内蒙古某金红苹果示范基地建设项目可行性研究报告.doc

1 第一章第一章 总总 论论 1.1 项目提要 1.1.1 项目名称 内蒙古 XX 旗金红苹果示范基地建设项目 1.1.2 项目主管单位、建设单位及项目法人 主管单位：内蒙古 XX 旗林业局 建设单位：北京市朝阳 XX 贸易有限公司 法人代表： 1.1.3 项目建设地点 项目建设地点位于内蒙古自治区 XX 旗 XX 镇 XX 村 1.1.4 建设性质 新建 1.1.5 建设规模与主要建设内容 项目区占地面积 1000 亩。主要建设内容为： （1）科学种植体系，主要包括示范种植园、灌溉系统、有机堆肥场、 水井、蓄水池等建设。 （2）气调仓储保鲜体系，主要包括果品筛选包装车间、仓储周转 箱、果品精选设备等建设。 （3）休闲农业体系，主要包括采摘园及接待服务设施建设。 （4）配套设施，主要包括道路、围栏、管护用房以及病虫害防治设 备等。 1.1.6 建设期限 1 年，即 2010 年。 2 1.1.7 建设投资规模及资金来源 项目建设总投资 289.1 万元，其中建设投资 259.1 万元，占总投 资的 89.6%；流动资金 30.0 万元，占总投资的 10.4%。 在建设投资中，工程费用为 225.8 万元，占建设投资的 87.2%；其 他费用 25.7 万元，占建设投资的 9.9%；基本预备费为 7.5 万元，占建 设投资的 2.9%。 项目资金由以下渠道筹措： （1）申请中央财政资金 80.0 万元，占项目总投资的 27.7%，全部 为无偿资金。 （2）地方财政配套资金 32.0 万元，占项目总投资的 11.1%，其中 自治区财政配套资金 26.0 万元，XX 旗财政配套资金 6.0 万元。 （3）企业自筹资金 177.1 万元，占项目总投资的 61.3%。 1.2 可行性研究报告编制依据 （1）国家林业局办公室关于印发国家农业综合开发部门项目管 理办法林业项目实施细则（试行）的通知(办计字200993 号)； （2）2010 年农业综合开发林业项目申报指南(计开函200986 号)； （3）农业综合开发名优经济林花卉示范项目可行性研究报告编 写参考大纲； （4）农业综合开发林业建设“十一五”规划； （5）项目区最新调查统计数据。 1.3 主要技术经济指标 （1）建设总面积：1000 亩； （2）基地年均销售收入：282.2 万元； （3）计算期内税后利润：1055.6 万元； 3 （4）投资利润率：36.5%； （5）投税利税率：48.7%； （6）税后内部收益率：22.1%； （7）税后财务净现值：332.5 万元； （8）税后投资回收期：6.7 年。 1.4 综合评价 1.4.1 评价 项目实施后，正常生产年份可形成新的固定就业岗位 25 个，每 人每年可增收近 20000 元。临时劳动力 200 余个，每人每年可增收约 14000 元。约有 2000 人围绕本项目从事金红苹果种植业、运输及相关 产业；可衍生出产品初加工、销售等第二第三产业的经营人员和加工 企业，带动当地其它产业的发展。 通过该项目实施，可对周边县市、乡镇近 5000 户农民形成辐射， 带动更新替换老品种，大力发展名优果树新品种，推广科技种植，促 进果品业增加技术含量，提升产业档次，增强产品的市场竞争力。 示范基地自然条件、工程条件优越，区位优势突出，周边农林生 产基础好，确定的产品具有广阔的市场前景，北京市朝阳 XX 贸易有 限公司资金雄厚、机制灵活，具备建设基地的能力。拟定的方案合理， 技术可行。 通过财务分析可知，本项目财务内部收益率 22.1%，远远高于基 准收益率 10%，财务净现值为 332.5 万元（基准收益率为 10%），投资 回收期为 6.7 年（包括年建设期 1 年），盈亏平衡分析以及敏感性分析 均表明，该项目具有一定的抗风险能力。 1.4.2 结论 内蒙古 XX 旗金红苹果示范基地建设项目符合国家产业政策，经 4 济效益、生态效益、社会效益显著,既能促进经济林发展，又能带动项 目区及周边区域农民增收，促进农林产业结构调整和区域经济增长。 本项目基础条件好、指导思想正确、设计方案科学、布局合理、内 容实用、辐射带动能力强、市场前景观阔，因此，项目建设是必要的也 是可行的。 1.4.3 建议 （1）项目获批后，建议项目建设单位根据可研报告，尽快做好实 施方案和分项设计，制定相关的经营措施，加强宣传和推广，尽快组 织实施早见成效。 （2）加强基地的经营管理水平，保证科学合理的投入，提高产品 的质量、数量，不断增强和保持产品的市场竞争力，力争提高和稳定 产品价格，保持良好的经济效益。 （3）为搞好项目建设，建议要切实提高科技含量，密切与果树科 研部门的联系，加强员工技术培训，坚持规范化、高标准、严要求，确 保基地建设项目取得成功。 5 第二章第二章 项目背景及必要性项目背景及必要性 2.1 项目建设背景 随着我国改革开放的不断深入和社会主义市场经济的不断发展 以及加入 WTO，我国的农业结构和布局正在发生很大的变化。农业 在此大背景的变化中进入一个新的发展阶段，它不仅仅要完成为城市 提供农副产品的任务，同时还面临着更加多样性的要求，要率先实现 现代化，要提供优质的农副产品，要不断增加农民的经济收入，要为 市民生活创造优美协调的生态环境。 农业综合开发是党中央、国务院扶持我国农业和农村经济发展的 一项重大战略决策，是我国在社会主义市场经济条件下财政支农工作 的一个重要手段，也是提高农业综合生产能力直接而有效的一项具体 措施。农业综合开发经济林花卉建设项目在发展干鲜果品和木本粮油 等经济林产品，提高农业综合生产能力，调整农业和农村产业结构， 增加农产品有效供给和农民收入等方面，发挥了不可替代的作用。 按照我国国民经济和社会发展“十一五”规划纲要，如何在可持 续发展框架下，调整好农业产业结构，充分利用各地区的自然地理优 势、植物资源优势，努力提高土地生产力和单位面积产出，进一步增 加农民收入，已成为各级党委和政府必须面对和首要研究解决的重大 问题。国务院近几年连续出台的一系列惠农政策和具体措施，都是为 了巩固农业的基础地位，促进我国由农业大国向农业强国转变，积极 引导农民发展优势产业，推广应用农业科技新成果，有效提高农业综 合生产能力和农民收入水平。 党的十六大以来，我国社会经济又进入了一个新的发展机遇期。 在全面建设小康社会中各级党和政府明确指出难点、重点在农村，并 6 对农村的发展采取了一系列倾斜政策，诸如城乡统筹，要把解决“三 农”问题作为全党工作的“重中之重”，坚持“多予、少取、放活”，增加 农业投入，调整农业结构，扩大农民就业，加快科技进步等。 XX 旗是苹果的传统产区，从苹果树的生态、生物学特性来看， 无论从气候、地理环境均适宜苹果树的生长，XX 旗群众也历来就有 利用房前屋后的空地种植苹果的习惯。为发展区域特色经济，XX 旗 林业局经过深入细致的调查研究，根据当地自然资源状况、社会经济 条件和国内外农业发展趋势，提出开发建设金红苹果示范基地的战略 构想，旨在依靠金红苹果示范基地建设，整合现有资源，形成区域优 势，在进行荒山绿化的同时实现特色林果产业升级换代，建成高效、 特色、高标准的示范基地，大力推广金红苹果标准化种植和集约化经 营管理模式，提高产品市场竞争力，加快本地经济林产业结构调整步 伐，在实现农民增收的同时推动本地区林业产业发展。 北京市朝阳 XX 贸易有限公司成立于 1998 年 10 月，成立初期主 要经营日用品批发零售业务，在十几年的市场经营中，公司以发展自 营专卖店 32 家，加盟店 38 家，成为色彩地带、汇美舍、米兰心采等著 名化妆品牌的区域总代理。成立十余年来，公司秉承“稳健进取、诚信 经营”的理念，发现并把握市场，使企业在激烈的市场竞争中长足发 展。目前，公司正逐步由单纯的商品经营向多元化、多领域迈进，涉足 了农林种植、农副产品经营、畜牧养殖等项目的开发，在探索中积累 了宝贵经验。 为做好这一工作，XX 旗计划在万合永镇关东车村建立示范基地 1000 亩，由北京市朝阳 XX 贸易有限公司作为项目的承担单位，负责 项目具体内容的实施。为了增加项目的可操作性，争取政府支持，北 京市朝阳 XX 贸易有限公司特委托国家林业局调查规划设计院编制 7 内蒙古 XX 旗金红苹果示范基地建设项目可行性研究报告。 2.2 项目建设必要性项目建设必要性 2.2.1 是加快农村产业结构调整、提高农民收入的需要 XX 旗是以低山丘陵为主的地区，加快农村经济发展，是实现加 强生态建设，构筑和谐社会，全面建设小康的关键。但目前该旗农村 产业结构还不尽合理，农村经济发展较慢，农村产值占国内生产总值 比重较低，农村、尤其山区农民的生活水平偏低，农村产业结构有待 进一步调整和完善。为此，旗政府做出了加强生态建设，加快全县林 业发展的实施意见，明确了调整思路和方向，加快了农村产业结构调 整的步伐。因此，在该旗建立金红苹果示范基地，对推进全旗农村产 业结构调整进程，促进农村经济发展、提高农民生活水平等有重要意 义。 2.2.2 是发挥资源优势，形成重点产业的需要 XX 旗山丘资源非常丰富，大部分地区适合发展经济林，是苹果 的传统产区。XX 旗群众也历来就有利用房前屋后的空地种植苹果的 习惯，但由于经营分散、管理粗放、科技含量低，没有形成高收益的规 模生产。因此，本项目立足当地实际，尽快建立金红苹果示范基地，提 高好山丘土地开发利用，是充分发挥山丘资源优势，形成重点产业的 需要。 2.2.3 是示范和带动名优特新经济林生产、促进区域经济发展的需要 XX 旗委、旗政府非常重视林业发展，把植树造林发展林果业作 为全旗经济建设和改善生态环境的重点来抓，使林果业生产了长足发 展。但因受技术、意识等多种条件限制，其规模和示范效果不甚理想， 目前名优特经济林发展较慢。本建设项目，能够更加规范、科学的指 导、带动本地区林果产业的迅猛发展，必将对当地及周边地区发展名 8 优苹果等经济林产生示范和带动作用，促进区域经济的快速发展。 2.2.4 是科技成果转化，提高农业劳动者整体素质的需要 采取多种形式和手段，提高农业劳动者科学文化素质，是现代农 业建设的客观要求。同时，要从根本上解决由于化肥、农药、添加剂不 合理使用，而造成的农产品安全性下降的问题，也有赖于农业劳动者 科技素质的提高和质量意识、标准化意识的增强。本项目的实施所采 用的新技术，将会促进科技成果的转化，开展技术培训，提高果农的 整体素质，促进果品产业的无害化、有机化生产，增加产品的市场竞 争力，培育壮大主导产业。 2.2.5 是扩大森林资源，改善生态环境的需要 森林作为陆地生态系统的主体，在改善生态环境，维护生态平衡 方面有不可替代的作用。本项目建设，在进行荒山绿化的同时建设优 质苹果经济林基地，进一步扩大森林面积，发展高效生态林业，对改 善项目区乃至周边区域生态环境具有重要的作用。 9 第三章第三章 建设条件建设条件 3.1 项目区概况 3.1.1 地理位置 XX 旗位于内蒙古高原中东部、赤峰市西部，处于大兴安岭山脉 与阴山山脉、浑善达克沙地和科尔沁沙地的交汇处，属赤峰市管辖， 北部、西部与锡林郭勒盟接壤，南部紧邻河北省，距北京约 500 公里。 XX 旗南北长 207 公里，东西宽 170 公里，总面积 20673 平方公里。 3.1.2 自然资源概况 （1）气候 XX 旗属中温带大陆性季风气候，夏季短促温凉，冬季漫长寒冷， 昼夜温差较大，入秋明显。按气候特点和地形、地势、植被全旗划分为 四个气候区：温凉寒半湿润牧业气温区、温寒半干旱牧业气候区、温 寒半湿润林业气候区、温凉半干旱农业气候区。 XX 旗大气透明度强，光能资源十分丰富。全旗年日照时数在 27002950 小时，日照百分率为 6265%。年平均气温 24，无霜 期 60150 天，年降雨量 250500 毫米，多集中在 6、7、8 月份内。 （2）水文 XX 旗境内河流水系，按地形和流向分为外流水系和内流水系两 种。外流水系为西拉沐伦水系和滦河水系；内流水系包括内陆河和内 陆湖泊，有天然湖泊约 60 个左右，水面积 42 万亩，多分布于西部高 平原地区和西南部的浑善达克沙漠地区。地表水天然资源总量为 7 亿 立方米，人均持有水量为 3177 立米。 （3）土壤 项目区内地带性土壤为栗钙土和风沙土，耕地有机质含量为 10 2.58%。 （4）地形概况 XX 旗平原占 8.7%、山地占 38.8%、丘陵占 52.2%。万合永镇海 拔较高，属山区和低山丘陵山区，最低海拔 709 米，最高海拔 1960 米， 平均海拔 1334 米。项目区位于山脚下向阳缓坡，海拔 920m。 3.1.3 社会经济状况 （1）行政区划与人口 XX 旗下辖 7 个镇、2 个苏木、2 个乡、2 处开发区，共 163 个嘎查 村。辖区总人口 24.76 万人，是一个以蒙古族为主体，汉族居多数，蒙、 汉、回、满、壮、藏、侗、朝鲜、达斡尔、鄂温克 10 个民族聚居的地区 （2）交通运输 项目区所在万合永镇南距赤峰市 237 公里，西北距锡林浩特市 193 公里，是集通铁路、内蒙古东西大通道、303 和 306 国道的交汇处， 交通便利，公路四通八达。 （3）通讯 近年来 XX 旗邮电通讯事业发展迅速，全旗已实现了长途传输数 字化、电话交换程控化和村村通电话。 （4）社会经济 2008 年全旗地区生产总值实现 57.92 亿元，同比增长 16.5%，其 中第一产业实现增加值 9.38 亿元，增长 8.7；第二产业实现增加值 38.06 亿元，增长 17.8；第三产业实现增加值 10.48 亿元，增长 20.6。财政收入完成 10.14 亿元，增长 35%。社会固定资产投资完 成 50.28 亿元，增长 33.4%。社会消费品零售总额完成 11.84 亿元，增 长 24.6%。城镇居民人均可支配收入达到 9850 元，增长 16.3%。农牧 民人均纯收入达到 4406 元，增长 16.1%。 11 3.2 土地权属 项目区土地属 XX 旗万合永镇关东车村，北京市朝阳 XX 贸易有 限公司已与 XX 旗万合永镇关东车村民委员会签订了荒山承包经营 合同，期限为 50 年，承包期限至 2059 年 4 月 30 日，项目区土地权属 明确。 3.3 项目建设条件优劣分析 3.3.1 有利条件 （1）地理位置和交通条件优越 项目区位于内蒙古与河北省交界，是集通铁路、内蒙古东西大通 道、303 和 306 国道的交汇处，交通便利，区位优势明显。目前，项目 区通讯、水电配套设施等满足本项目建设要求，能保证项目的顺利实 施。 本项目区距 XX 旗世界地质公园仅 3 公里左右，公园每年接待游 客 20 万人次以上，优异的区位优势和特色产品必将吸引部分游客观 光示范基地。在充分发挥其示范辐射功能的同时，可通过游客观光、 采摘提高基地经济收益。 （2）市场定位准，销售前景乐观 首先，建设国家绿色农业示范基地项目符合农业产业结构战略调 整要求和国家产业政策，利国利民，市场前景十分广阔。 针对消费者对精品水果的需求正在发生变化这一情况，积极响应 国家提出的大力发展生产特性农产品号召，满足个性化需求，宣传推 广名贵、高档、特色的果品，来优化和调整本地区种植结构、促进林果 业的健康发展; 同时引导当地农民走农业产业化经营之路，促进果农 增收致富，以高品质绿色有机果品来满足国内外高端消费市场的新需 求。 12 吉林省农科院研发的金红苹果以其特有口感香脆、含糖量高等特 点在同类产品中更具竞争优势。此外，XX 旗政府正在项目区附近筹 建大型农副产品市场，也为本项目的产品销售提供了又一便利条件。 3.3.2 不利因素及解决方案 根据本项目建设内容及特点分析，总结本项目不利因素主要有以 下几方面： （1）自然风险 项目区自然灾害频繁，主要是干旱、霜冻、冰雹、气温较低、无霜 期较短，受诸多因素的制约，限制了果品的持续、稳定发展。 解决方案：加强灾害性天气的监测，预测，提前采取预防措施，种 植时选择抗逆性较强的品种。 （2）项目资金的紧缺，资金投入不足 解决方案：北京市朝阳 XX 贸易有限公司经过近年来的发展，积 累了一定资金，为本项目的实施打下了良好的基础，具备了一定的自 筹资金能力。此外，本项目涉及农业经济结构的调整和地方经济的发 展，关系到众多种植户及周边地区农户经济收入水平的提高，应积极 争取国家政策扶持资金的支持。 （3）项目周边区域技术较落后、科技人才短缺 解决方案：针对种植技术落后，人才优势不强的问题，应充分利 用依托技术单位的人才、技术优势，通过示范基地建设，积极开展技 术培训，强化对种植农户的培训，提高广大农户的种植水平。 13 第四章 市场分析与销售方案 4.1 市场潜力分析 “金红”苹果, 别名“123”, 是吉林省农科院以“金冠”(大果型) 苹 果作母本和“红太平”(小果型)苹果为父本杂交培育而成的中果型苹果。 金红苹果按果实体积划分为中果型类, 单株平均重约 70g 左右,大小 较均匀、整齐。长圆锥形,成熟时底色浅黄,面有鲜红和紫红色粗条纹, 外形美观。果肉呈黄白色, 品质细腻, 汁较多, 味甜略带酸,有香味,可 溶性固形物含量为 13 %左右。 金红苹果具有成熟期较早，生长期短，产量高，盛果期长，品质优、 口感香脆、含糖量高、果面红艳、抗旱力与适应性较强等特点，特别适 合在内蒙古中西部地区生长。此外，由于金红苹果还具有耐储存、易 储藏的特点，果品常温存放约 1 个多月,如果采取低温贮藏可贮 34 个月。众多优点使得被誉为绿色“蒙古野果”的金红苹果走俏大江南北， 深得消费者青睐，与同类果品比更具市场优势。 4.2 销售方案 本项目产品的目标市场主要定位为北京市场，供应北京各大中型 超市，满足市民对精品水果的需求。随着基地生产规模的扩大，在其 示范带动下周边农户的种植产品，将会由北京市朝阳 XX 贸易有限公 司统购统销，销售范围将会扩大到北京周边的天津、河北以及香港等 地，并逐步开展金红苹果的深加工，提高产品的附加值，延伸产业链。 4.3 销售策略 （1）掌握市场信息 收集苹果流通信息，通过市场调查评估和预测市场情况，对果品 种植面积、果品产量、质量、包装形式、包装规格、贮运能力以及市场 14 需求量、需求价格、同类产品或可替代产品的动态、社会购买能力、消 费水平、消费结构、进出口贸易情况、国际市场的变化情况等做到心 中有数。 （2）提高产品知名度 产品知名度是靠产品的质量、良好的信誉和灵活有效的销售体系 等自然形成的，但也离不开积极参与各种产品展示机会和大力的宣传。 可以利用新闻媒体，在电视台、报刊杂志上登载产品广告；必要时可 组织新闻发布会，邀请全国知名专家、客商、电视台等参加，以扩大影 响，迎争取客户。 （3）建立固定销售渠道与窗口 加大引进人才力度，积极培养和锻炼自己的销售团队。积极主动， 加大公关力度，拓展销售渠道，注意保持与销售商良好的合作关系， 建立稳定的销售网络。 4.4 市场风险分析 项目的市场风险为苹果果品的市场风险，一是因苹果需求变化而 产生的风险，二是行业竞争所产生的风险。 苹果是我国重要的三大果树之一，种植面积广泛，一般品种市场 趋于饱和，已供大于求，市场售价偏低。而本项目所选种的金红苹果 因其结果期早、耐储存两大显著特点，使得本项目产品具有较小的市 场风险。项目区周边乃至赤峰市区域内，目前并无强劲的竞争对手， 均是农户自行种植的小规模、粗放经营的低端种植，企业应抓住机遇 逐步扩大种植规模，发展优良品种。 15 第四章 项目建设方案及实施进度 5.1 指导思想及原则 5.1.1 指导思想 坚持全面、协调、可持续的科学发展观，通过因地制宜，统筹兼顾， 合理布局，在生态建设优先的前提下，努力提高产业素质，以服务城 市、改善生态和农民增收为宗旨，以市场为导向，以资源优势、区位优 势、科技优势为依托，通过发展思路、发展模式、发展理念的创新，建 设集科学种植、休闲农业和示范带动于一体的金红苹果示范基地，促 进林业产业健康、快速、协调、持续发展，最大限度地满足经济社会发 展对林产品和服务日益增长的需求。 5.1.2 建设原则 （1）坚持林业生态建设与林业产业协调发展的原则。林业生态建 设是林业产业发展的基础和前提，产业发展要服从和服务于生态建设 的大局，不能以牺牲生态环境为代价；同时，只有林业产业的极大发 展，生态建设才能永葆生机和活力，才能实现生态建设与产业发展的 良性互动和协调发展，更好地满足社会对林产品的多种需求。 （2）坚持全面规划，合理布局，提高土地利用率的原则。基地建设 必须充分利用土地资源，进行合理组合，提高土地生产力。建设内容 既要有实用性，又必须具有超前性，真正起到示范带动作用。 （3）坚持市场配置资源的原则。林业产业发展要充分发挥市场配 置资源的基础性作用，政府给予必要扶持，鼓励和引导社会资本向林 业产业流动，大力发展非公有制林业产业。 （4）坚持服务于“三农”的原则。林业与“三农”问题密切相关，要充 分发挥林业特有的行业优势，努力增加农民就业机会和提高农民收入， 16 促进农村经济发展和生态改善。 5.2 建设目标 （1）建设高标准、规范化、优质的金红苹果基地，项目建成后，正 常生产年份，为周边市场提供精品金红苹果315万kg，实现年销售收 入504万元。 （2）充分发挥示范带动作用，为周边农户提供新品种，新技术示 范，带动周边农户种植金红苹果，优化XX旗种植结构和产品结构，实 现示范基地周边农民人均收入有显著提高，从而促进区域经济协调发 展，为构建和谐社会主义新农村作贡献。 5.3 建设布局 根据项目建设原则及基地建设内容，将基地划分为产业示范园、 观光采摘园和管理仓储区。其中产业示范种植园930亩，占基地总面 积的93.0%；观光采摘园50亩，占基地总面积的5.0%；管理区、道路及 其他20亩，占基地总面积的2.0%。 5.4 建设内容及规模 5.4.1 科学种植体系建设 （1）示范种植园 为了推广金红苹果的科学种植、管护、采摘及病虫害防治技术， 在基地内建示范种植园930亩。 （2）灌溉系统 项目区为缺水地区，年降雨量约为400mm左右，为保证基地生产 用水，根据基地规模的是实际需要，拟打机井3眼并建蓄水池3座。为 了节约用水，本工程对苗圃灌溉采用滴灌节水设施，全园采用覆膜保 肥节水技术。 17 （3）有机堆肥场 为满足基地有机肥需求量，提高果品质量，本工程拟建有机堆肥 场1处。 5.4.2 仓储体系建设 苹果的分级是根据果实的大小、色泽、病虫害及机械损伤等情况， 按照国家统一规定的标准进行挑选的。为便于达到产品的标准化，利 于产品价格的制定，利于贮存和销售，本工程拟建果品筛选包装车间 一处，面积300 m2，并购置精选设备1套和周转箱5000个。 5.4.3 休闲农业体系建设 （1）采摘园 项目区距XX旗世界地质公园仅3公里左右，公园每年接待游客20 万人次以上，优异的区位优势必将吸引部分游客观光示范基地。为提 高基地经济收益及扩大示范左右，工程拟建设金红苹果采摘园，面积 50亩。 （2）服务接待设施 本工程拟在基地内，增设长椅、洗手池、垃圾桶等必要的服务设 施，完善基地的接待服务能力。 5.4.4 配套设施建设 （1）道路系统 为了更好的组织生产经营活动，开展观光休闲农业，本工程拟完 善基地道路系统建设，新建园内干道1km，作业小路3km。 （2）其他 随着基地建设的深入，需新建管护用房1处，120 m2；基地外围围 栏1000m；病虫害防治设备3套，以更好地发挥基地示范带动作用。 18 5.5 技术方案 （1）园址选择 选择生态条件良好、远离污染、高燥、排水良好、背风向阳、土层 深厚并富含有机质的平地和缓坡的丘陵地带。 （2）定植 定植时间选择在4月中下旬，株行距为44m，栽植密度为42株/亩。 （3）栽植方法 挖长、宽、深各1m的方坑，先将熟土和生土分堆，挖好定植坑后， 将熟土和5kg人粪尿、5kg草木灰、25kg羊粪充分拌匀后填入坑内，苗 木离地面30cm左右，用熟土埋住根系，然后将生土填入踩实，浇水后 撒10cm厚的细土保墒。 （4）追肥与灌水 待苗木展叶后，距树干60cm处选23个施肥穴，挖深40cm的穴， 每穴施人粪尿5kg，浇水50kg，水渗后填土。 （5）秋季基肥 秋分后，距树干60cm左右开深4060cm的环绕连续或断续沟， 每株树施农家肥50kg。 （6）越冬保护 苗木定植后，第一、二、三年秋季落叶后修剪并缠塑料条，待来年 春季清明以后将塑料条解下。 （7）整枝修剪 根据栽植的品种与密度，确定树形为小冠疏层形，目标树的高度 为2.52.8m，冠幅1.5m，主枝5个，分两层，主枝基角6070，层间 距0.60.8m。定干高度为70cm左右，剪口芽留在砧桩一侧，其下的分 19 枝留5cm左右，其余剪除。 栽后第一次修剪，主要是除萌与疏枝，68月间，将距地面20cm 内长出的萌蘖及时除去，9月份将过密枝、竞争枝剪除，11月份落叶后， 中央干及留下的3个主枝剪到中部饱满芽处，其余长放不剪。 栽后第二年4月初至6月底，将主枝开张成6070，辅养枝拉平。 随后，将枝条上长出的直立枝和斜生枝从基部开始每1520cm留一 枝交替采用扭梢、摘心、拿枝的办法，改变直立枝生长极性，水平枝和 下垂枝长放。11月份枝缠膜保护前，进行冬季修剪，即将中央干及三 主枝头剪到中部饱满芽处。 （8）病虫害防治 物理防治：采取剪除病虫枝、清除枯枝落叶、刮除树干翘裂皮、翻 树盘、地面秸秆覆盖、科学施肥等措施抑制病虫害发生。根据害虫生 物学特性，采取糖醋液、树干缠草绳和黑光灯等方法诱杀害虫。 化学防治：病害轮纹病、炭疽病、早期落叶病的防治，每隔1520 天喷一次50%多菌灵10002000倍液或240倍液的波尔多液。虫害要 注意防止金龟子危害嫩芽、嫩叶，采取套袋或树上喷洒杀虫剂的方法。 秋季特别注意防大青叶蝉的危害，在树上、附近的间作物上或杂草上 等喷施20%，叶蝉散乳油800倍液、20%杀灭菊酯乳油1500倍液、10% 吡虫啉可湿性粉剂2000倍液进行防治。 （9）采收 果实充分成熟时段时采收。选择晴天早晨露水干后进行采收时 要保持果皮无损伤。采后随即放入树荫下或凉棚中充分散热然后送 果场分级和包装 （10）包装 选择条筐、木箱或纸箱等容器，四周铺垫软纸、薄包、细草等，装 20 果不得超过30公斤。轻拿轻放，使得果实在包装内松而不动、紧而不 挤。标明品种等级，分别堆放。 5.6 项目实施进度 5.6.1 项目实施计划 基地建设进度本着尽量缩短建设周期，早投产，见效快的原则， 从初步设计到投入生产计划历时 1 年，建设期为 2010 年。 2010 年 1 月4 月为项目建设前期准备阶段，包括可行性研究报 告的编制和上报，外业调查、内业准备、材料整理，编制初步设计和施 工图设计。 2010 年 5 月12 月为项目全面展开阶段，包括土木工程、设备 采购、人员聘用、职工培训、基地种植等。 5.6.2 项目实施进度安排 项目实施过程的各建设阶段在总计划内可合理交叉进行，科学安 排工期，以期提前完工，尽早投入运行。 表表 5-1 项项目目实实施施进进度表度表 2010 年 年度进度 实施阶段 123456789101112 可研编制及审批 内外业及材料整理 初步设计编制及审批 施工图设计 土建施工 设备采购 人员聘用、职工培训 基地种植 21 第六章第六章 项目管理及组织运行项目管理及组织运行 6.1 机构设置与职责 6.1.1 机构设置 项目建设单位为保证项目的顺利实施，本着“精简、高效、务实” 的原则设置各职能机构，公司下设办公室、生产部、财务部、营销部和 技术开发部。下设的部门按公司内部经营管理法则，以及自身的业务 特点，各司其职。 6.1.2 机构职责 办公室：主要负责与各部门的协作与联系，上情下达及相关的日 常工作。 生产部：主要负责生产人员的组织落实、生产调度、物资管理、工 程实施计划和质量的检查验收及信息管理等工作。 财务部：主要负责资金的计划、管理与使用等工作。 营销部：市场调研、产品销售等工作。 技术开发部：依托科研院所，开发新技术，对生产人员开展技术 培训，制定育苗和苗木栽植的技术规程等工作。 6.1.3 人员设置 办公室：由 2 人组成，其中办公室主任 1 人、工作人员 1 人。 生产部：由 2 人组成，其中部长 1 人、工作人员 1 人。 财务部：由 2 人组成，其中部长 1 人、工作人员 1 人。 营销部：由 2 人组成，其中部长 1 人、工作人员 1 人。 技术开发部：由 2 人组成，其中部长 1 人、工作人员 1 人。 基地配日常管护人员 15 人，负责日常看护。施肥、打药、修剪等 季节性工作雇用当地临时工完成。 22 6.2 经营管理模式 项目在内蒙古 XX 旗林业局的直接领导下，由北京朝阳 XX 贸易 有限公司承担建设，该公司具有独立的法人资格，实行独立核算、自 主经营、自负盈亏的经营方式。 6.3 经营管理措施 6.3.1 计划管理 基地建设采取区域化布局，集约化经营，规模化生产的形式进行， 在实施中要统一计划安排，分级实施管理。即统一规划、统一施工、统 一技术指导。 6.3.2 工程管理 基地施工严格实行先设计、后施工，施工后对规模、质量按设计 进行验收。 6.3.3 资金管理 基地建设是一项集经济、生态和社会效益为一体的新建工程项目。 基地建设资金采用公司自筹和申请政府支持等多种方式筹集，交由基 地建设办公室统一管理。基地建设办公室必须确定具有一定业务水平 的财会人员管理项目资金，项目办公室单独建立项目帐户。建设资金 必须做到合理分配，专款专用，实行“追溯”报帐制，即先验收后报帐、 拨付。 6.3.4 信息管理 基地建设办公室必须配备必要的信息工具，对基地施工进度、质 量、林木生长、资金使用等动态情况进行监测并及时对各类信息进行 汇总、上报、分析和反馈。基地建设档案全部实行微机管理，建立造林 资料（包括造林树种、种苗规格、造林时间、方式、成效、生长及立地 23 因子等）及资金使用情况档案。同时，积极开展信息交流，及时进行各 类信息收集、整理、分析和发布，总结、推广并应用先进经验，保证项 目取得最满意的效果。 6.3.5 技术管理 技术管理工作涉及基地经营活动的全过程。技术管理工作搞得好 与坏，直接影响着项目建设的正常开展和效益。在项目建设过程中如 何把握造林的苗木质量就是最基本的技术问题，如果采用不合格苗木 造林，不但影响生长水平，而且增加了造林后的管理费用；采用过高 标准的苗木也会增加造林成本。正确对待和解决像造林用苗这样的问 题，首先就得从技术入手，搞好技术管理。总之，只有将先进的科学技 术运用于基地建设的实践，搞好技术管理，才能使该项目建设如期实 现确定的目标。 6.4 技术培训 根据基地建设的要求，可聘请在果树培育、管护、抚育、病虫害防 治、集约经营方面的专家授课、咨询。同时，也可以组织本企业工程技 术人员到果品栽培较为先进的地区进行实地考察学习，提出研究的主 攻方面和具体问题。搞好对农户的社会服务，并在各乡村开发科技示 范建设，充分发挥科技示范点的辐射和带动作用，加快科技成果的推 广和转化速度，完善科研生产科研的良性循环体系。 6.5 消防、劳动与卫生、节能 6.5.1 消防 （1）设计依据 中华人民共和国消防条例实施细则； 建设设计防火规范GB16-87。 24 （2）消防措施 防火和消防设计遵照建筑设计防火规范（GBJ2872001）中 华人民共和国消防法和内蒙古消防管理条例的规定进行。项目区 的平面规划必须严格遵守有关建筑物的防火间距、消防通道设置及消 防器材配置的有关规定进行规划设计，除室内设消防给水系统，同时 室外也设置消防系统，并设专人负责消防安全管理。所有的建筑材料 耐火等级不低于二级。 6.5.2 安全与卫生 （1）设计依据 关于生产性建设工程项目职业卫生监督暂行规定； 工业企业设计卫生标准TJ36-79； 工业企业噪声控制规模GBJ87-85； 生活饮用水标准GB5749-85。 （2）防护措施 存储采光、通风、卫生要求均按国家有关规定执行。 做好预防疾病和植物保护宣传工作，让广大农民了解掌握防 治和控制疫病的有关知识，逐步培养良好的卫生习惯。 项目区内配备必要的卫生设施如：洗澡、饮水、卫生间等。 定期对职工进行体检，并配发必要的劳保用品。 对项目区内的空地进行必要的绿化。 6.5.3 节能 （1）设计依据 关于基本建设和技术改造工程项目可行性研究报告增列节能 篇的暂行规定计资（1992）195 号文。 （2）节约能源措施 25 根据中华人民共和国节约能源法及国家节约技术大纲的要 求，在考虑用电设备时采用低损耗的节能型设备，如节约能源、降低 能耗；对现有工厂在建设的同时进行保温设施改造，以有效减少热能。 通过以上节能措施，可有效地达到节约降耗，提高能源的利用率。 26 第七章第七章 环境影响评价环境影响评价 7.1 环境影响 本项目属集约化的农业开发项目，对环境的影响主要表现在： （1）项目建设过程中，建安工程和观光旅游项目产生的废弃物以 及噪声会对环境产生一定的影响。 （2）施肥不当易使土壤板结，地力衰退； （3）在病虫害防治过程中，农药使用不当易造成环境污染。 7.2 环境保护与治理措施 鉴于项目建设可能对环境产生的影响，必须采取相应的防护措施。 （1）进行合理规划，实行生产区、生活区分离，避免相互干扰； （2）加强宣传，增强项目区周边农户的环保意识； （3）实行测土配方施肥，避免造成不必要的浪费和环境污染； （4）在病虫害防治过程中，以预防为主，加强园区的消毒工作，加 强外来种质资源的检疫工作。生产区实行封闭式管理，严禁无关人员 进入，控制病虫害交叉传染。以生物防治为主，按照病虫害的生理特 性及生物相克的原理，进行病虫害防止。必须采用药物防治时，选择 广谱、低毒的药物治理； （5）保持生产区域的整洁，严格按规范的生产程序进行。 （6）在项目区内设置宣传牌，加强文明卫生宣传，及时清运垃圾、 清理垃圾箱，对垃圾要做到及时进行处理。 7.3 环境影响评价 项目建设过程中及项目正式运营后的生产经营管理活动中，所产 生的环境影响，通过采取以上环保措施，完全可以避免对周围环境造 27 成污染。 28 第八章第八章 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 8.1 投资估算范围 本项目投资估算范围包括建设期科学种植体系建设、仓储体系建 设、休闲农业体系建设、配套设施建设、其它费用、基本预备费和铺底 流动资金。 8.2 投资估算依据 （1）国家发改委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数 （第三版）； （2）工程监理费按国家发改委、建设部关于印发建设工程监理与 相关服务收费管理规定的通知（发改价格2007670 号）计取； （3）勘查设计费用按国家计委、建设部关于发布工程勘查设计收 费管理规定的通知（计价格200210 号）计取； （4）建设单位管理费按财政部关于印发基本建设财务管理规定 的通知（财建2002394 号）计取； （5）招投标费按国家计委关于印发招标代理服务收费管理暂行 办法的通知（计价格20021980 号）计取； （6）预备费包括基本预备费和涨价预备费，按以下取费标准计取： 基本预备费根据本项目的特点，基本预备费按直接工程费用与工程建 设其它费用之和的 3%计取；涨价预备费按国家计划委员会计投字 1999(1340)号文规定，本项目涨价预备费不计取； （7）人工工资与肥料费用根据建设区现行市场价进行取费。 8.3 投资估算 项目建设总投资 289.1 万元，其中建设投资 259.1 万元，占总投 资的 89.6%；流动资金 30.0 万元，占总投资的 10.4%。 29 （1）建设投资 在建设投资中，工程费用为 225.8 万元，占建设投资的 87.2%；其 他费用 25.7 万元，占建设投资的 9.9%；基本预备费为 7.5 万元，占建 设投资的 2.9%。 （2）工程费用 在工程费用中，科学种植体系建设投资 125.0 万元，占工程费用 的 55.4%；仓储体系建设投资 57.0 万元，占工程费用的 25.2%；休闲农 业体系建设投资 6.0 万元，占工程费用的 2.7%；配套设施建投资 37.8 万元，占工程费用的 16.7%。 （3）投资构成 按投资构成划分，建安工程费 197.6 万元，占总投资的 68.4%；设 备购置费 28.2 万元，占总投资的 9.8%；其他 63.3 万元，占总投资的 21.9%。 8.4 资金来源与筹措 8.4.1 中央财政资金 申请中央财政资金 80.0 万元，占项目总投资的 27.7%，全部为无 偿资金。 8.4.2 地方财政配套资金 地方财政配套资金 32.0 万元，占项目总投资的 11.1%，其中自治 区财政配套资金 26.0 万元，XX 旗财政配套资金 6.0 万元。 8.4.3 企业自筹资金 企业自筹资金 177.1 万元，占项目总投资的 61.3%。 8.5 财政资金使用和管理 8.5.1 财政资金 （1）财政资金使用范围 30 本项目资金严格按国家农业综合开发资金和项目管理办法的 有关规定管理和使用，申请的财政无偿扶持资金重点用于基地建设的 科学示范种植体系、仓储体系建设、配套设施建设、科技推广培训费 用；其中用于科学示范种植体系费用 75.0 万元，用于仓储体系建设费 用 12.0 万元，用于配套设施建设 19.0 万元，用于科技培训推广费及 前期项目咨询费用 6.0 万元。其它项目支出和不足部分从项目建设单 位自筹资金列支。财政资金使用情况详见附表 1。 （2）财政资金管理 本项目农业综合开发资金实行专人管理，专户存储，专账核算， 保证资金专款专用。项目实施单位应按照经批准的初步设计组织实施， 施工单位应严格按照设计图纸施工，不得擅自变更建设地点、规模、 标准和主要建设内容。 财政无偿资金的使用实行县级报账制。项目实施单位要严格 按照规定的程序和手续及时办理报账。报账资金的拨付实行转账结算， 严格控制现金支出，严禁白条入账。 本项目应当积极推行项目法人制、招投标制、工程监理制、资 金和项目公示制。 要积极搞好项目的竣工验收工作，主要依据包括国家制定的 农业综合开发方针政策、规章制度及工程建设标准，项目年度实施计 划批复、调整及资金拨借文件以及经批准的项目初步设计。农业综合 开发竣工项目验收的主要内容包括执行国家农业综合开发政策的情 况，项目建设任务与主要经济技术指标完成情况，主要工程建设的质 量情况，资金到位及资金使用情况，工程运行管理和文档管理情况等。 31 8.5.2 自筹资金 金红苹果示范基地建设项目是北京朝阳 XX 贸易有限公司领导、 职工及项目区广大群众的共同心愿，现有条件申报争取 2010 年度的 农业综合开发林业项目投资，是一次难得的机遇。因此，单位领导已 下定决心，积极搞好项目的前期准备工作，并按照国家林业局、国家 农业综合开发办公室的有关规定，多方筹措配套资金，现已基本落实， 从而为项目的建设和实施作好资金保障。 32 第九章第九章 效益分析效益分析 9.1 经济效益分析 项目建设资金都用于 1000 亩金红苹果示范基地建设上，经济效 益主要是通过苹果的生产销售来获取一定的利润；因此，本项目为了 简化财务分析与经济评价，将示范基地作为一个独立的项目实体分析， 紧紧围绕 1000 亩金红苹果示范种植园建设实施后的投入和产出作项 目的财务分析与经济评价。 9.1.1 基础数据 （1）项目计算期：为保障可行性研究的可靠性，增加项目的保险系 数，综合考虑到苹果种植的特点及项目所购（建）机械设备、设施的综 合经济寿命期，确定项目计算期（包括建设期和生产经营期）为 11 年。 其中建设期为 1 年，即 2010 年；生产经营期为 10 年，即 20112020 年； （2）基准收益率：考虑该项目的特点，根据目前国内经济水平及银 行贷款利率，按照同行业的基准收益率标准，按照农林项目目前执行 的基准收益率标准，本报告基准收益率确定为 10%； （3）由于本项目为种植（林业类）项目，享受国家免税政策； （4）企业所得税率按 25%计； （5）固定资产折旧：从经营期第 1 年（计算期第 2 年）开始折旧，折 旧年限为 10 年，残值 5%，年折旧额 21.5 万元，详见附表 2； （6）摊销：工程建设其它费用从经营期第 1 年（计算期第 2 年）开 始摊销，摊销年限为 10 年，年摊销额 3.3 万元，详见附表 2； （7）每斤苹果采收成本按 0.2 元计（采收年份发生）； （8）主要产品销售价格：苹果销售价格按 0.8 元/斤计。 33 9.1.2 财务分析 （1）销售收入 本项目销售收入来自于种植园的苹果销售。依据对项目销售收入 的分析计算得出，在经营期内该项目销售收入为 2822.4 万元，年均 282.2 万元。各年度销售收入预测详见附表 3。 （2）总成本费用 本项目总成本费用由生产成本、工资及福利、修理费、折旧与摊 销费、销售费用和管理费用构成。 生产成本 土地租金：按 1.3 元/亩年估算，经营期土地租金总计 1.3 万元， 年均 0.13 万元。 抚育：项目建成后，要想达到预期产量，抚育管护是关键。参考项 目区实际费用开支，经营期抚育成本仍按照建设期计算，即 147.0 元/ 亩年。经测算，经营期内抚育费用共计 147.0 万元。 采收：参考当地实际费用开支，苹果采伐成本按 0.2 元/斤计算。 在经营期内采收成本共计 705.6 万元。 综上所述，生产成本总额为 853.9 万元，详见附表 4。 其它成本 包括工资及福利、修理费、折旧与摊销费、销售费用和管理费用。 共计 561.0 万元。详见附表 4。 经计算，在经营期内总成本费用总计 1414.9 万元，年均 141.5 万 元。其中经营成本 1124.2 万元，年均 112.4 万元。详见附表 4。 （3）经营损益情况 通过计算可知，该项目经营期内利润总额为 1407.5 万元，年均 140.7 万元。所得税后利润 1055.6 万元，年均 105.6 万元。详见附表 34 3。 （4）静态效益指标 经计算，该项目投资利润率为 36.5%，利税率 48.7%，经济效益较 好。 （5）财务效益分析 经计算，该项目税前财务内部收益率为 25.6%，财务净现值 481.6 万元，投资回收期为 6.6 年（含 1 年建设期）；税后财务内部收益率为 22.1%，财务净现值为 332.5 万元，投资回收期为 6.7 年（含 1 年建设 期）。详见附表 5。 从以上分析结果可知，财务净现值远远大于零，财务内部收益率 大于社会折现率，说明本项目除能满足行业最低要求外，还有盈余， 且盈利能力较强，财务上可行。 9.1.3 不确定性分析 （1）盈亏平衡分析 经计算，本项目盈亏平衡点为 28.5%，即项目达到设计生产能力 的 28.5%时，可达到盈亏平衡；生产能力