千亩文冠果种植基地项目可行性研究报告.doc

第一章第一章 总论总论 - 1 - 千亩文冠果种植基地项目千亩文冠果种植基地项目 可行性研究报告可行性研究报告 第一章第一章 总论总论 - 2 - 目 录 第一章 总论 1 1 1.11.1 概述概述1 1.21.2 项项目提出的背景和建目提出的背景和建设设的必要性的必要性.1 1.1.3 3 编编制依据制依据及研究范及研究范围围3 1.41.4 主要指主要指导导思想和技思想和技术术原原则则.3 1.51.5 可行性研究可行性研究结论结论4 第二章 项目目标及效果分析 5 5 2.12.1 国家国家发发展展规规划以及有关政策法划以及有关政策法规规 5 2.22.2 污污染染现现状及存在的状及存在的环环保保问题问题 5 2. 3 本本项项目目拟拟采取的防治措施及采取的防治措施及实现实现的目的目标标和和预预期效果期效果.10 2.42.4 从清从清洁洁生生产产可持可持续发续发展的角度展的角度进进一步一步阐阐述述项项目建目建设设的必要性的必要性.10 第三章第三章 工程技术方案工程技术方案 1212 3.13.1 厂区厂区总总体体规规划及平面布置划及平面布置 12 3.23.2 治理方案治理方案12 3.53.5 治理前后治理前后污污染物排放染物排放对对比比 20 3.63.6 治理后治理后环环境状况分析境状况分析预测预测 20 第第四四章章 原材料及辅助材料供应及消耗原材料及辅助材料供应及消耗 2121 原材料及原材料及辅辅助材料供助材料供应应及消耗及消耗 21 第五章 公用工程、土建工程及配套设施 2222 5.15.1 供供电电22 5.25.2 供水供水22 5.35.3 土建工程土建工程22 5.45.4 工程工程总总体指体指标标22 第六章 厂址条件和厂址位置 2424 6.16.1 厂址地理位置厂址地理位置24 6.26.2 厂址自然条件厂址自然条件.24 6.36.3 厂址厂址选择选择意意见见25 第七章 环境保护 2626 7.17.1 编编制依据制依据26 7.27.2 应坚应坚持的原持的原则则.26 7.37.3 环环境影响因素分析境影响因素分析.26 第一章第一章 总论总论 - 3 - 7.7.4 4 具体防治措施具体防治措施.27 7.7.5 5 结论结论.28 第八章 劳动保护与安全卫生 2929 8 8.1.1 运行运行过过程中的程中的职业职业危害因素分析危害因素分析 29 8 8.2.2 防治措施防治措施.29 第九章 消防 3030 9.9.1 1 设计设计依据依据.30 9.9.2 2 消防任消防任务务及防火等及防火等级级.30 9.9.3 3 消防措施消防措施.30 第十章 节能 3232 第十一章 生产组织与劳动定员 3333 11.111.1 生生产组织产组织和和劳动劳动定定员员.33 11.11.2 2 运行管理运行管理33 第十二章 施工条件和进度计划 3434 12.112.1 施工条件施工条件34 12.212.2 施工施工进进度度计计划划34 第十三章 投资估算与资金筹措 3636 1313.1.1 投投资资估算估算依据依据36 1313.2.2 项项目目总总投投资资估算估算36 13.313.3 资资金金来源及来源及资资金金筹措筹措 37 13.413.4 投投资计资计划划38 第十四章 项目评价 3939 14.114.1 基基础资础资料料39 1414. .2 2 社会效益社会效益评评价价39 1414. .3 3 环环境效益境效益评评价价39 1414. .4 4 项项目目总经营总经营成本成本费费用估算用估算 39 14.5 项项目年效益估算目年效益估算 40 14.614.6 财务财务盈利能力分析盈利能力分析41 14.714.7 投投资资回收年限回收年限41 第十五章 结论与建议 4242 15.115.1 结论结论42 15.215.2 建建议议42 第一章第一章 总论总论 - 4 - 第一章第一章 总总 论论 1.1 项目单位基本情况 1.1.1 概况概况 项目单位名称：#县鑫林林草农民专业合作社 所有制形式：股份合作制 发展历程：近年来，随着林业产业化在我县的发展，以郭有为代 表的 80 多户农民自行组织，于 2005 年 2 月成立了鑫林林草协会， 协会成立后，得到了上级有关部门的高度重视和大力支持，协会发 展较快，规模也不断扩大，效益逐步提高。到 2007 年 11 月，按照新 颁布的农民专业合作社法的要求，协会 88 户农民筹集资金 88 万 元，正式注册成立了“#县鑫林林草农民专业合作社”，地点选择在 #县长顺镇。 主营业务：林草业种植、培育、加工、经营、销售等。 人员结构：主要是种植大户、农畜产品经纪人、专业技术人员等， 其中农民合作社成员占 90%，城镇居民合作社成员占 10%，按照项 目组织经营管理要求，设置管理人员 2 名，专业技术人员 2 名，采购 及销售人员 2 名，生产抚育人员 8 名，管护人员 2 名。 1.1.2 财务财务状况状况 2007 年项目单位资产总额 148.30 万元，其中固定资产 78.30 万 元，流动资产 70.00 万元，净资产 138.80 万元，负债总额 9.50 万元， 所有者权益 138.80 万元，销售收入 126.10 万元，净利润 11.40 万元， 净资产收益率 8.21%，投资报酬率 7.69%，资产负债率 6.40%。 第一章第一章 总论总论 - 5 - 2008 年项目单位资产总额 163.60 万元，其中固定资产 83.60 万 元，流动资产 80.00 万元，净资产 151.00 万元，负债总额 12.60 万元， 所有者权益 151.00 万元，销售收入 134.00 万元，净利润 15.60 万元， 净资产收益率 10.33%，投资报酬率 9.54%，资产负债率 7.70%。 1.1.3 法人代表基本情况法人代表基本情况 合作社法人代表：郭有，39 岁，大专文化，无破产或银行欠贷历 史记录。 1.2 项目建设方案 1.2.1 项项目名称、建目名称、建设设性性质质及建及建设设地点地点 项目名称：2009 年内蒙古自治区乌兰察布市#县 1000 亩文冠 果种植基地新建项目 建设性质：新建 建设地点：#县长顺镇 1.2.2 建建设规设规模及模及产产品（或品（或经营经营）方案）方案 该项目建设文冠果林基地 1000 亩，种植文冠果树 42000 株，建 设内容包括：机械基地整平 1000 亩，人工挖穴整地 42000 穴，人工 栽植文冠果树 42000 株，人工补植文冠果树 6300 株，购置 23 年 生文冠果苗木 48300 株。项目达产年后，每年生产文冠果 420000 公 斤。 1.2.3 技技术术、 、设备设备、建筑物（主体工程）、建筑物（主体工程） （1）项目技术支撑：根据文冠果的生态、生物学特性，#县属 最佳种植区域，同时早在 2005 年自治区就建立了优质文冠果种苗繁 第一章第一章 总论总论 - 6 - 育基地，已成功地总结出优质文冠果品种选育、丰产栽培管理技术 等，可供本项目借鉴。 （2）机械设备配置：该项目机械设备配置有 4 吨水罐车 1 台，小 型拖拉机 1 台，福田 824 拖拉机 1 台，农用机具 1 套。 （3）主要建筑物工程：该项目主要建筑物工程有基地作业主道 1.6 公里，基地作业副道 6.5 公里，机电井及配套 4 眼，架空 380V 供 电线路 1.5 公里，混凝土衬砌灌溉渠 2400 米，砖混结构房建 400 平 方米，加高镀锌围栏 4000 米，金属铁艺基地大门 1 座。 4、项目建设期限：1 年（即 2009 年 1 月2009 年 12 月）。 1.3 投资结构及资金来源 项目建设总投资为 315.00 万元，其中，工程费用 288.46 万元， 占项目总投资的 91.6%，包括营造林工程费 159.11 万元，配套设施 建设费 98.35 万元，设备购置费 31.00 万元；其他费用 11.54 万元，占 项目总投资的 3.7%，包括工程管理费 8.65 万元，勘察设计费 2.89 万 元；预备费为基本预备费，占项目总投资的 4.7%，金额为 15.00 万元。 资金来源为申请中央财政补贴资金 90.00 万元，占项目总投资 的 28.6%；地方配套 36.00 万元，占项目总投资的 11.4%；合作社自筹 资金 189.00 万元，占项目总投资的 60.0%。经合作社于 2008 年 12 月 18 召开全体成品会议决议：由理事长郭有筹资 15.00 万元，其他 87 名成员每人筹资 2.00 万元，共计自筹资金 189.00 万元。 第一章第一章 总论总论 - 7 - 1.4 项目效益 1.4.1 经济经济效益效益 达产后本项目年实现销售收入 1260.00 万元，年平均利润总额 766.40 万元，总投资收益率 169.03%，资本金净利润率 110.06%，财 务内部收益率（税后）33.68%，财务净现值（税后）1413.61 万元，全部 投资回收期（包括建设期 1 年）5.67 年，通过计算和分析，项目经济 效益较好，有较强的抗风险能力。 1.4.2 生生态态效益效益 项目建成后，将增加有林地面积 1000 亩，全县森林覆被率提高 0.03 个百分点，有效防护面积 15000 亩，项目区周边生态环境得到 明显改善，抵御风沙危害能力明显加强，为推动#县各项事业的 发展起到巨大的推动作用。 1.4.3 社会效益社会效益 本项目实施后，可辐射带动全县 93 个生态村转变生产经营方式， 与项目村同步快速发展。可辐射带动 1000 多户农民从事生态林业， 间接受益人口达 10000 余人。随着生物质能源加高业的不断发展， 可促进项目区周边地区农民种植业结构的调整，同时也有利于农民 增收，农户户均增收 5000 元以上。 1.5 可行性研究报告编制依据 （1）2009 年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南； （2）2009 年国家农业综合开发产业化经营项目编写大纲； 第一章第一章 总论总论 - 8 - （3）国家计委颁布的建设项目经济评价方法与参数（第二版）； （4）农业部综合计划司、农业部规划设计研究院、建设部标准定 额研究所编著的农业项目经济评价实用手册； （5）国家退耕还林条例； （6）国家“京津风沙源治理工程的有关规定”； （7）国家重点公益林项目实施方案。 1.6 综合评价 1.6.1 项项目建目建设设的必要性的必要性 乌兰察布市#县 1000 亩文冠果种植基地新建项目对当地的 生态环境建设、能源建设以及实现#县林业可持续发展、农牧民 稳定增收具有十分重要的战略意义。 1.6.2 项项目建目建设设的可行性的可行性 （1）内蒙古#县自然条件适合文冠果的生长，项目区劳动力 资源丰富，交通便利，在该地区完全可以建成文冠果油料能源林。 （2）本项目实施符合国家生态环境建设和符合国家发展生物质 能源政策。 （3）文冠果在国内、国际销售市场广阔，是制药厂、化妆品厂、能 源加工厂、食品加工厂等生产企业的主要原材料，产品供不应求。 （4）项目依托单位技术力量雄厚，加之周边有成功的经验可以借 鉴，项目的技术条件比较成熟。 1.6.3 风险评风险评估估 第一章第一章 总论总论 - 9 - 本项目风险因素来源于国家政策、市场供应、技术的可靠性、融 资方案、组织管理等。根据实施情况分析，该项目符合国家能源和生 态环境建设有关政策，产品市场供不应求，现有技术成熟可靠，融资 方案较为合理，资金到位有保障，项目组织管理科学有序，所以项目 风险极小。 1.6.4 带动带动作用作用 基地项目建成后，将带动全县生态林业和后续产业的进一步发 展，解决我国能源相对紧张的突出问题，辐射全县乃至内蒙古中东 部地区，带动农村 3000 余户发展文冠果规范化种植、经营，有效促 进农户增收。 1.6.5 存在存在问题问题及解决方案及解决方案 项目建设存在的主要问题是建设资金不足，对项目的全面启动 造成障碍。为此，该项目建设资金应从多方面解决，一是申请中央财 政补贴资金，二是争取地方配套资金，三是合作社自筹资金。 1.6.6 结论结论与建与建议议 经过该项目的可行性分析论证，该项目不仅具有很好的自然资 源条件、技术条件、市场条件，而且综合效益较为显著。据测算，项 目达产后，年可获得平均利润总额 766.40 万元。同时该项目积极推 进全县生物质能源基地建设进程，加快生态环境和后续产业建设步 伐。因此，建议该项目尽快给予批复并在我县实施。 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 10 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 2.1 项目建设背景 文冠果也称文冠树、崖木瓜，北方地区农民称之为木瓜，落叶 小乔木，无患子目无患子科文冠果属植物，文冠果是一种经济价值 很高的经济林树种，在我国属珍稀植物。 文冠果树由于根系发达，能充分吸收土壤深层的水分和养分， 所以特别耐干旱、耐瘠薄，适合北方年降雨量偏少的内蒙、河北、山 西、陕西、甘肃等干旱半干旱的地区的丘陵、山坡、沟壑作为绿化荒 山、荒坡进行荒漠化治理的优良树种，成活率远高于如山杏、小叶 杨等耐旱树种。文冠果树也特别耐寒，在零下 41 度尚能安全过冬。 特别重要的是文冠果油是一种优良的生产生物燃油的原料，文 冠果油经水解、甲醇酯化后可转化为高效生物燃油，而生物燃油是 21 世纪最有希望的可再生的绿色清洁能源。它可取代汽油、柴油而 节约大量的不可再生的石油资源，市场前景非常广阔。目前，世界 各发达国家纷纷投入巨资进行研发生产，我国也制定了相应的战略 发展规划，从政策、资金等多方面给予倾斜和大力扶持。目前，国家 林业局、中石油公司等均将发展非粮食和食用油加工的生物燃油可 再生能源项目列入重要的发展规划之中，并于 2007 年已着手在内 蒙古等地进行规划试点，计划 12 年内发展种植 10 万亩文冠果。 由此，文冠果产业的快速发展和大面积丰产栽培已迫在眉睫。 #县鑫林林草农民专业合作社抓住国家生态环境建设和生 物能源战略需求，结合地方经济发展和林业产业结构调整的历史机 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 11 遇，通过合理布局和科学规划，实施#县鑫林林草农民专业合作 社生物质能源林基地建设，科学、高效地利用和开发生物质能源。 2.2 项目建设的必要性 文冠果全身都是宝，市场开发前景看好。目前，由于资源稀少， 属中国珍稀植物，国外相关的研究、开发相对较少。国内的文冠果的 开发、研究过去主要集中在干旱和半干旱地区种植文冠果树解决老 百姓食用油的问题以及用于改善生态环境等方面的作用，而医药制 药和保健食品开发以及生物燃油生产和其它工业开发还处在初始阶 段，尚未形成大规模工业化产业。但随着今后国家对环境改善和可 持续发展的高度重视以及人们对文冠果综合研究、开发力度的日益 深入和广泛，文冠果产业必然产生巨大的经济效益和社会、生态效 益。 就目前而言，国内已有 150 万吨生物燃油的设备加工能力。国 务院已分别于 2006 年 12 月发布，明令禁止用油菜子、花生、大豆、 葵花子等食用油生产生物燃油和 2007 年 6 月 9 日发布通知，明令 禁止发展粮食乙醇生物燃料项目，在建项目立即叫停。这就为我国 大规模发展文冠果生物燃油产业提供了最广阔的发展空间和机遇， 也为产业的发展铺平了道路，根据国家林业局、中石油公司中长远 发展规划，今后在我国南方主要种植黄连木，北方主要种植文冠果。 “十一五”期间我国北方至少发展 5001000 万亩文冠果种植面积。 由此可见，在#县建立 1000 亩优质文冠果示范基地项目刻不容 缓。 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 12 内蒙古#县自然条件适合文冠果的生长，在该地区完全可以 建成文冠果油料能源林。为此，加快内蒙古#县 1000 亩文冠果 能源林建设，对当地的生态环境建设、能源建设以及实现#县林 业可持续发展、农牧民稳定增收具有十分重要的战略意义。 第三章第三章 建设条件建设条件 13 第三章第三章 建设条件建设条件 3.1 项目区概况 3.1.1 建建设设地点地点选择选择 项目区选址在#县长顺镇，该地区是#县农业主产区，地 下水资源丰富，水浇地面积大，种植业是该地区的主导产业。项目区 占地 1000 亩，全部为自由土地，自然条件满足文冠果种植所需的必 要条件。 3.1.2 自然自然条件条件 3.1.2.1 气候状况气候状况 #县地处中纬度的内陆地带，属于典型的干旱、半干旱大陆 性季风气候，其特别点是干旱少雨，风大沙多，寒暑剧变，冬春多风 寒冷。年平均降水量为 327.9 毫米，79 月份占全年降水的 50%。 年平均蒸发量为 2080.3 毫米，相当于降水量的 6.2 倍，干旱年份可 高达十几倍。 全年平均气温为 2.1，冬季以一月份最冷，最低极端温度- 35.9；夏季温凉，雨热同期，日照充足，以七月份最热，最高极端温 度 35.5。10有效积温 1729，无霜期 95105 天。光照资源丰 富，日照充足，年平均日照时数达 3084.2 小时，年均太阳辐射总量 是 137.38 千卡/平方厘米。 3.1.2.2 地形、地貌地形、地貌 #县北临内蒙古高原中部，西南与阴山山脉之余毗邻，属于 剥蚀低山丘陵区。全县海拔最高为 1719 米，最低为 1244 米，平均 第三章第三章 建设条件建设条件 14 高程 1500 米。整个地形呈西高东低，按其成因和形态地形、地貌可 分为六个类型，主要包括：低山丘陵区，占总土地面积的 21.7%；缓 坡丘陵区，占总土地面积的 19.5%；山间盆地（长顺盆地），占总土地 面积的 4.9%；波状高原，占总土地面积的 12.6%。 3.1.3 社会社会经济经济状况状况 3.1.3.1 人口与人口与劳劳力状况力状况 全县 5 个乡（镇），93 个村民委员会，368 个村民小组，在册总 人口数量为 15.73 万人，其中农业人口 10.68 万人，劳动力 5.6 万人。 3.1.3.2 农农牧牧业业生生产产 2008 年全县耕地面积 85 万亩，粮食总产量 0.47 亿斤；牧业年 度牲畜总头数 46.12 万头（头），其中猪 8.02 万头，畜牧业在整个农 业经济中占有重要位置。 3.1.3.3 地方地方财财政和政和农农民收入民收入 2007 年，全县农业生产总值 14.85 亿元，地方财政收入 0.84 亿 元，农牧民人均纯收入 2580 元，低于全国平均水平，与发达地区相 比相差甚远，属于国家重点扶持县。 2008 年，全县农业生产总值 19.3 亿元，地方财政收入 1.01 亿 元，农牧民人均纯收入 2965 元 3.1.4 本行本行业业及关及关联产业联产业的的发发展状况展状况 本项目重点为种植业和能源工业，其相关产业有生态林业、加 工业和物流业。由于种植业的快速发展，将有效促进林业产业结构 第三章第三章 建设条件建设条件 15 的合理调整，并带动生态事业的发展，实现社会效益和经济效益的 最大化。 3.2 项目建设条件优劣势分析 3.2.1 政策、政策、资资源、市源、市场场、科技、基、科技、基础设础设施条件施条件等等 3.2.1.1 政策政策优势优势 本项目的实施符合国家退耕还林还草政策，在实现生态恢复、 防护效益逐步提高的同时，也为林业后续产业发展奠定了基础，同 时增加了农林经济收入。 文冠果是我国特有的珍稀木本油料树种，作为生物柴油原料的 替代产品发展潜力极大，该项目将种植文冠果建设生物质能源基地 作为培育和建设林业后续产业重点推进，符合国家发展生物质能源 政策及当地实际。 3.2.1.2 资资源条件源条件 （1）项目区土质良好，水资源丰富，小气候优越； （2）项目区劳动力资源丰富； （3）#县交通方便，运输便利。 3.2.1.3 市市场场条件条件 文冠果国内主要销售市场是制药厂、化妆品厂、能源加工厂、食 品加工厂等，产品供不应求，日本、韩国、加拿大等国在中国求购。 随着开发力度和规模的加大，文冠果油会作为高级食用油出现在超 市的货架上，销路会越来越好。 3.2.1.4 科技条件科技条件 第三章第三章 建设条件建设条件 16 由于项目依托自治区林业科学院和自治区林业勘测设计院为技 术指导单位，加之周边有成功的经验可以借鉴(如内蒙古林学院)，同 时市、县林业局、乡镇林工站配套一些新技术、新措施、新科技，因 此，项目的科技条件是比较先进的。 3.2.1.5 基基础设础设施条件施条件 项目区建在#县长顺镇内，东南靠近河北省康保县、张北县， 北临锡盟黄旗、正镶白旗，处在#县中部地区。项目单位位于 207 省道和呼满大通道交叉三角地带，距北京 350 公里，距呼和浩 特 280 公里，交通便利，通讯方便，南与北京、张家口相联，北达二 连市，集通铁路横贯项目区。这为文冠果产品的外运提供了有效的 运输保障。 项目区已全部开通程控电话和移动电话网，通讯设施完善，区 内所有乡、村已全部通电，具有充足的电力供应。并且拥有汽、柴、 机油加油网点，项目区基础设施条件较好。 3.2.2 主要障碍因素及解决方案主要障碍因素及解决方案 3.2.2.1 主要障碍因素主要障碍因素 #县是国家级贫困县，属经济欠发达地区，项目的主要障碍 因素是建设资金不足，对项目的全面实施形成障碍。 3.2.2.2 解决方案解决方案 解决方法是项目资金从多方面解决，一是申请中央财政补贴资 金，二是争取地方配套资金，三是合作社自筹资金。通过多方筹集， 可以解决该项目建设资金不足的问题。 第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 17 第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 4.1 市场分析 4.1.1 项项目目产产品市品市场场供求供求现现状及前景分析状及前景分析 #县与唐山博亚集团公司通力合作，已对文冠果进行深加工 系列开发，并开发出十六个系列品种，正在筹备建厂规模生产，文冠 果籽实年需求量 100 万吨。哈尔滨三乐源生物工程集团公司每年需 文冠果籽 12 万斤，但因无货停产。目前国际市场上文冠果油价格在 8 美元/公斤之上，未来仍会上涨，在长时期内产品销路不存在问题。 4.1.2 项项目目产产品的市品的市场竞场竞争争优势优势分析分析 本项目竞争力主要体现在两个方面：一是效益显著。由于当地劳 动力成本低，使得经营成本有较大幅度的降低，为参与市场竞争创 造了条件；二是品质优势。文冠果非常适宜在当地的自然环境生长， 本项目以培育适应#县自然条件的优良文冠果，品质优势非常明 显。 4.2 营销策略、方案、模式 根据合作社目前的状况及特点，为保证项目成功，现阶段考虑 的主要营销策略包括： （1）合作社与国家重点生态建设与能源项目相结合，与用户建立 长期良好的供销关系，注重规模和品牌效应，巩固已有用户，广纳新 的用户单位，做好战略发展规划。 第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 18 （2）注重合作社形象营造和宣传，在用户中树立起重质量、守信 誉的形象，逐步扩大合作社在市场中的知名度，赢得稳定的用户群 体。 4.3 市场风险分析 4.3.1 项项目目产产品市品市场风险场风险因素分析因素分析 第一风险来自种植技术的掌握。该项目种植技术水平先进，需 要对技术人员和员工进行技术培训，否则，难以生产出具有竞争力 的优质产品。 第二风险来自成本控制。该项目前景广阔，但若产品生产成本 高、价格高，与市场价格水平不相适应，销售必将发生困难，投资也 难以收回。 4.3.2 防范与降低防范与降低风险对风险对策策 一是加强培训，提高技术含量；二是事先掌握好市场需求方向， 创造好的营销策略。 第五章第五章 项目建设方案项目建设方案 19 第五章第五章 项目建设方案项目建设方案 5.1 产品方案和建设规模 5.1.1 建建设规设规模模 2009 年内蒙古自治区乌兰察布市#县文冠果种植基地新建 项目总计建设文冠果林 1000 亩，栽植文冠果树 42000 株。 5.1.2 产产品方案品方案 基地建成后，达产年文冠果产量为 420000 公斤，文冠果果品均 实行订单销售。 5.2 建设规划和布局 5.2.1 项项目建目建设规设规划划 该项目建设选址在#县长顺镇，用地面积为 1050 亩，其中文 冠果种植 1000 亩，作业道路、房建占地 50 亩，建设期为 1 年，项目 建成后，正常年份年产文冠果 420000 公斤。 5.2.2 项项目建目建设设布局布局 2009 年内蒙古自治区乌兰察布市#县 1000 亩文冠果种植 基地位于#县长顺镇德胜村，地理坐标为 0738013、4648168。 项目区呈不规则长方形，分为种植区和管理办公区，其中种植区占 地面积为 1020 亩，占基地面积的 97.1%，包括文冠果种植区 1000 亩，作业道路占地面积 20 亩，管理办公区占地面积 30 亩，占基地面 积的 2.9%。 1000 亩文冠果种植区又分为 16 个作业小区，由作业道分开， 每个作业小区面积为 62.5 亩 第五章第五章 项目建设方案项目建设方案 20 5.3 建设标准和产品标准 5.3.1 营营造林工程造林工程 项目建设文冠果林基地 1000 亩，种植文冠果树 42000 株。包 括：机械基地整平 1000 亩，人工挖穴整地 42000 穴，人工栽植文冠 果树 42000 株，人工补植文冠果树 6300 株，购置 23 年生文冠果 苗木 48300 株。 5.3.2 附属附属设设施建施建设设及及设备设备配置配置 （1）附属设施建设工程：新建基地作业主道 1.6 公里，基地作业 副道 6.5 公里，机电井及配套 4 眼，架空 380V 供电线路 1.5 公里， 混凝土衬砌灌溉渠 2400 米，砖混结构房建 400 平方米，加高镀锌围 栏 4000 米，金属铁艺基地大门 1 座。 （2）设备配置：4 吨水罐车 1 台，小型拖拉机 1 台，福田 824 拖 拉机 1 台，农用机具 1 套。 基地项目建设内容及规模详见表 5-1。 第五章第五章 项目建设方案项目建设方案 21 基地项目建设内容及规模详见表基地项目建设内容及规模详见表 表表 5-1 项项目名称目名称规规格、型号格、型号单单位位数量数量备备注注 1营营造林工程造林工程费费 -1基地整平机械整平 亩 1000 -2整地人工挖穴穴42000株行距 4*3 米，每亩 42 穴 -3栽植人工栽植株42000株行距 4*3 米，每亩 42 株 -4补植人工补植株6300补植按 15%计算 -5苗木费2-3 年生苗株48300一级苗 2配套配套设设施建施建设费设费 -1基地作业主道宽 5 米公里1.6沙石路面 -2基地作业副道宽 3 米公里6.5土路面 -3打机电井及配套井深 60眼4含潜水泵、水管、泵房等 -4供电线路架空 380V公里1.5混凝土电杆 -5灌溉渠混凝土衬砌米240080*40*40 厘米 -6基地房建砖混结构平方米400含办公室、休息室、机具库、仓库等 -7基地围栏加高镀锌围栏米4000混凝土立柱 -8基地大门金属铁艺座1 3设备购设备购置置费费 -1水罐车4 吨台1 -2拖拉机小型台1 -3拖拉机福田 824台1 -4农用机具 套1 5.4 栽植技术方案 5.4.1 苗木苗木规规格格 该基地建设选择 23 年生的文冠果一级苗，要求苗高达到 1 米以上，地径 1 厘米以上。 5.4.2 定植定植 第五章第五章 项目建设方案项目建设方案 22 春、秋两季均可在基地定植。株、行距 4 米3 米，42 株/667 平 方米。在已平整过的地内挖长、宽、深各 120 厘米的穴，施圈肥 1015 公斤。起苗时切忌伤根系，栽植时要扶正苗木，根系要舒展。 给苗木培土时先要稍低于坑面，不要过深，最后踏实，修好水盘，及 时浇水。为提高成活率，可待水渗后在树盘上覆盖塑料薄膜，既可保 持水分，又可提高地温。 5.4.3 田田间间管理管理 （1）及时除蘖。文冠果的根蘖萌发力很强，影响生长发育和冠形； 因此，要结合中耕除草，随时除蘖。 （2）修枝整形。文冠果 34 年即可开花结果。为了便于采收果 实，要采取矮干主枝形的整枝，控制主干高为 5060 厘米，保留主 枝 34 个，使主枝开张角度大，分布均匀，树冠呈半圆形。 （3）加强水肥管理。花前追施氮肥，果实膨大期施磷、钾肥，可保 花、保果。在新梢生长、开花坐果及果实膨大期，还应适当灌水，可 促进生长发育，获得稳产、高产。 5.4.4 病病虫虫害害防防治治 （1）黄化病防治方法：加强苗期管理，及时进行中耕松土；铲除病 株；实行换茬轮作；林地实行翻耕晾土，以减轻病虫害的发生。 （2）煤污病防治方法：早春喷射 50%乐果乳油 2000 倍液毒杀越 冬木虱，以后每隔 7 天喷射 1 次，连续喷射 3 次就可控制木虱的发 生。 （3）黑绒金龟子防治方法：可用 50%辛硫磷乳油，0.25 公斤/亩， 制成土颗粒剂或毒水，毒杀幼虫；早春越冬成虫出土前，在树冠下撒 第五章第五章 项目建设方案项目建设方案 23 毒土（40%二嗪农乳油 0.6 公斤/亩）毒杀成虫期可用 80%敌敌畏乳 油 100 倍或 50%杀螟松乳油 1000 倍喷叶。 5.5 节能减排措施 该项目的节能主要是节水节电。采取的措施有： （1）抗旱造林系列技术； （2）节水灌溉技术； （3）抚育管理技术。 该项目没有废气、废水排放。 5.6 实施进度安排 本项目于 2009 年投资建成，建设期为 1 年。营造林工程在 35 月份完成，配套基础设施在 48 月份完成，生产设备购置部 分预计在 37 月份完成，项目在 12 月中旬完成全部在建项目，详 见表 5-2。 工程建设进度表工程建设进度表 表表 5-2 第五章第五章 项目建设方案项目建设方案 24 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 工程进度 三四五六七八九 月份 工程建设进度表 土建工程 机械设备 营造林工 程 第六章第六章 环境影响评价环境影响评价 25 第六章第六章 环境影响评价环境影响评价 6.1 环境影响 文冠果种植基地建设是无污染项目，整体上对环境不会产生负 面影响，但在一些具体项目建设和生产活动中，对环境将产生以下 影响： （1）在项目施工过程中，由于动用土石方，不可避免地产生扬尘， 同时各种机械排出的废气、废料以及运行的噪声将对环境质量造成 一定的影响，但这种环境影响是暂时的，随着工程的完成而消除。 （2）在生产活动与经营管理过程中，有少量的生活污水、垃圾等 进行排放。另外，施用化肥、农药对地下水和土壤成分发生一定的变 化，所以必须加以妥善处理和科学防范。 6.2 环境保护与治理措施 （1）制定基地护林防火条例，责任落实到人，明确责、权、利，保 障护林防火工作有人抓，出现火情有人管。 （2）病虫鼠害防治应以生物防治为主，对突发性的病虫鼠害可酌 情使用化学防治，但必须保证人、畜安全，同时在周边地区内进行公 告。化学防治要尽量避免杀伤其它生物物种，防止环境污染。 （3）苗木购入时，必须有专业机构的病虫害检疫报告，杜绝外来 病源、虫源的侵入。 （4）少量的生活污水可直接进行排放，但农药药水必须进行处理， 所有的固体垃圾经集中后，运往基地外的垃圾场处理。 第六章第六章 环境影响评价环境影响评价 26 6.3 评价与审批 根据国家有关法律法规，本项目需进行环境影响评价工作，聘 请有相关资质的单位进行出具环境影响评估报告，并报主管部门进 行审批，待审批通过后再行实施。 第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理 23 第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理 7.1 组织机构与职能划分 本项目由#县农业综合开发办公室负责全面监督管理，林业 局负责全程技术培训指导，#县鑫林林草农民专业合作社组织全 面实施，种植基地由#县鑫林林草农民专业合作社懂经营、善管 理、有事业心和开拓创新精神的精干人员负责全力以赴抓好基础建 设及整个经营管理工作。 基地实行主任负责制，下设生产技术部和行政办公室。生产技 术部主要负责林木管理、抚育和果品生产以及先进技术应用；行政办 公室负责后勤保障、管理工作以及产品销售。 采用定员合同聘用制，面向全县招聘优秀生产与管理人员，不 断完善用人机制，实行竞争上岗，择优聘用，按劳取酬，多劳多得。 对有特殊贡献的人才给予优惠待遇，使每个岗位的职工都做到各司 其职、各负其责。基地生产第一线职工必须经过不同形式的专业培 训后方能上岗。 7.2 劳动定员 基地劳动定员为 16 人。其中，管理人员 2 名，行政人员 2 名， 技术人员 2 名，生产抚育人员 8 名，管护人员 2 名。 基地生产性人员通过雇佣临时工解决，根据生产需要，本基地 需雇佣临时工 50 名，临时工由当地农村剩余劳动力解决。 第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理 24 7.3 经营管理措施 为确保本项工程建设正常有序的实施，#县鑫林林草农民专 业合作社具体负责工程建设和经营管理，工程建设实行项目法人负 责制、目标管理责任制、竣工验收制和资金审计制。工程建设完成后， 按照现代化企业的管理模式和机制运行。 7.4 技术培训 聘请内蒙古林业科学院、内蒙古林业勘测设计院和#县林业 局多年从事种植方面的专家对基地农牧民进行定期培训。主要培训 内容为文冠果栽培技术、抚育管理技术、林业科技实用技术、病虫害 防治技术，以及合作社的经营管理。参加培训人员基本上达到懂技 术会管理的水平。 7.5 劳动安全、卫生与消防 7.5.1 编编制制依依据据 建设项目工程劳动安全卫生监察规定（劳动部 3 号令）； 工业合作社设计卫生标准（TJ3679）。 7.5.2 主主要要防防治治措措施施 （1）制定操作规程和安全技术规程，加强职工安全教育，并依法 搞好安全管理，按国家有关安全和卫生标准，发放必备的劳动保护 用品。 （2）在基地建设和管理中，要加强病虫害防治药品的管理，科学 配置，合理使用，杜绝药品对工作人员的伤害。 第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理 25 （3）注意基地内饮用水和食物卫生的管理，饮用水必须通过检测， 达到国家标准方可饮用，食物卫生安全也必须常抓不懈。 第八章第八章 投资估计与资金来源投资估计与资金来源 26 第八章第八章 投资估算与资金投资估算与资金来源来源 8.1 投资估算依据 投资估算主要依据：国家农业综合开发办公室（1999.11）国家 农业综合开发项目和资金管理实用读本，财发20008 号国家农 业综合开发十五规划基本思路，1999 年农业部、建设部关于农业 项目经济评价实用手册第二版的规定及国家计委、建设部建设项 目经济评价方法与参数（1993）的方法。此外，还有相关行业规范、 办法的规定等。建筑工程根据当地建筑市场实际价格估算，设备购 置根据厂商咨询中间价格估算，并考虑运杂费及采购保管费等。 8.2 投资估算 8.2.1 总总投投资资 项目建设总投资为 315.00 万元，其中，工程费用 288.46 万元， 占项目总投资的 91.6%，包括营造林工程费 159.11 万元，配套设施 建设费 98.35 万元，设备购置费 31.00 万元；其他费用 11.54 万元， 占项目总投资的 3.7%，包括工程管理费 8.65 万元，勘察设计费 2.89 万元；预备费为基本预备费，占项目总投资的 4.7%，金额为 15.00 万 元。 8.2.2 营营造造林林工工程程费费 营造林工程费共计 159.11 万元。其中，基地整平费 35.000 万元， 整地费 50.40 万元，栽植费 42.00 万元，补植费 7.56 万元，苗木费 24.15 万元。 第八章第八章 投资估计与资金来源投资估计与资金来源 27 8.2.3 配配套套设设施施建建设设费费 配套设施建设费共计 98.35 万元。其中，基地作业主道建设费 6.40 万元，基地作业副道建设费 6.50 万元，打机电井及配套 16.00 万元，供电线路建设费 5.25 万元，灌溉渠建设费 19.20 万元，基地房 建 32.00 万元，基地围栏建设费 8.00 万元，基地大门建设费 5.00 万 元。 8.2.4 设设备备购购置置费费 设备购置费共计 31.00 万元。其中，购置水罐车 1 台 16.00 万元， 购置小型拖拉机 1 台 1.50 万元，购置福田 824 拖拉机 1 台 10.50 万 元，购置农用机具 1 套 3.00 万元。 8.3 资金来源 资金来源为申请中央财政补贴资金 90.00 万元，占项目总投资 的 28.6%；地方配套 36.00 万元，占项目总投资的 11.4%；合作社自 筹资金 189.00 万元，占项目总投资的 60.0%。 8.4 资金使用和管理 8.4.1 资资金金使使用用 为使国家和地方政府对项目的基本建设资金投入真正用于项目 建设，必须强化资金的使用与管理，设立建设资金专项账户，保证专 款专用，任何单位和个人不得以任何形式、任何理由挤占、挪用、截 留，各项收支都应有明细账。 对建设资金的使用和报销应按照会计法和财政部有关规定执 行。统一报销制度，对资金的来源、使用、节余及使用效率、成本控 第八章第八章 投资估计与资金来源投资估计与资金来源 28 制、利益分配等做出详细计划、安排、登记及具体报告，如实提供完 整的财务科目、凭证、报表和相关资料。采取先施工、后验收、再划 拨的方法，促使承建单位以质量换效益，形成共同管理的良好局面。 8.4.2 资资金金管管理理 由县政府组织成立资金监管部门，负责资金使用情况的核查、 审计和监督工作。建立健全外部财务监督和内部财务约束相结合的 监督机制，把各项财务活动纳入法制化轨道。通过对预算编制和执 行过程中财政法规、政策贯彻情况，以及资金运用和管理过程的监 督，认真分析考核财务状况、建设成果和资金变动情况，发现问题要 及时提出解决办法，从而确实提高资金审计和监督的有效性，保证 资金使用的合法、合理，杜绝产生挪用、滥用资金状况，提高资金的 安全利用率。 第九章第九章 财务评价财务评价 29 第九章第九章 财务评价财务评价 9.1 财务评价依据、基础数据与参数 9.1.1 财财务务评评价价依依据据 （1）建设项目经济评价方法与参数（第三版）国家发改委、建设 部 2006 年； （2）农业项目经济评价实用手册（第二版）1999 年； （3）投资项目可行性研究指南（试用版）国家发改委 2002 年。 9.1.2 基基础础数数据据与与参参数数 （1）项目建设期 1 年，经营期 15 年，故计算期为 16 年。 （2）项目建设征收营业税，税率 17%；城市维护建设税，税率 5%； 教育附加税，税率 3%。 （3）财务贴现率 Ic=12%。 （4）固定资产折旧费：按等额折旧法计算，土建按 20 年折旧，折 旧率为 4.75%，设备按 15 年折旧，折旧率为 6.33%。净残值按固定 资产原值的 5%计算。 （5）摊销费：递延资产按 5 年摊销，无形资产按 10 年摊销。 （6）修理费按固定资产折旧的 20%估算，销售费用按产品销售 额的 1.5%计算。 （7）职工工资及福利：按固定职工 10 人，每年每人按 2.0 万元计 算。（8）临时工工资及福利：按临时工 50 人，每年每人按 1.0 万元计 算。 第九章第九章 财务评价财务评价 30 （9）管理费：按管理技术人员 6 人，每年每人 5.0 万元估算，包括 人员工资、差旅费、工会经费、办公费、职工教育费等。 9.2 销售收入、销售税金和附加估算 本项目建设文冠果种植基地 1000 亩，项目基础设施建设 1 年， 第 2 年进入生产经营期，第 4 年产果为达产年的 50%，第 5 年产果 为达产年的 70%，第 6 年进入达产年，年产文冠果果实 420000 公 斤。产品产量、价格及规模见销售收入、销售税金及附加估算表 7- 1。 9.2.1 销销售售收收入入 计算期内总销售收入为 15183.0 万元，达产年年销售收入为 1260.0 万元。 9.2.2 销销售售税税金金及及附附加加 计算期内总销售税金及附加为 2787.6 万元，达产年年销售税金 及附加为 231.3 万元。 9.3 总成本及经营成本估算 本项目分别外购材料费、职工工资、设施设备修理费、固定资产 折旧和摊销、销售费用等计算项目总成本为 3876.4 万元，达产年总 成本为 262.2 万元；计算期内总经营成本为 3641.3 万元，达产年经 营成本为 246.5 万元。详见附表 5。 第九章第九章 财务评价财务评价 31 9.4 财务效益分析财务效益分析 经计算，达产年利润总额为 766.4 万元，所得税按利润总额的 33%计提，达产年所得税为 252.9 万元。达产年税后利润为 513.5 万 元，详见附表 7。 9.4.1 盈利能力分析 9.4.1.1 静静态态分析分析 （1）总投资收益率=169.03% （2）投资利税率= 110.06% 9.4.1.2 动态动态分析分析 项目投资现金流量表及项目资本金现金流量表分别见附表 8 和附表 9。各项分析指标详见下表。 动态分析评价指标动态分析评价指标 序号指标名称所得税前所得税后 1按项目投资计算 1.1财