银行业员工非法吸收存款的排查报告

1 / 51 银行业员工非法吸收存款的排查报告 银行业员工非法吸收存款的排查报告 (一 ) 双庆支行存款风险排查报告 仪陇农商银行： 为确保我行 2016 年上半年存款风险 滚动式排查工作的顺利实施，切实维护客户存款资金安全，排查可能存在的案件风险隐患，确保资金用途及去向与客户真实意愿一致，根据银行业金融机构建立存款风险滚动式排查制度的指导意见、仪陇农商银行存款风险滚动式检查制度实施细则的规定，结合我支行实际，对我支行 2016 年 12 月 1 日至 2016年 5 月 31日的单位账户的开销户资料、账户信息变更资料、账户使用情况、账户对账情况、大额资金热线查证记录、反洗钱系统数据的提交及可疑预警交易甄别情况的记录、敏感交易系统监测的业务进行了重点排查，现将排查情况报告如下： 一、高度重视，加强组织领导。根据此次存款风险滚动式排查工作要求，我支行明确由负责人李波牵头，会计李婷负责，2 / 51 其他员工配合，结合实际对存款相关业务进行了全面排查。 二、认真开展自查。本次共有 5人参加了风险排查，共核实开户单位 16 户，查阅各类凭证、账户资料；查阅大 额资金交易及查证登记簿。 （一）内控制度执行情况。按照人民银行和总行的要求，我支行安装了公民身份核查系统、反洗钱系统、风险预警系统等防控系统，加强了客户身份核查工作，加大了对大额和可疑交易进行登记、监测、分析的力度，进一步提高了我支行存款风险排查 的工作质量。 （二）账户管理情况。我支行严格按照仪陇农商银行关于开展人民币单位结算账户年检的通知要求，在组织认真员工学习人民币银行结算账户管理办法、人民币银行结算账户管理办法实施细则、人民币银行结算账户管理系统业务处理办法、反洗钱法 等制度办法的基础上，循序渐进对所有账户进行全面、彻底的清理，对我支行 统中客户信息及预留印鉴卡信息进行核对、维护更新，与人民币银行结算账户管理系统中相关信息和留存账户资料中的3 / 51 客户信息核对一致，确保了我行开立的账户合规合法，保存的客户身份资料及交易信息准确、连续、有效和完整。 2016 年 12 月 1 日至 2016 年 5 月 31 日我支行新增单位客户3 户，变更账户信息 3 户，撤销账 户 0 户。截止 2016 年 5 月31日，我行对公存款共 16户，其中基本账户 12户，专用账户 3 户，一般账户 1 户，所有账户开户资料齐全，按规定频率进行对账且对账范围全面。在为单位开立账户时均进行了企业身份认证和法人身份认证，办理的结算业务逐笔对客户预留印鉴的真实性进行了验证，没有发现违规办理业务的问题；我行按月与开户企业核对账户余额、资金往来情况，并由开户单位在对账回执上盖章确认，收回率达到了 100%。 （三）大额存款进出情况。我行在 2016年 12月 1 日至 2016年 5 月 31日期间单笔 20万元以上存款 3笔，金额 万元 ,单笔金额 20 万元以上取款 5 笔，金额万元，单笔 50万元以上转账支付 6 笔，金额万元，经自查，以上业务资料齐全，没有为不明 身份的人办理业务。通过电话和实地走访部分客户核对余额和发生额，未发现有客户资金用途及去向与客户真实意愿不一致的情况。未发现账户所有者与无业务往来者划转大额款项问题，未发现他行汇入资金用途缺失问4 / 51 题。 （四）开展对业务交易情况的排查。通过查阅资料和提取系统数据，柜员办理大额存取转账业务时按要求填写异地集中授权申请书经支行行长及上级领导审批同意后才予以办理，柜员在办理账户信息变更、账户 销户等业务都需经总行授权中心授权，过渡性客户及特定账户账务处理都经另一名柜员或支行行长审批，办理查询、冻结、扣划、解冻、单位存款信息维护等业务都经支行行长审批并由总行授权后才办理并序时登记。通过自查，未发现因内控薄弱环节、系统设计缺陷、内部管理漏洞等导致客户存款出现风险案件。 三、今后工作打算。 （一）加强存款风险排查工作力度。进一步加强对风险防控的组织领导，协调各个工作环节，做好反洗钱工作，严格落实大额和可疑交易登记、报告制度，对大额现金存取、转账业务进行联网核查，严格按照人民币银行结算账户管理办法有关规定审核、开立各类存款账户，保管账户和交易记录资料。 （二）强化各项规章制度的学习。继续坚持每周一集中学习5 / 51 制度，进一步增 强业务人员的工作责任心、内控制度的执行力及 风险防范意识，消除麻痹大意思想，堵塞漏洞，从源头上遏制案件风险的发生。 （三）强化各应用系统管理。落实系统管理制度，切实加强公民身份核查系统、账户管理系统、反洗钱系统、综合业务系统集中报送系统的管理。严格人员配臵、职责履行、操作管理和密码使用 ,规范系统操作行为 ,切实提高系统运行管理水平 ,防范操作风险 ,保证系统安全、稳定、高效的运行。 （四）切实构筑风险控制防线。认真履行柜面会计监督职责，严格大额资金的支付审批手续，建立监督信息反馈机制；运用监控系统加 强对业务处理关键环节和重要时段的实时监控；将存款风险排查工作纳入员工的绩效考评范围，加大对柜员、信贷人员履职尽责的考核力度；加强与上级沟通与联系，配合做好与存款风险排查有关的检查工作，有效控制风险，确保资金安全。 排查人：仪陇农商银行双庆支行 支行行长：李波 6 / 51 2016年 6月 1 日 银行业员工非法吸收存款的排查报告 (二 ) 草店支行关于储户存款被非法转移的案件排 查报告 合规部： 为切实消除风险隐患，规范员工行为，营造良好内外部发展环境，促进业务又好又快发展。根据总行关于开展银行储户存款被非法转走案件排查工作的紧急通知，支行于 3 月 4日对 2016 年范围内相关财物报表和会计凭证进行了调阅，对储户存款被非法转走情 况进行了排查。经排查支行会计能够认真按照会计制度的要求与开户单位按期进行对账，柜员能严格按照实名制要求进行开户及留存客户身份证信息资料，确保客户交易真实。未发现有储户存款被非法转走的情况，现将排查情况做如下报告。 一、 排查方式 1、支行对 2016 年度 的财物报表中每日变动金额 50 万以上7 / 51 的账户进行了重点排查，未发现有储户存款被非法转移现象。 2、支行对 2016 年网银存量客户进行了回访，对他们的 发现有 失，账户金额被非法转移现象。 二、案件发生的原因及银行应采取的防范措施 此类案件的发生原因一般不外乎两点，一是客户在第三方交易平台交易时未妥善保管个人交易密码或是丢失办理电子银行业务所需的安全认证工具，导致个人信息被盗，从而使自己的账 户安全受到威胁。二是银行工作人员监守自盗，与外勾结。导致客户账户资金蒸发。 针对案件发生原因，作为银行应做好以下几点，防范案件发生，维护储户资金安全。 1、做好金融安全宣传活动。银行工作人员应在宣传金融知识时，加强对金融安全知识的宣传。提醒客户在第三方支付8 / 51 平台办理业务时注意保护隐私，防止数据泄露。不将自己的安全认证工具随便交予他人使用，保护自己账户安全。 2、加强合规制度学习，提高员工合规意识。银行是经营货币的行业，员工的职业道德直接影响着储户的资金安全。银行应建立员工学习合规制度的长效机制，督促员工学习合规文化，遵守合规制度，按章操作。 3、加强员工不良行为排查力度。各级支行负责人要加强对员工不良行为的排查力度，杜绝员工参与民间借贷，违规经商。发现问题及时处理，争取将问题解决在萌芽状态。 储户资金被非法转移的事件暴露出银行的内控管理漏洞。无论发生什么情况，银行在日常经营中，都必须要加强自身管理，有效防范各种针对存款人的犯罪行 为，保护储户存款的安全。 草店支行 2016 年3 月 4 日 银行业员工非法吸收存款的排查报告 (三 ) 9 / 51 银行业金融机构安全隐患排查整改工作的报告市分行： 按照省公安厅关于加强银行业金融机构安全隐患排查整改工作的要求，结合全市银行业金融机构安全防范工作现状及南阳市农发行的要求，我行开展了银行业金融机构安全隐患排查整改工作，现将有关情况报告如下： 一、目标明确 此次排查，我行以深入贯彻落实科学发展观为指导，以维护银行业金融机构安全和社会治安稳定为目标，以有关法律、法规、 规章和标准为依据，以落实责任制为核心，在县有关部门的领导、指导下，全面检查银行业金融机构存在的安全隐患，及时整改、堵塞漏洞，大力推进金融安全防范工作规范化、制度化建设。进一步强化全行银行业金融机构安全保卫工作，提高我行领导及员工的安全防范意识，增强整体防范能力，促进安全保卫工作规范化开展，进一步维护全市稳定的金融秩序，保障经济又好又快发展。 二、组织领导 为切实加强对此次安全隐患排查整改工作的组织领导，我行成立了由行长冯天佑任组长，副行长韩丽霞、宋丁任副组长，各部室负责人为成员的银行业金融机构安全隐患排查整 改工作领导小组，领导小组在县行办公室设立办公室，办公室主任任主任，办公室具体负责开展金融安全隐患排查整治工作。 三、排查重点 一是认真排查 了银行业金融机构安全防范设施建设达标情况。认真排查了10 / 51 营业场所安全防范设施建设情况，业务库的安全防范设施建设 和达标及提款箱的使用情况，电视监控、联网报警等安防设备有效运转情况，上述排查内容达标。 二是认真排查了银行业金融机构安全防范规章制度的贯彻落实情况。对员工进行安全教育记录情况良好，员工对本单位各项安全防范规章制度的掌握情况良好，员工出入通勤门符合要求，值班、守库人员没有违规现象，营业场所交接班及运钞接送款时段相关人员能够按照要求操作，各类与安全保卫工作有关的台账登记情况良好，处置突发事件应急预案制定、组织员工进行处置突发事件演练情况较好。 三是认真排查了重点人员。临柜人员、业务库守库和管库人员等，没有存在任 何异常情况。 四、加强宣传。我行能够加强对报警设施的检修维护，保证报警信息畅通无阻，同时，与当地安保单位做好协调，强化营业场所的监控，及时发现不安定因素及可疑人员。 银行业员工非法吸收存款的排查报告 (四 ) 银行业操作风险排查报告 根据市行关于开展风险排查活动的通知要求，我行立即组织开展全辖业务经营风险点排查活动，制定方案、组织力量从1 月 20日开始，对公司业务进行了全面排 11 / 51 银行业员工非法吸收存款的排查报告查，现将排查情况报告如下。 一、公司业务排查情况 （一）公司业务账户排查 我行公司业务部共开立对公账户户，其中基本存款账户户，专用账户户，临时存款账户验资需要开立的户。不存在同一营业机构为同一存款人开立多个基本账户和一般账户及同一证明文件为存款人开立多 个专用存款账户；单位开立账户使用的名称符合规定；不存在开户资料未经有权人审查并签署意见而开户的问题。坚持记账与对账分离原则，会计主管按月检查往来对账、银企对账情况，对未达账进行跟踪核对。 在公司业务银行结算账户的使用过程中不存在一般存款账户办理现金支取业务问题。基本户等其他专用存款账户的现金支取符合规定。临时存款账户不存在超过有效使用期限仍办理资金收付业务的问题。注册验资账户在验 资期间不存在办理对外支付业务问题，注册验资的资金汇缴人与出资人名称一致。 12 / 51 银行结算账户的变更与撤销。存款人变更账户名称、法定代表人等开户信息资料出具申请及有关部门的证明文件；及时修改客户信息；存款人的印鉴做相应变更。存款人撤销银行结算账户申请经会计主管或 主管审批，检查销户前存款人贷款、应收利息、结算费用等应收款项结清。存款人撤销银行结算账户时缴回未用重要空白凭证、结算凭证和开户登记证；柜员审核无误并将重要票据作作废处理。在办理单位银行账户撤销手续时，在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章；于账户撤销之日起 2个工作日内向人民银行报告。无频繁开、销户，通过虚假交易进行洗钱活动。对已转入“久悬未取专户”的款项，存款人 要求支取原账户款项时，提供了合法拥有账户支配权的证明文件，并经过有关负责人审核后列支。 银行结算账户重要资料的管理。建立了银行结算账户管理档案 ,并按会计档案进行管理。预留签章为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人（单位负责人）或其授权的代理人的签名或者盖章。单位结算账户印鉴卡片的管理安全、完整，不存在有账户无印鉴卡片、有印鉴卡片无账户问题。对印鉴卡丢失的账户，要求客户提供印鉴卡 丢失证明，防范账户风险。 13 / 51 （二）大额资金支付管理情况排查 大额资金支付管理。设立了相应的岗位，分工明确，职责清晰；对于大额资金支付交易的报告范围符合文件规定，不存在随意扩大或缩小范围的现象；大额资金的支付交易的报告程序符合有关规定要求，不存在漏报等现象 ；对开户单位建立客户身份登记制度；办理大额资金支付，有合法的支付凭证；对开户单位大额支付资金的特点、来源与其经营规模、经营范围等进行分析监测。 大额现金支取管理。对开户单位基本存款账户、专用存款账户及临时 存款账户，或个人结算账户的大额现金支付建立分级审批制度；建立了大额现金支付台账制度和月度统计分析制度；针对现金活期存款存入超过 20万元及现金活期存款支取超过 5万元的用户，以月报的形式在人民银行账户管理系统备案。由于反洗钱还是一项较为陌生的工作，基层从业人员对反洗钱缺乏系统的理论知识和足够的实践经验，有待进一步提高辨别可疑支付交易的判断能力。 14 / 51 （三）重要空白凭证管理情况排查 重要空白凭证入库管理。重要空白凭证按种类分类管理；从上级行领用的重要空白凭证入库填制记账凭证及时入账，重要空白凭证入库数与入库的重要空白凭证实物一致；指定专人管理库房重要空白凭证；柜员领用的重要空白凭证因故未用交回的，凭证管库员作入库处理。 重要空白凭证出库管理。重要空白凭证出库时，出库手续符合制 度规定；出库的重要空白凭证实物与出库单数相符；柜员领用重要空白凭证，填制记账凭证经有权人审批后，交凭证管库员办理出库手续； 重要空白凭证出售管理。客户购买重要空白凭证时，填制“领用凭证”，并加盖单位预留银行印鉴；预留印鉴核对一致；柜员及时选择相关交易，录入领用单位账号、凭证种类和凭证号码；出售给客户的重要空白凭证加盖领用单位账号、开户银行名称戳记。 二、公司业务排查活动的收效 （一）帐户管理方面。 账户的管理，对公存款账户的开立、使用、变更与撤销、资料的管理以及基本制度的落实情况、企业和银行的对账，重15 / 51 点是对账和开户制 度执行情况。一是基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，开户资料要素是否齐全，是否有开户许可证；存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，是否通过该账户办理。二是一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付，该账户是否只办理现金缴存，不办理现金支取。三是专用存款账户用于办理各项专用资金的收 付。单位银行卡账户的资金是否由其基本存款账户转账存入。该账户是否不办理现金收付业务。财政预算外资金专用存款账户是否不能支取现金。四是临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。临时存款账户的有效期最长是否未超过 2 年。注册验资的临时存款账户在验资期间是否只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称是否一致。五是存款人撤销银行结算账户，是否与开户银行核对银行结算账户存款余额，是否交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行是否核对无误后才可办理销户手续。存款人不能按规定交回各种重要空 白票据及结算凭证的，是否出具相关证明，是否按规定对开户资料进行审查，致使单位开立虚假银行结算账户的；是否按规定建立存款人信息数据档案或收集的存款人信息数据；是否做到账务核对16 / 51 换人复核，对发生额明细和余额是否进行逐项核对。 （二）大额交易支付交易方面。 大 额资金支付管理等各环节是否实行换人换岗复核制度，大额资金支付管理是否得到有效控制，短期内资金是否分散转入、集中转出或集 中转入、分散转出，资金收付频率及金额与企业经营规模是否明显不符；资金收付流向与企业经营范围是否明显不符，企业日常收付与企业经营 特点是否明显不符；周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点是否明显不符；相同收付款人之间在短期内是否频繁发生资金收付，长期闲置的账户是否原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；短期内是否频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；是否频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；是否有意化整为零，逃避大额支付交易监测。 （三）重要空白凭证的管理方面 重要空白凭证是否指定专人保管，贯彻“印、押、证分管”的原则。是否按重要空白凭证的种类设立登记簿。对重要空17 / 51 白凭证的领入、出售、使用时均是否逐笔记载登记簿，同时记录号码。每日营业终了，经办人是否将各登记簿余额之和与重要空白凭证科目余额核对一致；登记簿的号码应与实物号码核对是否一致。 通过此次活动，增强了公司业务部人员的法规意识和责任感，有力地促进了全员按制度办事、依规程操作的自觉性，积极主动地参与这次排查活动，在排查中发现问题，总结经验，为以后的工作打下了坚实的基础。 银行业员工非法吸收存款的排查报告 (五 ) 一向被认为非常安全的银行存款，为何竟面临这样不可思 议的血本无归风险？专栏作家余丰慧认为，从深处追究，似乎储户、银行、监管都有不可推卸的责任，银行人员和外部资金掮客们相互勾结已经涉嫌刑事犯罪。这一观点值得关注。 没有短信提醒、没有电话告知，自己银行账户里的存款却不翼而飞。近年来，湖南、浙江、河南、安徽等地多家银行频频发生类似的存款“失踪”案件。 最近，在浙江等地储户存款不翼而飞事件密集爆发，全国其18 / 51 他地方此类事件也频频出现。 已经给一些储户造成经济损失，储户在银行特别是一些国有银行的存款竟然“失踪”，一向被认为非常安全的银行存款为何竟然面临这样不可思议的 血本无归风险呢？ 然而，从深处追究，似乎储户、银行、监管都有不可推卸的责任，银行人员和外部资金掮客们相互勾结已经涉嫌刑事犯罪。 这类客户存款的一般操作手法是，一些不符合银行贷款资质的企业需要资金，银行信贷员让第三方中介用高额贴息为诱饵招揽储户，买通柜台工作人员把储户存款存进银行后转账到企业账户上，三方利润分成。一旦企业还不出钱来，储户的钱就没了。 银行工作人员被买通后，与外面人员互相勾结，通过伪造存单欺瞒，储户往往 在存钱进指定银行的同时，不知不觉“被签署”了转账给陌生企业的单据。 银行柜台里面的人，给你一张假存单，开的网银 u 盾都不给你，网银直接转账转掉了。 19 / 51 做这个业务的时候他已经在给你做下一个业务了，因为让你输很多密码，你都不知道输了多少密码，名字也签掉，你也不知道签的是什么，你只知道这是银行不会骗你，信誉是保障的。 最终企业还不上资金后，甚至老板跑路了，你去银行取钱时，账户已经空无分文。不过，转账手续表面上都是合法的，甚至密码也是储户自己当初输入的，还有协议放在那里。 这里面的几个关键角色，第一个是储户自己。 储户是受高息贴息诱饵吸引，当时就能够拿到百分之十几的贴息，心里美滋滋的， 忘了风险隐患，让签什么协议就签，让怎么操作就怎么操作。贪图贪财的高息贴息心理，是存款不翼而飞隐患的祸种。 从社会资金掮客以及银行外勤信贷员与银行柜台柜员内外勾结，目的在于从中收取高额手续费。这两类人员是涉嫌诈骗犯罪的主角。这种内外勾结行为这几年在银行屡屡 发生。就目前银行 5道甚至更多的监管制度操作防线来看，只要是内外勾结作案，这些防线就会迅速坍塌，很容易被攻破。 20 / 51 银行绝对难辞其咎，负有不可推卸的责任。无论银行把这类案件推到其一般员工身上，还是找其他理由借口，都是不负责任的推诿罢了。 首先，要反思其制度为何不堪一击，如此容易被突破。其次，信贷员与柜员内外勾结行为，本身就暴露出银行在员工教育管理上存在的巨大问题。 银行业员工非法吸收存款的排查报告 最为严重的是商业银行等金融机构这几年存款资金竞争近乎到了疯狂地步。 几乎都开始违规揽存、违规吸收客户资金。手段越发升级了，由过去提高利率的高息揽存到现在公然月底购买存款即现场贴息揽存。给内部员工和外部社会上的资金掮客提供了可乘之机。促使储户存款被移到银行账外经营甚至不翼而飞失踪风险频现。 商业银行高息、贴息违规揽存是客户存款失踪风险的主要酿造者。 监管部门同样难辞其咎。这几年银行高息贴息非法吸收存款现象如此严重，监管部门去哪里了？监管制度为何形同虚设21 / 51 呢？正是监管部门在监管上的失职渎职行为才预埋了存款失踪风险。 司法部门必须迅速介入各地频现的客户存款失踪案件，尽快抓捕内外勾结涉嫌犯罪分子，尽最大可能挽回损失。 商业银行要立即进行内部排查。排查业务风险点和内部员工；排查制度落实漏洞；尽快加强管理、完善制度、堵塞漏洞，处理责任人。并根据司法部门对案件责任划分，弥补客户资金损失。 银监会等监管部门迅速对商业银行存款类金融风险进行现场检查监管，处理一批违规吸收存款的金融机构。必须迅速弥补监管漏洞。 广大客户一定不要被对高息贴息诱饵诱惑包括民间 高利贷高息借贷，深刻认识其中的风险。不要糊里糊涂签订协议，更不要稀里糊涂输入密码。只要不贪图便宜，一门心思谋取高息，就不会被骗上当。 我国储蓄率高达 50%以上，全球第一，存款尤其储蓄存款在我国金融生态体系中起着决定作用，处于基础地位；而从历22 / 51 史逻辑过程看，金融生态被存款约束及趋势性依赖的格局不可能改变。因此，对于“存款丢失”现象，尤其在“存款丢失”过程中，所具有的“积累性、隐藏性和 传染性”特征，带来冲击金融生态基础的风险与危害，万不可低估、麻痹和懈怠。 就在杭州联合银行 42 名客户近 1 亿“存款丢失”事件持续发酵时（国有商业银行亦被牵扯其中），又接连爆出江苏、云南、湖南、重庆和安徽等地，亦存在“存款丢失”现象，甚至出现“假银行”存续近 两年，市场无人监管的“黑天鹅”事件。另据报道，相关人员称，“存款丢失”只是个案，从已发现的“存款丢失”数额来看，占商业银行存款总量微乎其微，不足以影响金融安全与稳定。笔者认为，我国储蓄率高达 50%以上，全球第一，存款尤其储蓄存款在我国金融生态体系中起着决定作用，处于基础地位；而从历史逻辑过程看，金融生态被存款约束及趋势性依赖的格局不可能改变。因此，对于“存款丢失”现象，尤其在“存款丢失”过程中，所具有的“积累性、隐藏性和传染性”特征，带来冲击金融生态基础的风险与危害，万不可低估、麻痹和懈怠。 分析“存款丢失”的过程，往往是账内业务与账外操纵交织在一起，这就使“存款丢失”处于易于发生、难以控制的积23 / 51 累状态中。杭州联合银行个别员工，只需诱导存款人二次输入密码，就轻而易举完成了从账内业务到账外操纵的性质蜕变。存款人手中虽持有存款凭证，甚至还拿到了从银行端打印出的“ 对账单”，以为是存款，而实际上已游离出银行账务体系，成为账外和漏失资产，成了“鸳鸯”存单。这说明，商业银行对于“存款丢失”现象，无论是静态对象还是动态过程，缺少判断和管控的有效手段。这形成了积累趋势下的一个金融风险“无底洞”：我国金融体系中，究竟有多少游离账内业务的“假存款”？究竟有多少账外操纵存款方式？现在给出肯定结论，恐怕为时还早，需要时间的沉淀，才能作出客观判断和理性回答。 “存款丢失”往往是合法形式与违法行为混杂在一起，这就使得“存款丢失”变得更具隐藏性甚至欺骗性。一方面，犯罪分子始终利用了商业银行金字招牌的平台及客户对商业银行的信任，以合法形式掩饰，完成存款“搬家”且持续“拆东墙补 西墙”。另一方面，我国利率市场化程度还不高，客观并存不同资金价格体系，加上无风险利率水平趋势性走高的挤压与比较效应及商业银行月末、季末存款“贴水”，既为“存款丢失”的违法行为实施提供了侥幸的冲动和冒险的空间，24 / 51 又为存款人的非理性选择增加了现实的迷惑和诱惑的动力。 “存款丢失”往往还是严密系统与脆弱漏洞扭曲在一起，这就使“存款丢失”因为人的因素，诱发的传染性风险陡然增加和增强。我国商业银行业务运行系统，目前已相对完善、规范和严密，有些方面和领域还处于全球领先地位。而对于“人”尤其商业银行员工的管理，则显得相对滞后和不足。杭州联合银行“存款丢失”事件，给我们最具价值的警示是，一旦“人”出了问题，再先进的系统也不堪一击。无论是外部人员作案，还是内外勾结作案，犯罪分子 并没有击破商业银行的业务系统，而是利用了这一系统，就是通过关键环节上的“一个人冒险与赌博”来完成。这种以“人”的行为变异，“嫁接”于严密技术系统后产生的风险，具有更大的传染性甚至毁灭性。 进一步分析，“存款丢失”一般表现出两种基本状态：未暴露前，具有风险 的离散性和分割性状态，商业银行常常被麻痹；“存款丢失”一旦暴露，具有风险的裂变性和恐慌性状态，出现毫无逻辑关联的风险溢出。当下，我国金融生态中，暂时没有出现后一种状态，不是因为这一状态不存在，而是因为“存款丢失”的暴露充分程度不够，以及商业银行及时采取了自我救赎（先行存款资金垫付）行动，叠加因素起到25 / 51 了抑制作用。笔者认为，当条件具备和相关过渡性因素不再发生作用时，商业银行“存款丢失”的“传染性 +恐慌性”市场风险，就一定会发生，并形成“蚂蚁毁堤 +洪水决堤”般的双重力量，撞碰金融生态。更需要警惕的是，当“存款丢失 ”的恐慌性风险，超过某一临界点时，“存款丢失”数额的大与小，并不成为金融风险爆发的主导或决定因素，一个小的事件也可能掀起金融生态的“惊涛骇浪”。 “存款丢失”现象，虽然隐蔽，但也并非无迹可寻。总会以某些特定的因素，若隐若现、若明若暗、若即若离地存在于资金流动过程之中。比如，在杭州联合银行“存款丢失”事件中，疑犯向存款人支付 10%以上的利率，且即时返还现金，这有悖常规。而对存款人不 开通短信提示业务、不得查询、不得提前支取等“六不协议”的限制，就是不得已露出的“尾巴”。 防范“存款丢失”的金融风险，需从意识到行动、体制到机制、管理到文化、眼前到长远上，未雨绸缪，开展系统性和细致性工作，需要把握好四个环节：一是培育和引导存款人树立“风 险与收益对等”的基本理念，力求做到对于市场中存款现象合法与否的客观判断，保持对于自我权利保障与权利诱惑选择的基本理性；二是创新信息化共享。在坚持存款26 / 51 保密原则基础上，从双向（商业银行与存款人） 发起上，创新存款人信息动态共享的机制，主要是对于存款存 续状态下的“查询、确认、变更、转让、挂失、支取和终结”等，做到及时、安全和便利，并形成对于存款人开放透明，对于其他人封闭保密的运行状态。用动态化存款人信息的互动机制，钳制随机性的不法存款行为。存款人即便被骗，也能快速醒悟并有效纠正；三是强化操作性保护。针对不法存款行为的反常特征，完善商业银行技术系统和操作过程的自我保护、自我发现和自我警示功能；四是严格人员管理。从管理和机制的制衡上，保证员工行为的守法、敬业、高效、安全和诚实，避免因为“一个人冒险与赌博就能完成”的制度尴尬和经营损失，避免因为员工之间以盲目信 任替代流程规定的机制漏洞和规矩贬值。同时，注意加强市场监管部门的协调，避免出现“存款丢失”的真空地带、遗漏对象与管理盲区。 对于涉及民生的金融领域问题，监管当局今后在对银行经营活动监管政策制定上，应具敏锐的意识，避免远远走在问题后面。 近日，银监会发布关于加强银行业金融机构内控管理 有27 / 51 效防范柜面业务操作风险的通知（简称通知），要求银行在销售银行理财产品和代销产品时录音录像，并加强营业场所和员工行为管理。 近两年来，银行存款“失踪案”呈上升趋势，屡屡引发储户和银行之间的纠纷和官司。此次银监会出台通知，具有较强现实针对性，竖立了一道存款安全“栅栏”。 梳理近两年存款失踪案，一个最大问题就是举证难。而通知要求银行在 办理或销售理财产品和代销产品时，应完整客观、清晰可辨地记录业务或产品介绍、相关风险和关键信息提示、客户确认和反馈等重点环节的录音录像。这为依法处理提供准确依据。 再者，每每“存款失踪”案发生后，涉事银行为推卸失职失察及赔偿之责，不是主动查案挽回储户损失， 而往往采取将工作人员开除了事的拙劣手段，企图撇清关系。而通知要求银行“看好自己的门”、“管好自己的人”，意味着银行有义务对网点进行清场，应制定完善员工异常行为排查制度，不能再简单开除涉事员工了事，表明涉事银行今后再发生类似案件，没有卸责的借口。 28 / 51 此外 ，“存款失踪”暴露银行内控机制不完善。以往，银行在办理代销理财产品权限管理上过松过乱，对机构没有实行名单制管理以及对产品信息缺乏公开，尤其对个人信息管理不严。此外，业务主体责任落实不到位，柜面业务管理制度流于形式。对此通知要求银行上收管理权限、实行名单制管理和代销产品信 银行业员工非法吸收存款的排查报告 (六 ) 银行业金融机构案件防控知识试题 目录 一、单选题 . 2 二、多选题 . 51 . 4 三、判断对错 . 8 四、填空题 . 10 五、简答题 . 11 一、单选题 银行业员工非法吸收存款的排查报告 1、案防制度制定和执行的第一责任人是（ B ） 30 / 51 A 董事长 总经理） D 合规总监 2、合规总监岗位变动要按照监管管辖事前向（ D ）报告。 A 股东大会 3、银行业金融机构应当及时整理、 汇总案防自我评估情况，形成银行业金融机构案防工作自我评估报告，并在每年（ D ）月底前报送银行业监督管理机构。 A 1 B 2 C 3 D 4 4、银监会及其派出机构依据银行业金融机构 案防工作评估指标体系（法人机构）开展监管评价，按照不低于（ B ）的比例对银行业金融机构一级分行自我评估情况进行抽查后，得出该法人机构案防工作监管评价得分和相应等级。 A 10% B 15% C 20% 5、监管评价等级：评价结果按百分制计算，综合评分（ C ）31 / 51 为“黄牌”。 （含）以上 90 分以下 B 75 分（含）以上 85 分以下 （含）以上 85分以下 ）以上 80分以下 6、涉案金额等值人民币 ( C ) 万元以上的属于重大、恶性案件。 7、根据责任认定情况，发生涉案金额等值人民币一百万元（含）以上案件的，银行业金融机构应当给予案发层级机构主要负 责人（ C ）（含）以上处分； A 警告 B 记过 C 记大过 D 降级 8、发生重大、恶性案件的，银行业金融机构应当给予案发层级机构主要负责人及其上一级机构分管负责人（ A ）（含）以上处分。 32 / 51 9、案件责任人员被撤职后，（ B ）内不得安排担任同职（级）及以上职务。 10、银行业金融机构原则上应当在立案之日起（ C ）个月内对案件责任人员做出处理决定， A 1 B 2 C 3 D 6 11、以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额在（ C ）（）万元以上的涉嫌下列情形之一的，应予刑事案件立案追诉。 A 一 B 五 C 十 D 二十 12、商业银行违背受托义务，擅自运用客户资金数额在33 / 51 ( D )万元以上的，应予刑事案件立案追诉： A 五 B 十 C 二十 D 三十 13、银行或者其他金融机构及其工作人员吸收客户资金不入账，数额在（ D ）万元以上的，应予刑事案件立案追诉： C 五十 14、以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额在（ B ）万元以上的，应予刑事案件立案追诉。 A 一 B 二 C 五 15、个人进行金融票据诈骗，数额在（ A ）万元以上的，涉嫌下列情形之一的，应予刑事案件立案追诉： A 一 B 二 C 五 16、案件风险信息的报送时点是案件风险事件发生后（ C ）以内。 34 / 51 A、 6小时 B、 12 小时 C、 24小时 D、 48小时 17、银行业金融机构案件的调查实 行（ D ）负责制 A 董事长 C 监事长 18、银行业金融机构重要岗位员工轮岗期限原则上以 为限，轮岗率要求 ;（ D ） A 半年； 50% B 半年； 100% C 一年； 50% D 一年； 100% 19、银行业金融机构委派会计（授权经理）轮岗期限最长不超过 年，轮岗率 。（ D ） 50% 100% 50% 100% 20、银行业金融机构基层营业机构负责人轮岗期限最长不超过（ C ）年，轮岗同时必须实施离任审计。 1、鉴于各银行业金融机构柜员的配臵、管理各不相同，按一般原则，轮岗期限不超过（ A ）年； 35 / 51 2、 银行业金融机构案件处臵工作规程规定，银行业金融机构发生案件后 ，应当根据案件的性质和金额组成由相应层级的管理人员负责的（ A )。 A 专案组 B 调查组 C 检查组 D 督查组 23、 银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法 中，以下说法正确的是（ C )。 A 对符合银监会 重大突发事件报告制度 重大突发事件报送标准的案件风险信息，除按照该制度要求的方式报送外，还应上报案件风险信息。 B 案件风险信息在确认为案件之前纳入案件统计系统，在被撤销后从系统中移除 C 如经调查确认案件风险信息不构成案件，应当立即报送 案件风险信息撤销报告 36 / 51 D 案件信息中涉及的金额以本机构排查的金额为准 24、 银行业金融机构案件处臵工作流程 所称的案件的性 质属于（ B ） A 行政案件 B 刑事案件 C 因经济纠纷引起的民事案件 D 商业贿赂案件 25、银行员工与外部人员 串通骗取银行贷款属于（ A ）。 A 操作风险 B 信用风险 C 市场风险 D 流动性风险 26、下面哪一项不属于银行业案件？ ( B ) A 某支行分理处柜员甲某挪用资金 B 某农商行副行长无故离岗 C 某邮储银行某区邮政储蓄所 被撬盗 37 / 51 D 某银行员工丁某发放大量假、冒名贷款 27、下面哪一项不属于案件风险信息报送的范畴？ ( D ) A 银行业金融机构员工可能涉及案件但尚未确认的情况 B 大额授信企业负责人失踪，可能演化为案件 C 媒体披露或在社会某一范围内传播的案件线索 D 银行业金融机构员工无故离岗或失踪一两天，事后查明离岗原因导致案件发生的可能性很小 28、对符合银监会 重大突发事件报告制度 中重大突发事件报送标准的案件风险信息，在按照该制度要求的方式报送的同时（ C ）。 A 必 须以 案件风险信息快报 的形式报送银监会案件稽查局 B 必须以 案件风险信息快报 的形式报送银监会机构监管部门 38 / 51 C 应当将该 重大突发事件报告 抄送银监会案件稽查局 D 应当将该 重大突发事件报告 抄送银监会机构监管部门 29、下列哪个机构对案件处臵工作负直接责任？ ( D ) A 银监会相关机构监管部门 B 银监会案件稽查部门 C 案发地银监局 D 银行业金融机构 30、农村合作金融机构应设立独立的合规风险管理部门，原则上应配备至少（ C ）名专职合规管理人员。 1、银行业金融机构要规划、制定、实施以（ A ）为导向的审计工作。 D 加强内部控制 39 / 51 二、多选题 1、案防管理体系至少应当包括的基本要素 (A、 B、 C、 D ） 事会和高级管理层职责 度和流程 2、下列哪些属于专门委员会在案防方面的主要职责包括（ A、B、 D） 动案防管理体系建设 保高级管理层采取必要措施有效监测、预警和处臵案件风险 查和监督执行案防政策、制度和操作规程 40 / 51 议案防工作报告 3、合规总监在案防方面的主要职责包括（ A、 B、 C） 查和监督执行案防政策、制度和操作规程 并定期报告 成权责明确、报告路线清晰、运行有序的案防工作机制 4、下列哪些属于合规部门案防方面的具体职责（ A、 B、 C、D ） 度和操作规程 调落实案防工作决策和年度案防工作计划 期分析本机构案防形势，确定41 / 51 案防工作重点 D. 定期组织案防工作培训 5、银行业金融机构应当强化员工职业规范约束，建立并完善员工管理制度，应将员工下列哪些要素纳入 案防管理范畴。（ A、 B、 D） A 入职前背景考 银行业员工非法吸收存款的排查报告察 B 职业操守 6、银行业金融机构应当强化员工职业规范约束，加大对员工下列哪些异常行为的监督检查力度。（ A、 B、 C、 D、 E、 F） A 参与民间借贷、非法集资、充当资金掮客 B 洗钱 C 涉黄、涉赌、涉毒 D 经商办企业 E 过度消费及负债 7、银行业金融机构应当对下列哪些情况进行检查评价，并根据检查评价结果促进内控管理自我完善。（ A、 B、 C、 D） 42 / 51 A 整体案防工作情况 B 案防管理体系运行情况 C 内部检查发现问题整改情况 8、银监会及其派出机构应当将银行 业金融机构案防工作评估结果作为 的重要依据。（ A、 D） A 监管评级 9、银行业金融机构分支机构案防监管评价由属地银监会派出机构组织开展，重点对下列 分支机构开展评价。（ A、 B、 C、 D） 特别是年内发生重大案件或发案数量较多的 10、下列哪些属于案件责任人员范围。（ A、 B、 C、 D） 导责任的人员、 D 对案件发生负有监督责任的人员。 11、银行业金融机构应当追究案发层级机构案件责任人员的43 / 51 责任，并对其上一级机构下列哪些涉案人员做出责任认定，根据责任认定情况进行问责。（ A、 B、 C、 D） A 条线部门负责人 12、根据责任认定情况，出现下列哪些情形的，银行业金融机构可以免予追究有关案件责任人员的责任：（ A、 B、 D ） A 因不可抗力造成违法违规的 B 因紧急避险，被迫采取非常规手段处臵突发事件，且所造成的损害明显小于不采取紧急避险措施可能造成的损害的