务总监岗位职责一、全面协助总经理负责公司的资金运作及各项财务管理。二、参与公司的日常经营管理，对企业财务收支的全过程进行监控。三、全面负责公司财务会计人员的管理、控制和调配，对不合格人员有权予以调换，报总经理批准予以辞退。四、管理和协调各部门的财务关系。五、分析财务报表，为公司经营决策提供财务信息。六、全面管理财务部门的工作，确保公司经营中的财务活动的完整性和有效性。七、及时完成总经理分配的各项任务。仓库保管员岗位职责一、物资由供应商送达仓库后，保管员要依据入库单中的规格、型号、数量进行综合验收。二、入库物资要符合数量、质量要求，如不符保管人员不予验收入库。三、物资入库后，仓库保管人员要经常检查货物，先进的货物先出，防止货物变质、过期、霉变。四、仓库内要严格要求，做好防火、防盗、防潮、防晒、防虫蛀，减少物质损耗。五、保管员每月要及时与仓库会计核对，收、发、存帐目，发现不符，及时查找原因，及时纠正。六、按照库存物资储量要求，及时编制采购计划，防止缺货，影响酒店正常营业。七、配合财务部门做好清资工作。仓库物资会计岗位职责一、在财务经理的领导下，组织开展各项业务工作。按照酒店的会计制度规定，应准确、及时、完整地记录各类物资的核算账目，按规定时间结账、报账。二、需要库存储备的物资，经总经理批准采购员采购后，由供应商按照合同内容要求将物资送达仓库后，仓库会计会同仓库保管员共同验收，货物符合质量、数量等要求后方可办理入库手续。三、及时与保管人员核对帐目，做到帐上相符，账实相符，如有不符，及时查找原因，及时纠正。四、按酒店财务部门的要求，每月与各餐厅房间核对各房间物品，如不符及时写出扣款通知报财务。五、配合财务部门进行年末库存物资全面清点工作，发现盈亏，及时查找原因，确定无法查找的报总经理批准后做调账处理。出纳员岗位职责一、在财务经理领导下，做好银行存款及库存现金的收付业务，并随时记账，每日终了向会计提交银行存款及现金日报表，做到日清月结。二、逐笔登记当日现金及银行存款收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额，及时与银行对账，每月末编制一次“银行未达账项余额调节表”。三、做好各种有价证券的保管及统一收据的保存、发放及收据存根的收回等管理工作。四、每日将各收银员收入的现金入帐，并当日存入银行，保证库存现金不超过规定的库存限额。五、经常复核或定期抽查各收银员及其他有收入部门的收据存根，发现问题及时上报。六、认真做好酒店的工资核算并及时扣除罚款。会计人员岗位职责一、进行会计核算。以实际发出的经济业务为依据来记账、算账、报账，确保会计手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账，如实反映财务状况、经营成果和财务收支情况。二、对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求对其进行更正和补充，发现账簿记录与实物、货款不符时，应当按照财务制度的有关规定处理。三、及时向酒店领导及上级会计人员报告本岗位发生的问题，积极参与经济管理，坚持原则，抵制一切违法乱纪的行为。四、会计人员应具有良好的职业道德，严格遵守商业秘密，除酒店领导人同意外，不得私自向外界提供或者泄露本单位的会计信息。五、负责会计凭证的装订成册，建立会计档案并注意保护和保存。财务人事部过程检验（一）财务人员过程检验1、出纳人员对所付款项单据未核对正确，手续不完备予以报销后，视情节轻重，罚款5元或10元不等。2、对每笔进项、出项款项都要细心核对，若有错误并无法弥补损失时，要严重处罚，并及时汇报上级领导。3、会计人员根据原始凭证填制记账凭证，若有错误或不完整单据未发现的，要视情节轻重，罚款5元、10元不等。4、会计人员有较大工作失误时，应及时汇报上级主管领导，根据可弥补程度，予以决定处罚程度。5、对于未按各项规章制度规定，擅自做决定而发现差错者，后果由责任人自行承担。（二）仓库人员过程检验1、入库前，检查物品质量，若有质量问题而入库者，根据物品贵重程序及其数量，汇报上级领导后，视造成后果轻重程度，予以处罚。2、若保管账与实物数量核对有误，按其盘亏情况，视情节轻重汇报上级部门后，再评定其责任后果承担事项。3、物品入库，必须由仓库会计填写入库单，出库时，也要由仓库会计填写出库单，未经领导批准（特殊情况除外）擅自入库，视其情节轻重，处罚每次5元、10元不等。4、确保办公室、仓库整洁干净，有条理，若出现脏、乱问题，每次处以5元或10元罚款。5、严格按照酒店规章制度要求自己，触犯酒店利益或影响到酒店声誉名誉者，予以严重处罚。6、对于迟到早退者（特殊情况除外），视情况而定，每次以5元罚款。财务人员工作流程一、出纳1、出纳根据收银员填写的收据，逐一核对清点，并与顾客清账单、营业日报表、酒水报表、菜单、面食单、挂帐单、折扣认真核对。2、出纳对所付款项手续必须齐全，权限必须明确并审核无误。3、稽核员根据出纳提供的会计凭证对所属科目金额和内容进行稽核，对所稽核的会计资料必须公正严明，不得营私舞，对所发现的问题及时处理并汇报。4、现金出纳的现金与现金账核对，银行存款与银行账单核对，作到账实相符。5、会计人员在记帐过程中，如发现错误或不完整、手续不全等，要查找原因，分清责任，及时汇报，并做出处理。二、会计1、把所有报销单据先交部门经理审核签字后，再交财务总监审核签字，最后再由总经理签字方可报销，并将此单据作为原始凭证，登记记帐凭证，原始凭证内容必须真实、完整，计算要正确，手续齐全，符合法律、法规规章制度的规定。2、从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章。3、自制的原始凭证，必须有公司指定人员签名或盖章。4、原始凭证不得涂改、丢失，发现原始凭证有误的，应由开具单位重开或更正，更正处加盖更正单位公章，金额错误必须重开。5、原始凭证不得外借，其他单位如因特殊原因需要使用时，经本单位财务负责人批准，可以复制。6、根据原始凭证填制记账凭证，然后登记账簿，做到账证相符，账账相符，账实相符。仓库人员工作流程1、仓库人员根据供货商提供的送货单据，清点好要入库的物品名称、数量、贵重物品及高级原材料需看清其生产日期、厂家及保质期；过期或无生产日期，保质期物品应及时要求供货商退换。2、仓库人员根据送货单清点好物品之后，把送货单交给仓库会计做入库处理，填写好入库单，由记账人员及入库经手人签字后，把物品入库。3、仓库人员在物品入库后，保证物品的数量、保质期内正常使用。4、若发现有物品变质、发霉，应及时汇报给上级领导，以便批示。5、仓库人员根据领用人出示的领料单给予发货，正确看清楚领料单上部门负责人签字及日期，做到不错发、误发。6、仓库人员发出物品后，及时登记保管帐，做到帐实相符。7、定期与仓库会计核对账簿及账簿与实物核对，确保仓库物品数量无误。财务人事部卫生标准1、确保办公室地面整洁，无杂物，无水渍，无纸屑。2、文件橱无灰渍，无水渍、油渍。3、沙发无灰尘，整洁，干净，茶几无水渍、油渍。4、门窗整洁、干净，无水渍、油渍、灰尘，窗台无尘渍。5、办公桌椅摆放整齐，桌面物品整齐、利落。6、打