汽车销售公司《岗位业务培训手册》.doc

汽车销售公司岗位业务培训手册目 录人事部-第02页财务部-第10页销售部（一）-第25页销售部（二）-第29页市场部-第33页区域-第37页配件部-第44页售后前台-第49页售后服务部-第54页人事部业务技能汇编一 薪酬、考评制度类1、 公司所属第一责任人、 第二责任人、第三责任人、第四责任人、 配合人，分别是哪些人？答：第一责任人：员工所属部门经理或主管； 第二责任人：员工所属单位行政人事部经理及其下属责任人员；第三责任人：员工所属单位主管副总经理、总经理或总监； 第四责任人：集团行政总监、集团培训总监及其下属责任人员； 配合人：与员工所从事业务相关的上级业务总监。2、晋升只能按照职位层级、工资等级逐级执行，原则上不能跳级，并按照本制度规定之流程，由相关申报人员填制员工异动表履行审批手续后次月执行。3、内部员工晋升至管理岗位，试用期为3个月；外聘员工担任管理岗位，试用期为6个月；试用期转正后享受相应薪资待遇。4、 我公司管理岗位的竞聘流程都有哪些？答： （一）、竞聘的组织：竞聘的组织单位为集团行政人事部，用人单位行政人事部配合完成。2、用人单位：负责对空缺岗位提出公开竞聘的申请；负责审核竞聘者的资格，准备竞聘者的资料；负责抽调竞聘者的职业生涯档案，填报管理人员任职资格等级评定表并上报集团审核；负责对本单位竞聘者开展“五常”素养考核。3、集团综合管理中心：负责下发竞聘通知，明确竞聘者条件、安排竞聘时间等；负责组织评委对竞聘者“五常”素养、现场答辩的考评；负责组织实施竞聘程序、汇总现场竞聘结果。4、 竞聘答辩程序：竞聘者申请登记，相关领导列席评委；竞聘者准备PPT竞聘材料进行汇报后，列席评委现场提问，现场评比打分。（二）、竞聘的评委组成：竞聘管理岗位列席的评委为：行政总监、培训总监、业务归属管理中心总监及竞聘者直接上级、用人单位的总经理列席参加，根据需要邀请集团相关业务岗位部门经理列席参加。（三）、审批流程：空缺管理岗位开展竞聘，由用人单位以“工作活动”的形式申报， 经分公司行政人事经理、分公司总经理、集团人事主管、集团行政人事经理、行政总监、培训总监及业务归属管理中心总监、集团总经理审批同意后方可开展。（四）、述职。5、薪酬制度（2.2.1版）中所指的薪酬有哪些？(本规则所指的薪酬，是指定期发放的工资、奖金及福利).6、薪酬分配的依据是什么？（贡献、能力、态度、责任）7、岗位综合绩效工资的计算公式是什么？（岗位综合绩效工资基准底薪地区系数基准绩效奖岗位类别系数月度考评系数综合补贴其他奖励 ）8、学位/职称/职业资格补贴如何划分： 9，我公司司龄补贴是根据员工进入本企业的工作年限来确定，员工司龄满一年后开始享受司龄补贴，司龄补贴该如何计算？10、伙食补贴的发放依据是什么？（根据员工的工作时间、工作地点以及工作环境来确定，通常只享受午餐补贴。全勤员工的午餐补贴标准为每月150元；缺勤按照实际出勤天数享受午餐补贴：实际出勤天数*5元。从家庭所在地调动至其家庭以外地区工作的员工享受全日伙食补贴，标准为每月240 元；缺勤按照实际出勤天数享受午餐补贴：实际出勤天数*8元。）11、员工工资档位和职级晋升时间和量化指标是如何规定的？（工资与职级的晋升：员工工资档位每季度可申请晋升一次，职位层级每半年可申请晋升一次。工资档位的晋升，以品行、业绩、技能、岗位贡献度等为主要考量依据，晋级后绩效指标执行本职位层级内的相关标准；职位层级的晋升，以品行、业绩、技能、岗位贡献度、学习及创新力等为主要考量依据，晋级后绩效指标按照相应职位层级的考核标准进行调整。）12、集团管理中心开具离家调动通知单的依据是什么？（因工作需要而由家庭所在地调动至其他地区进行工作的员工，可在原有工资档位上高套一级；离家工作不满2年返回的，上调的工资档位恢复为原工资档位；离家工作2年后（包括2年）返回的，上调的工资档位保持高套后工资档位。集团各部门、分公司有此类人员调动时，须向集团综合管理中心提交申请，由集团综合管理中心开具离家调动通知单）13、试用期员工的年终奖的计算依据是？用期员工的年终奖按工作天数计算。到岗不足3个月的员工不进行年度考评，亦不享受年终奖）14、员工年度累计病、事假对考评结果的影响有哪些？（病假累计7天（含7天）或事假5天（含5天）以上，其年度考评结果不得为“优”； 年度病假累计8天（含8天）或事假6天（含6天）以上，其年度考评结果不得为“良”； 年度病假累计9天（含9天）或事假7天（含7天）以上，其年度考评结果不得为“中”。）15、年休假、产假、婚嫁的工资如何发放？（新进员工连续工作1年以上的，享受带薪年休假；婚假期间，基准底薪正常发放、各类补贴、津贴按天扣减；女员工产假期间享受社保相应的生育保险金（须办理相关手续），男员工护理假基准底薪、各类补贴、津贴按天扣减。）16、离职员工的绩效如何计算？（离职员工离岗当期履职未满20天，当期绩效考评成绩自动视为“不合格”。）17、员工出现旷工奖金、工资如何计发？（员工出现旷工，当月奖金不予计发。同时，旷工半天（含迟到、早退30分钟以上），当月综合绩效工资总额扣减10%；旷工1天，当月综合绩效工资总额扣减20%；累计旷工超过2天（含2天），当月综合绩效工资总额扣减30%；当月累计旷工3天以上者（包括3天）或一年内累计旷工7天属于严重违反公司制度的行为，予以辞退，公司不承担任何经济补偿）18、员工降职、降档后应如何考核？（员工降职、降档后，按照降职降档后对应职级的绩效目标任务量考核；员工降职、降档至本岗位类别最低职级或最低职级的最低工资档位后仍不能符合公司要求（需要降职或降档的），取消其岗位类别系数或视情况予以辞退。取消岗位类别系数后，对应职级绩效目标任务量减）19、员工职业生涯发展申报、考核、审批流程是什么？20、工资协商制的员工应如何申报？（提出申请的员工，应向本单位行政人事部门说明自己拟定的岗位绩效工资的目标档位，行政人事部门确认申请者对该岗位绩效目标清晰理解并承诺完成后，按流程进行申报。审批通过后，员工进入协商档位的试用期，工资晋升的试用期为三个月，职级晋升为六个月。试用期内的员工，只享受协商档位的绩效奖金并接受相应考核，其基准底薪仍按原标准保持不变。）二、 考勤实操类问题21、如何进行临时排班？ 选择人输入开始和结束日期单击人员临时排班按钮对弹出框单击确定单击增加排班时段选择相应时段和日期提交。22、 请假流程？员工登录自己的账号单击请假右边的申请输入请假开始和结束时间、假类、原因提交；23、 考勤员如何审核批假？考勤员在审核通过时必须依据部门经理审批通过并签字的原始记录并备案） 单击考勤处理选择员工请假把需要审核的假选中对选取数据进行操作根据情况选择审核通过/无效/重新申请单击对话框中的确定请假状态变为已接受/拒绝/重新申请。24、 对于如果考勤规则改变、增加考勤记录、新增或修改节假日、修改了假类信息、排班改变等，为了报表的正确性，需要进行重新统计报表操作单击查询重新统计报表选择部门或人员输入开始时间和结束日期提交25、 如何进行报表统计？单击查询报表选择部门输入开始日期、结束日期（统计期限最长1个月）单击统计，可查看各种报表记录26、 新入职员工考勤系统如何录入？选择维护人员信息维护新增填入各公司相应考勤号码、姓名、部门、职位、入职日期、身份证号、联系方式等相关信息提交； 7.1.2 在新增的考勤号前的方框中打钩选择对选取数据进行操作选择传送人员到设备选择所在分公司设备提交； 7.1.3 选择人员排班员工排班选择部门考勤号前打钩输入开始日期、结束日期员工排班选择相应排班提交；（开始日期为入职日期） 7.1.4考勤管理员在终端设备中查找到新聘员工姓名录入脸部信息保存27、 统计报表时员工无考勤数据，显示空白？原因分析：新增加的员工未排班或排班不合适，导致此类员工在报表中的数据显示空白。28、 员工已离职，无法统计考勤数据？原因分析：员工离职当日给员工做了离职处理。正确做法是员工离职时应在一个月以后在考勤系统做离职处理，如提前进行此操作，将无法导出离职员工的考勤数据a) 考勤相关制度29.公司为感谢员工的辛勤工作，设立年度全勤奖励，经考勤系统记录统计，全年正常工作日（100%）出勤且没有（考勤违纪）行为的员工享受此奖励，具体按照年度评功评奖方案执行。30.签到时段：上班时间的前（1）个小时内；签退时段：下班时间后的（2）个小时内31.迟到时段：上班时间后的（30）分钟内打卡；早退时段：下班时间前的（30）分钟内打卡；旷工时段：超过上班时间（30）分钟后打卡、提前下班超过(30)分钟打卡或没有签到、签退记录32.因公出差、外出的，原则上要求先到单位验证考勤，报到后外出。外出前，到考勤人员处登记公出登记表，注明(外出日期、事由、外勤起止时间)等，经直接上级签字批准后方能外出12.员工迟到30分钟以上不足4小时的，按照旷工半天处理；迟到4小时以上者，按照旷工一天处理。33、员工年假规定？员工累计工作已满1年不满10年的，年休假5天；已满10年不满20年的，年休假10天；已满20年的，年休假15天。国家法定休假日、休息日不计入年休假的假期34、对于员工旷工，该如何处理？员工出现旷工，当月的其他奖励不予计发。同时，旷工半天，当月综合绩效工资总额扣减10%；旷工1-1.5天，当月综合绩效工资总额扣减20%；累计旷工超过2天（含2天），当月综合绩效工资总额扣减30%；当月累计旷工3天以上者（包括3天）或一年内累计旷工7天属于严重违反公司制度的行为，予以辞退，公司不承担任何经济补偿。35. 员工脱岗如何界定与处罚？员工工作时间未经直接上级批准，私自离开工作岗位超过30分钟视为脱岗。脱岗超过30分钟不足1小时，给予50元/次的考勤扣款，脱岗超过1小时，按照旷工半天处理。36.员工调休应该注意什么？员工调休的，本人提前一天办理调休手续，填写员工调休单（详见附件2）经部门经理签字，报行政人事部审核，考勤员留存备查。b) 固定资产相关问题37. 固定资产责任人因辞职、调动等原因离岗，应注意什么？固定资产责任人因辞职、调动等原因离岗时，不得带离资产，资产归属原部门管理。资产责任人必须办理资产的交接，在履行完毕资产责任交接手续后，行政人事部方可办理正式离职、调动等相关手续。38.固定资产编码应注意事项固定资产编号。固定资产的编码要连续编号。新增资产按照初始编码延续使用。与库存资产编号要连续。所有资产编码后，编号终身制39.固定资产报废、盘亏的审固定资产使用部门对符合报废条件的固定资产， 或资产管理过程中丢失盘亏的，须填制资产报废(盘亏)新增申请单，详细注明固定资产基本情况及报废、盘亏原因等有关信息，由资产责任人签字确认，逐级审核后报公司领导审批40.固定资产相关责任界定资产管理的第一责任人为使用人，第二责任人为资产专管员，第三责任人为部门经理，第四责任人为总经理/总监。由使用人的个人原因造成损失的，由使用人全额承担；由资产专管员履职不到位，没有将资产责任到人，损失追查不出责任人，由第二责任人和第三责任人按照7:3的比例承担损失；各级领导监管不力，造成资产严重损失，第一责任人、第二责任人、第三责任人、第四责任人按照5:2:2:1的比例承担损失（第一、第二责任人为同一人，则按照5:3:2的比例承担）。五、证照管理合同管理制度类41、请简述合同分类。答：（1）购销合同。指业务合作协议，业务宣传、广告合同等。 （2）固定资产投资合同。指工程建设合同、设备及材料采购合同、购臵固定资产合同、备品备件采购合同等。 （3）房屋租赁合同。指营业用房、办公用房等房屋租赁合同。 （4）其他合同。指监控设备维护、工程施工、监理、审计、设计、共用电、物业管理、咨询服务、财产保险以及其他经济合同。42、 经济合同管理办法适用在那些范围？答：集团及集团下属分公司。43、 集团综合管理中心是集团经济合同的管理部门请简述其主要职责答：集团综合管理中心主要职责是：负责各中心、分公司经济合同的签批；办理合同审批授权手续；负责组织经济合同纠纷的调查、协调及解决；管理集团授权委托书、集团合同专用章。集团综合管理中心和下属分公司行政人事部为合同的归口部门，分别负责合同档案的归档保管。43、 请简述经济合同签订权限规定答：（1）金额在2万元（含2万元）以上的合同由董事长或其书面授权委托人签订；（2）金额在2万元至2万元以内的合同由集团总经理或其书面授权委托人签订。44、 请简述合同管理流程45、证照印鉴管理办法所指证照是指哪些？答：是指经政府职能部门核发的、证明企业合法经营的有效证件，包括法人营业执照（正、副本）、税务登记证（正、副本）、组织机构代码证（正、副本）、房产证、土地证及其它证件、证书以及工商行政管理局核发的各种证照的变更、年检、注销等文件。46、请简述证照管理流程。答：（1）、 注册办理新证照、证照变更内容等必须审批后执行。填写证照审批表经各级领导签字，综合管理中心留底备案后方可至相关机构办理正式手续。 （2）、证照手续办理完毕后立即到集团综合管理中心报（原则上保留原件）。政府部门明令店面悬挂的证照原件，分公司行政人事部需复印留底，责任部门签字领取，并安排专人妥善保管。集团、分公司行政人事部管理的证照原件、复印件必须详细登记成册。（3）、各级审批责任人必须第一时间对证照办理审批表做出批示，如因审批人原因造成新办证照、证照变更工作延误，将追究相关审批人责任。47、 请简述证照印鉴外借流程答：原则上证照原件、印鉴不允许带出公司，确因工作需要（仅限签订重大项目合同，且须经集团董事长与总经理同意）借用各类证照原件、外借印鉴的，保管人员登记证照/印鉴外借登记表后方可借出。集团管理的各类证照、印鉴，使用单位经办人填写证照/印鉴使用申请单，各级审批签字后，还需集团领导批准后登记使用。48、 请简述证照/印鉴使用申请单的使用。答：工作原因对外提供证照复印件、公文用印的，经办人填写证照/印鉴使用申请单并进行编号，逐级审批签字后使用。49、 证照印鉴管理及使用的责任人都有哪些？答：证照、印鉴管理的第一责任人为行政人事经理，依据规定加强管理；使用的第一责任人为保管人，依据规定合理合法的使用。财务部业务技能汇编1. 费用申报有哪些途径？答：有“万华企业管理系统”接点的个人直接进入“我的费用”进行申报，无接点的个人；通过部门接点进入“我的费用”申报，并在费用描述后标注实际申报人姓名。对没有取得合法凭据的费用，须征询所属单位相关会计后正确选择申报途径。在所属单位最高负责人权限内的资金支付，可选择手工或网上签批方式，但是超过所属单位最高负责人权限的资金支付，必须选择网上签批方式。2. 差旅费的报销及审批程序有哪些？答：报销差旅费时，出差人员须填写差旅费报销单，为便于核发“伙食、交通及公勤补助”，经办人需描述出发和到达的具体时间（具体到时点），入差旅费是因参加会议或培训产生的，在报销时须附会议或培训通知，同时申报人须在费用描述中注明在参会或培训期间，会议举办方是否提供住宿、餐饮或交通工具。审批流程如下：（1） 经办人申请；（2） 部门负责人复核；（3） 所属单位财务部会计复核；（4） 所属单位财务部负责人审核；（5） 所属单位最高负责人审批（费用额度5000元）；（6） 集团综合管理中心负责人审批；（7） 集团财务管理中心负责人审批；（8） 集团总经理审批（5000元费用额度20000元）；（9） 集团董事长审批（费用额度20000元）。差旅费中除交通费（含驾车出差产生的油费及路桥费）和出差补助外，住宿费原则上必须通过刷卡方式支付，报销时需将POS水单一并粘贴在报销单中。各单位通过“地跑”方式运送商品车及外出救援产生的费用，同差旅费的报销规定及流程。3. 其他费用的报销及审批程序有哪些？答：报销其他费用时，经办人须填写费用报销单，详细描述费用的用途后按如下流程申报：（1） 经办人申请；（2） 部门负责人复核；（3） 所属单位财务部会计复核；（4） 所属单位财务部负责人审核；（5） 所属单位最高负责人审批（费用额度5000元）；（6） 集团综合管理中心负责人审批（涉及人力及行政类的费用）；（7） 集团财务管理中心负责人审批；（8） 集团总经理审批（5000元费用额度20000元）；（9） 集团董事长审批（费用额度20000元）。其他费用原则上只能通过刷卡方式或财务转账方式支付，经办人报消费用时，需将POS水单一并粘贴在报销单中。为方便员工消费，员工刷卡可不局限于公务卡，只要能证明员工支付费用的银行卡均可。如为财务转账支付，需将财务支付凭证附在报销单中。4. 如确实因特殊原因无法刷卡或由财务转账支付，需要支付现金要怎么申报费用？答：如确实因特殊原因无法刷卡或由财务转账支付，需要支付现金，如支付金额小于100元，费用审批后财务可以直接支付现金，如支付金额大于100元时，须在申报中描述费用发生时间，地点，事由，联系人后将费用审批链选至集团总经理处，即此类费用的分公司审批权为0元，具体审批链为：（1） 经办人申请；（2） 部门负责人复核；（3） 所属单位财务部会计复核；（4） 所售单位财务部负责人审核；（5） 所属单位最高负责人审批；（6） 集团综合管理中心负责人审批（涉及人力及行政类的费用）；（7） 集团财务管理中心负责人审批；（8） 集团总经理审批（付款金额20000元）（9） 集团董事长审批（付款金额20000元）5. 购车付款以银行承兑汇票付款的审批程序？答：经办人详细填写内外部融资申请表，按承兑汇票的票面金额进行申报。审批流程如下：（1） 经办人申请；（2） 销售部负责人审核签批；（3） 所属单位财务部会计复核；（4） 所属单位财务部负责人审核；（5） 所属单位最高负责人审批；（6） 集团资金管理部负责人审批；（7） 集团财务管理中心负责人审批；同时选集团董事长、总经理、所属单位出纳和整车库管为签收人。6. 购车付款以现金支付的审批程序？答：经办人须在费用描述中注明现款购车的理由后按如下流程审批：（1） 经办人申请；（2） 销售部负责人签批；（3） 所属单位财务部会计复核；（4） 所属单位财务部负责人审核；（5） 所属单位最高负责人审批；（6） 集团资金管理部负责人审批；（7） 集团财务管理中负责任人审批。同时选集团董事长、总经理、所属单位出纳、整车库管为签收人。7. 客户退款审批程序？答：客户的购车订金、按揭款及其他款项退回时，无论金额大小，一律按如下流程审批：（1） 经办人详细说明退款理由后进行申报，如所退款项与已售车辆有关，需注明车架号；（2） 部门负责人复核退款理由后签批；（3） 所属单位财务部会计复核；（4） 所属单位财务部负责人审核；（5） 所属单位最高负责人审批；（6） 集团综合管理中心负责人审批（涉及人力及行政类的费用）；（7） 集团财务管理中心负责人审批；（8） 集团总经理审批（退款金额20000元）；（9） 集团董事长审批（退款金额20000元）。如果客户是以POS刷卡方式支付的款项，申请全额退款时，出纳必须扣收刷卡手续费后在进行退款。8. 财务人员在审核员工出差费用的时间节点是哪些？答：财务人员在审核员工出差费用时，应根据出差人员所乘坐交通工具的时间计算出差时间的起止节点。出发时间为中午14点之前(含14点)的，出差当日按全日计算，出发时间在14点之后的，出差当日按半天计算；返回出发地时间为14点之前的，当日按半天计算；返回出发地时间为14点以后的，当日按全天计算；返回时间在晚上11点以后的，第二天可推迟2小时上班；返回时间在次日陵城2点以后，可推迟半天上班，推迟时间均计算考勤。9. 会计核算时应当遵循哪些基本原则？答：（1）会计核算应以实际发生的交易或事项为依据，如实反映财务状况、经营成果或现金流量，保证会计信息真实可靠、内容完整。（2）会计核算应当按照交易或事项的经济实质进行会计核算，而不应当仅仅按照它们的法律形式作为会计核算的依据。（3）会计核算应当及时进行，不得提前或延后。（4）会计核算和编制的财务会计报告应当清晰明了，便于理解和利用。（5）会计核算应当以权责发生制为基础。（6）在进行会计核算时，收入与其成本、费用应当相互配比，同一会计期间内的各项收入与其相关的成本、费用，应当在该会计期间内确认。（7）在对会计要素进行计量时，一般应当采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。（8）在进行会计核算时，应当遵循谨慎性原则的要求，不得多计资产或收益、少计负债或费用。（9）会计核算应当遵循重要性原则的要求，在会计核算过程中对交易或事项应当区别其重要程度，采用不同的核算方式，对资产、负债、损益等有较大影响，并进而影响财务会计报告使用者据以做出合理判断的重要会计事项，必须按照规定的会计方法和程序进行处理，并在财务会计报告中予以充分，准确地披露；对于次要的会计事项，在不影响会计信息真实性和不至于误导财务会计报告使用者做出正确判断的情况下，可适当简化处理。10.会计档案包括哪几类？答：（1）会计凭证类：原始凭证，记账凭证、汇总凭证，其他会计凭证。（2）会计账簿类：总账，明细账，日记账，固定资产卡片，辅助账簿，其他会计账薄。（3）财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告。（4）其他类：银行存款余额调节表，银行对账单，各类纳税申报表及其他应当保存的会计核算专业资料，会计档案移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册。11.会计档案保管期限为多少年？答：定期保管期限分为3 年、5 年、15 年、永久等4 类。12. 保管期满的会计档案，如何销毁？答：保管期满的会计档案，可以按照以下程序进行销毁：（1）由本公司财务部提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁会计档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容，报集团董事会审批后方可销毁。审批通过“万华企业管理系统”中的工作活动进行，由各公司财务部申报，审批流程：公司财务负责人-公司最高负责人-集团财务管理中心负责人-集团审计负责人-集团总经理-集团董事长。（2）公司最高负责人、集团财务管理中心负责人、集团审计负责人、集团总经理和集团董事长分别在会计档案销毁清册上签署意见。（3）销毁会计档案时，应当由集团财务部和集团审计部共同派员监销。（4）监销人在销毁会计档案前，应当按照会计档案销毁清册所列内容清点核对所要销毁的会计档案，销毁后，应当在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告集团财务管理中心负责人。保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应当单独抽出立卷，保管到末了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。13. 会计报表报送的时间？答：（1）上报集团的时间要求为：月度报表次月7 日前，年度报表次年1 月15日前；如各公司有独立核算的分支机构，上报集团的报表应包括分支机构的财务数据；（2）公司对外提供的财务会计报告应当依次编定页数，加具封面，装订成册，加盖公章。封面上应当注明：公司名称、公司统一代码、组织形式、地址、报表所属年度或者月份、报出日期，并由公司负责人和主管会计工作的负责人签名并盖章。向外部报送报表的时间：根据报表接受单位的时间要求按时上报。14.收银员依据哪些资料给客户开具整车发票？答：整车发票的开具，依据的是签批完整的售车价款资料表、客户的相关资料及车辆合格证；15.收银员开具发票时应注意哪些事项？答：（1）开具发票要连号，不得出现跳号现象；（2）作废发票联次应齐全；（3）开具负数发票时，应将原发票各联次全部收回；（4）每张整车发票后要附收银员填开的车辆出库单，并将出库单整齐的粘贴在发票记账联背面。16.收银员每日应做的工作有哪些？答：（1）、收银员根据销售顾问及服务顾问提交的售车价款资料表及售后维修结算单，收取客户款项，在相应的开票系统开具增值税专用发票、增值税普通发票、整车销售发票。发票各联次及收款、未收款凭据依次整理。（2）、收银员每日将收取的各项营业款项编制营业日报表，与发票（记账联）及收款凭据连同当日营业款一并交于出纳，并办理交接手续。（3）、收银员根据签字确认的车辆出库单和售后维修结算单，确认已收款后为客户开具移动证及出门证。如客户欠款提车，则须经相关领导（依据各公司自行制定的权限标准）签字确认后开具移动证及出门证，若遇领导外出，收银员应打电话或发短信经相关领导同意后再开具移动证和出门证，并在出门证上注明：年月日，经领导电话或短信同意。（4）.移动证交客户前，须由销售顾问在机动车临时移动证使用月报表上进行登记。每月中旬收银员将机动车临时移动证使用月报表交行政部整理存档。（5）.次日收银员和售后前台主管核对营业日报表，核对无误后由售后前台主管签字确认，并将签字确认的营业日报表同时报送售后会计和材料会计。（6）.收银员每月初在防伪税控系统中进行抄税，同时在此系统中打印发票汇总表和发票清单交会计存档。发票使用完毕时，收银员及时填写发票报验单到所属税务机关购买发票。17. 出纳每日应做的工作有哪些？答：1、营业款的收取出纳员每日与收银员核对营业日报表后收取营业款并办理交接手续。2、其他款项的收支收款包括：车款、还款及其他应收款项。其中车款确认已到账的，需在售车价款资料表及车辆出库单收款栏内填写收款时间、收款方式、收款金额后签字确认。收到其他应收款项时应开具收据，签字盖章后将银行回单及收据一并交于会计进行账务处理。付款包括：员工报销费用、退车款及其他应支付的款项。支付其他应付款项时应向收款单位及时索取收据，然后将银行回单及收据一并交于会计进行账务处理。3、每日根据收付款顺序，逐笔登记现金及银行存款日记账。4、出纳员每日下班或次日10 点前，依据现金日记账编制报送现金动态表，依据银行存款日记账编制报送银行动态表，动态表中需对现金及每个银行账户当日的收支明细进 行逐笔描述。并与会计共同盘点库存现金，保证账实相符，如出现账实不符情况，需立即查明原因，必要时立即上报财务经理解决。核对无误后，出纳与会计在现金对账表上签字确认。5、月末最后一天，与财务经理或会计共同进行库存现金的盘点并填制现金盘点表。6、每月协助集团资金管理部办理本公司的银行贷款、银行承兑汇票及内部融资业务，并登记已获得的内外部融资台账，内容包括：业务类型融资单位融资额度起始日到期日保证金比例还款额度备注出纳员应准确掌握本公司已办理的各类内外部融资业务，根据各项融资的到期时间，向财务经理提交资金计划，按时还款。并于每月3 日前向集团资金管理部上报融资月报表。7、出纳员每月29 日填报所在单位员工未核销借款表，并在内网所属单位公告板上进行公布。 8、出纳员每月及时取回所有开户银行对账单，于20 日前完成上月现金及银行存款的核对工作，编制现金调节表及银行余额调节表，并报送至会计及集团审计师，同时将对账单和现金及银行余额调节表打印签字并归档。18.售前业务核算应注意哪些事项？答：（1）为准确掌握公司收到的进项发票与预付账款的金额，月末结账后必须及时与采购厂家核对往来账目，并编制余额调节表；（2）销售发票：整车发票存根联与销售合同一一对应后，月末整理装订并归档；（3）进项发票：进项发票抵扣联认证后，月末整理装订并归档；（4）售车价款资料表：每月末认真核对售车价款资料表相关信息的准确性及完整性后整理归档；（5）每月收到厂家的进项发票后，应与厂家系统或相关人员联系索取与发票相对应的车架号，并编制车辆购进信息表，以便月末结转车辆成本。19.售后业务核算应注意哪些事项？答：(1)如有外单位车辆挂靠我公司，常出现保险公司将理赔款直接支付于我公司账户的现象，当保险理赔款与实际维修款出现差异时，如为免赔额，则由我公司保险理赔员根据实际情况妥善处理，如为其他情况，则必须由客户补足差额部分，不得出现欠款现象；（2）特殊维修业务，会计须请示财务经理后正确进行账务处理。20.固定资产折旧年限分类？答：（1）房屋、建筑物，为20年；（2）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；（3）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；（4）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；（5）电子设备，为3 年。21.固定资产核算应注意的事项？答：如报废处置的是不动产，则处置收益涉及营业税，税率为5%，产生的税金计入清理费用；如报废处置的是车辆和机器设备，则处置收益涉及增值税，税率按照简易办法依照4%减半缴纳，须将处置收入换算为不含税价后准确计算税金，相关税金计入清理费用；如非正常报废处置后发生了净损失，需报经主管税务机关批复后才可在企业所得税前扣除。22.维修收入核算应注意的事项：答：(1)如有外单位车辆挂靠我公司，常出现保险公司将理赔款直接支付于我公司账户的现象，当保险理赔款与实际维修款出现差异时，如为免赔额，则由我公司保险理赔员根据实际情况妥善处理，如为其他情况，则必须由客户补足差额部分，不得出现欠款现象；（2）特殊维修业务，会计须请示财务经理后正确进行账务处理。23.索赔业务的核算？答：索赔业务是指汽车制造厂家对产品在规定的期限内进行的免费赔偿及保养。公司索赔员对厂家规定项目的索赔按照厂家要求编制索赔明细表，经厂家确认后索取开票通知单，收银员根据开票通知单开具相应的销售发票，并将相关资料转交出纳。会计根据出纳转交的单据进行账务处理：借：应收账款/预付账款*公司贷：主营业务收入-索赔应交税金-增值税-销项税凭证附件：发票记账联。当无权向厂家直接进行索赔的二级经销商发生索赔业务时，由我公司先向厂家进行索赔，然后再向二级经销商出具开票通知单，由二级经销商提供发票后支付索赔款并进行账务处理：借：主营业务成本-配件/工时贷：应付账款/预付账款/银行存款等凭证附件：索赔结算单、发票联、开票通知单。月末会计根据配件管理系统中的配件成本表进行成本结转：借：主营业务成本-配件贷：库存商品-配件凭证附件：配件成本表。24. 集团财务部对POS刷卡有何要求？答：1. 坚决杜绝任何形式的POS刷卡套现行为；2. 集团所有分公司自查2010年度为客户及员工利用POS刷卡套现的业务，凡由分公司垫付的刷卡手续费，必须由相关责任人承担,并于2011年1月31日前向集团资金管理部上报自查情况。集团财务部后续就此事项进行专项审计，如审计中还有未处理问题，依照甘肃万华实业集团事故等级认定与登记通报制度的规定，对分公司总经理的绩效进行考核；3. 今后如再有此类现象发生，集团将一律按照甘肃万华实业集团事故等级认定与登记通报制度的规定作为事故处理。25.我公司公务卡的适用范围？答：1、原使用现金结算方式的零星支出，如差旅费、招待费等费用。2、原使用转账结算方式的小额支出，如办公费、会议费、咨询费、租赁费、邮电费、水费、电费、维修费等费用。26.我公司公务卡的使用要求？答：公务卡具有一般银行卡的共同属性，因此在刷卡消费环节，其使用要求与一般银行卡基本相同。但需要强调以下几点：（1）公务卡刷卡消费，必须取得银行卡消费水单，这些单据是证明公务卡消费信息和相关发票真实性的必要凭证，也是实现对公务卡动态监控的必要条件。（2）对确实不具备刷卡条件的公务消费活动，经批准，可以使用现金结算。（3）公司员工应在费用核销时限内完成报销工作，由员工在还款时限内自行还款，因还款不及时而导致的循环利息、滞纳金和银行不良信用记录，由持卡人自行负担。27.公务卡的报销流程？答：公务卡财务报销审批程序不变，具体结算流程如下：（1）公司员工因公务活动的需要，使用公务卡刷卡消费，需取得相应报销凭证和银行卡消费水单。（2）在费用核销时限内，职工持发票、银行卡消费水单和其他相关凭证到财务部门申请报销。（3）财务部门根据交易凭条的“交易日期”、“卡号”和“消费金额”进行审核后，对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销，对不予报销的部分，由员工自行偿还。为保持财务原始凭证的长久保存，对于银行卡消费水单的金额及时间信息，必须由付款出纳用圆珠笔在水单空白处进行注明。28.如何有效保存POS机刷卡水单？答：随着财务结算方式的改变，通过POS 机刷卡结算，已越来越成为客户习惯使用的结算方式之一，但目前使用的POS 水单多采用热敏纸，其字迹不易长期保存。为保证财务原始凭证的完整性和有效性，集团财务部现要求：收银员完成刷卡收款业务后，须将刷卡时间、金额以及收银员姓名，用圆珠笔在水单空白处注明。29.银行账户开立的审批流程？答：银行账户开设流程：各单位如因业务需要开设银行账户，应填制银行账户信息表中的开设申请表，通过“万华企业管理系统”的工作活动系统进行申报，按如下流程审批同意后方可开设：分公司财务负责人分公司最高负责人集团财务部资金管理部门负责人集团财务部负责人。30. 银行账户变更的审批流程？答：银行账户变更流程：各单位因故需变更银行账户信息的，包括开户名称、账户性质、账号、预留印鉴等的变更，应填制银行账户信息表中的变更表，通过“万华企业管理系统”的工作活动系统进行申报，按如下流程审批同意后方可变更：分公司财务负责人分公司最高负责人集团财务部资金管理部门负责人集团财务部负责人。31. 银行账户销户的审批流程？答：银行账户销户流程：对于因故不再使用或长期不用的银行账户，各单位须及时办理销户手续，销户时应填制银行账户信息表中的销户申请表，通过“万华企业管理系统”的工作活动系统进行申报，按如下流程审批同意后方可销户：分公司财务负责人分公司最高负责人集团财务部资金管理部门负责人集团财务部负责人。32.集团免单业务的审批流程？答：（1）提供服务单位的售后前台主管、装潢前台主管填写付款通知单，并附维修结算单或装潢结算单；（2）售后服务经理或装潢销售经理审核签批；（3）提供服务单位会计审核签批；（4）提供服务单位财务负责人审核签批；（5）提供服务单位总经理审核签批；（6）集团会计审核签批；（7）集团董事会授权免单领导审批。授权免单领导需同时在维修结算单或装潢结算单上签字确认。集团出纳依据签批完整的付款通知单支付款项。33.车辆的牌照公司能不能帮客户代办？ 答：可以，从购买车辆购置税，办理车辆牌照我们可以给您代办，但是您要交一定的代办费。34.如果客户要刷卡买车，手续费由谁来承担？答：如果客户要刷卡买车，手续费是由我们公司来承担，但是原则上最多只能刷两笔，要是超过两笔，超过部分的手续费就要由客户自己来承担。35.开具车辆移动证需要提供哪些资料？ 答：需要开移动证，您只要提供个人身份证，电话，合格证及您要去的目的地或者单位组织机构代码证，注册地，电话，合格证及您要去的目的地。36.以前开移动证没有要过这么资料，现在怎么要这么多资料？ 答：因为我单位现在重新上的新系统，所以需要的资料比原来多一点。37.移动证最长可以用几天？能不能多开几张？ 答：移动证最多只能用七天，38.客户暂时没有时间去挂车牌，移动证能不能多开几张答：我们一辆车只能开一张移动证，因为我们开出去的移动证都会在移动证系统中显示，工商局随时可以检测到我们开出的移动证，所以只能开出来一张。39客户购买车以后车辆如要要保养，怎么联系售后保养？ 答：您买的车如果在保养期限内，由我单位售后维修部门或选择您就近的售后维修点进行免费保养，这个费用是由厂家来承担，如果出现一定的质量问题，厂家也会视情况进行索赔，这些在保养手册中都有详细的介绍。40.如果客户想要退购车定金，需要办理什么手续？ 答：您如果确实不想要车了，订金由销售员负责办理审批手续由领导签批完整的审批单交于财务，财务出纳根据审批完整的审批单支付款项；如果您交定金时是刷卡，在给您退的时候是要扣除手续费的。41客户领取退款的时候需要带什么东西？答：如果是个人，您只需要带您的身份证就可以了；如果是单位，要带单位介绍信加盖公章，个人身份证及收款收据。42.能不能办理临时牌照？ 答：我们只能给你提供为期七天的移动证，临时牌照只能到车管所去办理，我们不能给您提供。43.如果客户的车在某个地方坏了，如何获得救援？ 答：我公司提供24小时的救援服务，救援电话如果您有任何问题随时可以拨打这个救援服务电话会给您一个满意的答复。44.售后维修配件是原厂的吗？ 答：我们的售后维修配件都是从厂家直接购买的，也都是原厂生产的，质量等各方面都是可以保证的。45.客户开具机动车统一发票，需要提供哪些东西？ 答：您如果是单位，您需要提供单位的组织机构代码证和价款资料表及合格证原件或复印清晰的复印件；如果是个人，你需要提供开票人的身份证原件或复印清晰的复印件和价款资料表及合格证原件或复印清晰的复印件。46 .客户需要要开增值税专用发票，需要提供哪些东西？答：只能争对单位去开，需要提供单位的开票信息，包括单位名称，纳税人识别号，地址及电话，开户行及账号。47 .客户需要要开增值税普通发票发票，需要提供哪些东西？答：这种票只用于售后维修，您提供车号，姓名或者单位名称等都可以。48.借款的审批流程？答：除以转账方式直接支付给收款单位的预付款，以及为单位内部各部门支付的备用金外，公司原则上不得为员工支付借款，备用金额度由各单位根据内部各部门的业务特性确定，原则上一个部门的备用金不宜超过5000元。借款的审批流程为：（1） 借款人申请；（2） 开发部负责人复核（预付工程款）（3） 借款人的部门负责人复核；（4） 所属单位财务部会计复核；（5） 所属单位财务部负责人审核；（6） 所属单位最高负责人审批（借款额度5000元）；（7） 集团综合管理中心负责人审批（涉及人力及行政类的费用）；（8） 集团财务管理中心负责人审批；（9） 集团总经理审批（5000元借款额度20000元）；（10） 集团董事长审批（借款额度20000元）。出纳根据各负责人的审批权限，依据签批完整的借款单支付款项，收款单位为个人时，收款人收到款项后必须在审批单上签字，收款单位为单位时，必须提供加盖财务章的收款收据。采用网上申报方式的，出纳员在登记现金日记账时，须在摘要中注明费用申请单号。49.汽车配件、装潢材料及其他材料的采购预付款审批流程？答：汽车配件、装潢材料及其他材料的采购付款，由采购单位办理材料的入库手续后，按如下流程申报：（1）经办人附采购配件及材料的明细清单进行申报；（2）部门负责人复核；（3）所属单位财务部会计复核；（4）所属单位财务部负责人审核；（5）所属单位最高负责人审批（单笔付款金额10000元）；（6）集团财务管理中心负责人审批；（7） 集团总经理审批（10000元付款金额20000元）；（8）集团董事长审批（付款金额20000元）。出纳根据各负责人审批权限，依据签批完整的审批单支付款项。50.汽车业务售车价款资料表审批程序答：车辆销售后，销售顾问须填制售车价款资料表，按如下流程签批售车价款资料表：（1） 所属单位部门负责人审核售车价格，装潢项目及价格后签批；（2） 所属单位出纳收款并确认款项到账后潜在确认；（3） 所属单位会计确认相关内容的真实性后签批并安排开具销售发票；（4） 所属单位财务部负责人审核签批；（5） 所属单位最高负责人审核签批。销售顾问根据签批完整的售车价款资料表办理车辆放行手续。如车辆的让价，赠送及欠款提车为集团总经理或董事长授权的特殊情况，需报授权领导签批。销售部岗位技能技能汇编（一）1、销售人员的四件宝答：1.笔记本 2.名片 3.笔 4.资料2、电话首次接听的标准话术是 答：您好，甘肃万华汽车销售有限公司，我是销售顾问 请问有什么可以帮您？3、预留客户联系方式的技巧有 答：1利益诱导法2问题请示法3地址确定法4、展厅接待前德准备有哪些？ 答：1仪容仪表的整理2接待前台人员的准备3销售工具夹的准备4车辆准备5、出库单需要谁签字？答：销售员，销售经理，财务、库管，分公司总经理。6、在展厅接待的过程中，为客户提供咨询的目的是 答：了解