煤炭销售管理制度

1 / 20 煤炭销售管理制度 第一章 总则 为了加强 +煤炭销售管理，更好地贯彻落实集团公司对资源整合矿井煤炭 “ 五统一 ” 的销售政策，尽快建立健全圣华煤业煤炭统一销售体系，明确煤炭销售管理职责和程序，维护公司利益，根据晋煤集运字 2012123 号关于印发的通知及晋煤集发展字 2012550 号晋煤集团基本建设工程煤管理办法等文件规定，特制定本办法。 第二章 煤炭销售组织机构 第一条、成立圣华煤业煤炭销售管理领导组 组 长： 副组长： 成 员： 第二条、职责划分 一、销售组职责：负责组织落实集团公司对资源整合矿井煤炭 “ 五统一 ” 的销售政策（集团公司对整合矿井煤炭销售 “ 统一价格管理、统一市场管理、统一合同管理、统一调度管理、统一结算管理 ” ）。 负责协调煤炭销售管理中的计划、销售、煤山存量、财 务结算、统计、煤质管理等环节问题，决策煤炭销售管理中存在的重大问题；负责对造成煤炭销售管理事故负责人及相关责任人给予责任认定和处罚。协调完善煤炭产品存2 / 20 量统计核算、煤销外运销售环节，保障煤炭外运渠道畅通。 第三章 +有限公司销售科管理制度 为了搞好我矿的销售工作，提高我矿的经济效益、堵塞漏洞、降低消耗， 严格把好煤场销售这一关，特定制度如下： 一、严格按照集团公司 “ 五统 ” 要求，做好销售工作，在收到运销处发货单后，要认真登记，按照发货单上的数量、品种、用户、发货地点组织装货，严禁超载，严禁不按品种装车； 二、车辆回皮：回皮时必须做严格检查车内所带重物，如水箱、油箱、备用胎、非车用铁块、矸石等，一经查出问题，一律不予回皮，做到铁面无私，不讲情面； 三、车辆过磅：过磅时必须要仔细检 查车辆是否完全上磅、磅底有无其他东西、有无撬磅、扛磅的现象发生，检查 无误后方可过磅； 四、过磅员在确认可以过磅时，要认真开具过磅单、应特别注意，要输入正确的车牌号、商品名称，如发现过磅单开错一次者罚款 100 元；如因开错过磅单造成少收货款的还应承担赔偿责任，开票员必须妥善保管好单据，如遗失或毁损，由过磅员承担一切责任； 五、营业员在收到过磅员开出的过磅单时，要认真审3 / 20 查，确认无误后方可盖章，营业员要按照财务的管理制度，办理各种票样要严格审查，认真开具准销票，对销售出的煤炭票据存根 和主要单据，不得随便撕毁，并保存好原始单据以备后查；把各单位和用户的供货数量、金额登记清楚，做到心中有数，每月 25 日要核对销售数量和金额，确认无误后上报公司财务； 六、监磅员负责过磅中的监督工作，过磅时要坚持铁面无私、不徇私舞弊、不讲情面，对违反销售制度的行为，要坚持制止，负责车辆的排号登记，保证进出车辆的有序进行，并不定时到外面管辖内的排水车辆进行查看，以免堵塞交通，对开票员开出的票据要认真仔细的查看，如遇数据和品种不符的，要及时上报主管领导，待问题解决后方可放行， 否则一次罚款 100 元，下班后，要把当班的车辆和产量报清，并保存票据，月底报于财务； 七、车辆登记员和门卫必须认真核对并登记进、出矿车辆（包括车牌号、进矿时间、商品名称及车辆皮重异常情况），如发现登记车辆与实际情况不符，发现一次罚款 100元，在一个月内连续发生两次停班两个月，多次出错者，长期停班，如因登记错误造成少收货款的，还应当承担赔偿责任，对所登记的表格，要保存完好以备后查，门卫人员要坚决做到车车开门、车车关门，严格对出场手续把好关。 第一节 总 则 4 / 20 为规范煤炭营销管理，进一步规 范煤炭营销工作，使企业营销管理规范化、程序化、正规化、制度化，实现效益最大化，特制定煤炭销售管理制度。 第二节 营销方式及购煤单位确定 1、营销方式有三类：煤矿供应固定用煤单位，销售具资质的经营单位、零星购煤。 2、坚持 “ 先合同，后运行 ” ，供应固定用煤单位须经矿委会研究决定，并由法定代表人或委托代理人负责签订合同；销售具资质的经营单位，经营单位须提供符合购煤资格的合法有效资质，经经营秩序和销售管理科初审，营销分管负责人审核并签订合同。零星售煤须经经营秩序和销售管理科同意。 3、经营秩序和销售管理科负责购煤单位的管理，并应制定购煤管理办法。 第三节 煤炭价格控制与管理 1、为适应市场经济环境，应 “ 灵活、及时、价格合理、以销为上 ” ，在煤矿允许的限价范围内及时灵活调整煤炭价格，确保煤炭的正常销售。 2、调整价格应根据市场行情或煤炭质量情况，由经营秩序和销 售管理科拟报方案，经销售分管负责人初审，并报法定代表人或矿长组织半数以上矿委成员参加研究决定。 5 / 20 3、经研究调整后的价格，以经营秩序和销售管理科的名义下发通知，并送办公室统计处 及财务和资产管理科。 4、财务和资产管理科负责对价格执行情况的监督检查。 5、供应固定用煤单位时，经营秩序和销售管理科应及时掌握送货单价和根据热值的变化，核定煤炭价格，全面掌握营销情况，煤质或市场有重大变化时及时报销售分管负责人和矿长、法定代表人。每批次结算情况分批次及时报告。 6、存煤或劣质煤处理由经营秩序和销售管理科拟报方案，总值 5 万元以内须经法定代表人同意， 5 万元以上的由超过半数的矿委会成员参加研究决定。 第四节 煤款收退管理 1、煤款原则上采用 “ 公 对公 ” 付款方式，先款后货。并由财务和资产管理科对来款单位、日期、金额作出登记与核对，并通知煤炭销售人员，同时办理好来款确认手续。 2、收取银行承兑汇票、支票或特殊情况下收取现金须经销售负责人、矿长或法定代表人同意，按相关程序由财务和资产管理科审查确认无误后办理财务手续，并与煤炭销售人员办理来款确认手续。 3、销售人员应逐车核算各购煤单位的煤款、余额情况，不得赊欠。每班应结算各购煤单位当班的煤矿款余额，并与接 班确认手续。每月 25 日 28 日与财6 / 20 务和资产管理科结算当月销售账 目。 4、购煤单位煤款余额须退款时，由经营秩序和销售管理科核算，由财务和资产管理科共同复核，报销售负责人审核确认后，严格按煤矿财务管理制度办理退款手续。 第五节 票据管理 1、增值税发票 （ 1）、财务和资产管理科负责增值税发票的申购、开具、保存和管理。 （ 2）、严格按增值税管理条例开具增值税发票，原则上当月发票当月开具，做到单位、财、物、价、量一致，严禁虚开，谁虚开谁负责。 （ 3）购煤单位开具增值税发票，由单位委托人申报，经营秩序和销 售管理科核实审定，销售分管负责人负责审批同意，财务和资产管理科开具并如实登记，办理相关手续。 2、过关票 （ 1）、过关票由财务和资产管理科购买，经营秩序和销售管理科负责领发、保存、使用和管理。 （ 2）过关票做到 “ 一车一票 ” ，由销售人员完善每车过关票使用登记手续和过关联收回登记手续。 （ 3）、购煤车辆出关过关票数量超过煤矿当车销售数量 100 千克以上的，超出数量部分的煤款在该购煤公司的煤7 / 20 款中扣除，由销售员按该购煤车辆煤价收取煤款。 3、销售票据与账册 （ 1）、销售员应按规定认真如实填写相关销售票据，并妥善保存票据，不得涂改、撕毁。 （ 2）每车煤的销售数据，销售员应如实逐笔登记入账，销售账册和数量与票据数量必须一致，销售账册要妥善保管，不得遗失。 （ 3）每月结算时，销售员须将当月的销售票据交办公室统计处和本科室，经结算无误后，单据由办公室统计处与经营秩序和销售管理科分别保存。 第六节 煤场管理 1、煤坝管 员负责煤坝装煤秩序管理，对符合装煤资格的车辆按程序办理过磅、装煤手续，组织督促装煤，确保正常的销售秩序。 2、出井煤应分煤种按规定地点倒放，不得混倒，更不得乱倒。特殊情况下，不能按规定倒放，单车由煤坝管 员灵活处理，多车须报销售分管负责人或矿长同意。 3、煤场的煤应分煤种堆放，分煤种装车、计价，任何人不得混装，更不得装高价煤算低价，损害企业利益，一经查实，报相关部门处理。 4、车辆装煤离矿后，铲车工应及时清理煤场，并将装车落地煤按煤种同类堆放，由煤坝管 员负责监督，煤8 / 20 场应规范、有序。 5、煤坝管 员应防范并制止装煤车辆采用放淋水、电子设备干扰过磅等不法手段套取 企业利益，经发现教育仍不遵守制度的，由经营秩序和销售管理科按相关规定处理。对用不法手段套取煤炭数量较 大的，报公安机关依法处理。 第七节 煤质管理 1、煤质管理井下由生产副矿长负责，地面由煤坝管 员负责。 2、生产副矿长应严格把握开采工艺，强化作业现场煤质管理，控制人为降低煤质的行为，稳定煤质，避免煤质忽好忽差现象。 3、煤坝管 员应逐车检查出井煤质量，发现有异常或煤质有问题，加倍扣除，并报生产副矿长查处。 4、经营秩序和销售管理科应对煤 质每月分井分煤种化验不少于 2 次，全面掌握全矿煤质情况。 第八节 过磅管理 1、磅房重地，未经允许，任何人不得擅自进出。 2、过磅员应每班检查磅秤是否完好无损、精准无误，有异常及时反映、及时处理，确保正常销售。 3、过磅员应准确如实填写过磅记录，无故不得涂改，不得遗漏，每月底将过磅资料和电脑储存资料交矿办公室统9 / 20 计处和本科室核对。 4、销售过磅员过磅时应注意检查车辆是否上称、车内是否有杂物、称重时显示屏是否有异常，防止装煤车辆采用不法手段套取企业利益。 第九节 统计管理 1、经营秩序和销售管理科各岗位人员应做好本职工作，各项数据的核算和统计，做到不漏、准确、无误，每月28 日前将生产、销售统计表交矿相关领导。 2、矿办公室统计处每天应分井分煤种对生产和销售情况进行核对登记，每月 28 日前将统计表交矿相关领导。 3、矿调度室调度管 员应分井分煤种逐次逐车登记煤炭销售过磅情况，每班核算分井分煤种数量，由矿调度室于每月 28 日前将统计表交矿相关领导。 第十节 其它管理 1、销售管理应实现全方位、无死角、 24 小时监控，由调度室负责监控管理，每 15 天存盘一次，交办公室保存。 2、销售使用的仪器、设备和装车工具，由经营秩序和销售管理科负责使用、保养、维修和管理，确保正常使用、运行。 第一节 总 则 为加强煤炭营销管理，进一步规范煤炭营销工作，使企业营销管理规范化、程序化、正规化、制度化，特制定煤10 / 20 炭营销管理制度。 第二节 市场调研 市场调研的目的就是广泛收集市场信息，对市场需求和销售前景做出合理的预测，从而制定积极有效的市场营销战略，为矿决策者提供科学、准确的 决策依据，以达到及时根据市场变化、煤质变化灵活调整价格的目的。 一、市场调研的内容 1价格及其发展趋势 (1)价格：各煤种的价格，汽运价格，水运价格，港务费及其他价格。 (2)价格趋势：价格变化范围及原因分析。 2煤 炭库存及产销量情况 (1)各矿的煤炭库存情况。 (2)各矿的产量及销售量包括日产（销）量，月产（销）量。 3煤炭流向情况 各矿煤炭通过哪些运输方式，销售到什么地方。 二、市场调研的方式及时间 1市场调研的方式 (1)市场调研由企管办牵头，组织运销部、财务、审计、政工、工会参加，到周边矿井进行调研。每次调研的对象一般不少于 5 家生产矿井，且调研的矿井必须具有当地煤11 / 20 炭市场的代表性。 (2)通过电话询问或利用网络信息的方式调研全国各地的煤炭市场行情。 2市场调研次数、时间 每月 5 号、 15 号组织两次市场调研，特殊情况可再增加。 三、市场调研信息的处理 市场调研结束后，由企管办、运销分部将市场调研信息整理，做出市场分析和预测报告并对企业实际情况提出意见或建议。形成书面材料，所有参加调研人员必须在材料上签字。市场调研报告一式八份，呈送矿长、经营助理、运销部、财务科、审计、政工科、工会、集团公司市场部。 第三节 煤炭价格控制与管理 为适应市场经济的环境，及时根据市场行情和煤质变化， 在集团公司最低限价规定范围内及时灵活调整煤炭价格，矿成立以矿长为组长，经营助理为副组长，企管、财务、审计、运销、政工、工会负责人组成的价格管理小组。管理小组下设办公室，办公室设在企管办，具体负责市场调研及名，煤种价格的制定、监督、管理工作。 一、价格管理小组的职责 (1)根据市场行情及企业的实际情况，及时组织市场调研。 12 / 20 (2)根据市场行情变化，煤炭质量、品种和生产情况，运销分部在集团公司最低限价的基础上制定煤炭价格。 (3)根据客户用量和资信情况，对煤炭战略用户 (年购煤 15 万 t 以上者，每月均匀供货 )、重点用户 (一次性购煤5000t 以上者 )、市场用户 (零星散客户 )进行界定，确定对各类客户 的价格策略及价格调整的目标。 (4)负责对价格执行情况的监督检查。 (5)对信誉差、连续 3 个月不能完成合同的客户，根据情况进行淘汰。 (6)小组成员应严格保守企业秘密，不得违反企业相关制度。 二、价格制定及调整 (1)价格管理小组不定期对煤炭市场价格行情进行调研分析，根据本矿煤炭库存、市场变化及煤质情况，听取企管办、运销部汇报， 形成价格调整意见，经组长审批，报集团公司备案，价格调整书面材料分发矿有关领导和部门。 (2)当煤炭市场或煤质发生变化，需要调整价格时，由运销部提出调价分析报告，由组长或副组长召集价格管理小组成员进行研究，确定价格调整幅度。 (3)价格调高时，运销部到磅房核实通知单及代存余量、通知单及封存开票联，代存数量相符后按新价格补交煤13 / 20 款差价后，方可组织发煤。 (4)价格调整时代存单必须从煤价调整日起分开结算。 (5)建立价格通报制度，运销部次月 10 日前将各品种煤的销量及价格执行情 况向矿领导及有关部门进行汇报，定期绘制煤质、价格及产、销量曲线图，以便矿各级领导掌握销售情况。 (6)价格制定及调整的程序： 运销部申请 企管办组织财务、审计、工会、政工、运销部等部门共形成价格调整意见 经营助理 矿长 抄报集团备案 三、以质论价的操作办法 (1)为真正体现煤质、价格的合理、公平，实现企业与客户双赢的目的，矿采取以质论价的办法。 (2)以质论价的办法仅用于战略用户。 (3)矿制定煤质和价格的基准，高出或低于基准热值，按单位热值价格上 浮或下调价格，月底结算开具发票。 (4)正常情况下，以矿出厂的化验结果为准，发运中出现质量疑义，供需双方现场取样分成三份，一份封存后交矿留作备查、一份交矿检验一份、一份交济宁市质量技术管理部门检验，双方对共同检验结果无疑义，由矿企管办按检验报告平均热值确定最终结果。 14 / 20 (5)根据确定的热值最终结果，对照矿制定的热值、价格拟定处理意见，即填写商品煤商务纠纷处理单，经矿主要领导审批后执行。 第四节 煤炭销售程序 一、煤款的收纳 (1)所有购煤客户交付煤款时，必须先 到运销部开票室登记来款单位、时间、金额、票据编号等。银行承兑汇票应注明出票日期和到期日。 (2)运销部开票室负责将来款详细情况电话或当面告知财务科，矿财务科应坚持销售业务优先办理的原则。 (3)煤款收纳一般分为三种类型： 现金。现金交纳时由财务科直接办理现金收款并开具收据，客户凭收据，到矿运销部开票室办理发煤手续。 银行汇票。银行汇票或支票直接进入本矿或集团公司结算中心银行账户，收妥后，由矿财务科负责办理收据并登记入账，客户凭收据，到矿运销部办理发煤手续。 银行承兑汇票。银行承兑汇票交付财务科，由财务科负责到银行查询，经相关银行核实出具查询单后办理煤款收据，财务科应及时通知运销部，由开票室具体办理发煤手续，并按照矿有关文件进行加息。银行承兑汇票必须经查询核实，无误后方可办理发煤手续，特殊情况，须经矿主要领导同意后方可办理。 15 / 20 二、发煤手续的办理 (1)发煤通知单分为现款销煤通知单、合同销煤通知单、电煤通知单。 (2)发煤通知单一律由运销部开票员负责办理并进行登记、整理，经有关领导签字和财务科盖章后由分片业务员送交货运组，煤场磅 房登记发运，煤炭自运业务一般由客户自我负责办理，分片业务员协助办理。 (3)发煤通知单办理程序： 现款销煤通知单，必须经运销部经理签字 (特殊情况经请示后补签 )，财务科加盖财务专用章后，方可发煤。 合同销煤通知单，必须经运销部经理签字 (特殊经请示后补签 )，矿长签批或由矿长授权的人员签批，审计科审核盖审核章，财务科加盖财务专用章后，方可发煤。 电煤通知单，必须按照集团公司市场部的要求办理。经运销部经理签字，矿长签批或由矿长授权的人员签批，审计科审核盖章，财务科加盖财 务专用章和相应印鉴后，煤场方可按要求发煤。 三、退换票手续的办理 (1)发票开具后，原则上不予办理退票手续，可以增补差价更换煤种 (发煤数量不能变 )。 (2)确实需要退票时，必须符合以下条件： 因产量或质量原因达不到用户要求，客户提出退16 / 20 票，运销部可办理退票手续。 合同户因退票达不到要求的数量，矿上扣回煤炭优惠价差。 客户办理退票时，除符合第 条外，必须未开具增值税发票。 (3)因煤质或市场等情况变化，价格变动时，必须增补完差价后方可发煤，不同煤 种换票时，必须先退票再重新办理发煤通知单，发票已开具，不予办理更换煤种，特殊情况更换煤种必须调整价格，并补交差价。矿上有这种品种的煤，原则上不予办理退票手续。 第五节 煤炭的发运管理 一、运输方式的规定 (1)原则上所有出矿的煤炭，均采取托运方式，由矿运销部货运组根据客户指定的港口统一安排运输。 (2)特殊情况需要自运时，由运销部请示矿领导后方可办理，且每次开票量不超过 1000t。 二、运输车辆的管理规定 (1)所有进矿车辆必须办理进矿证，车型、车 辆牌号必须与进矿证相符，并持煤场派车单，否则不准进矿。 (2)所有进矿车辆必须严格遵守煤场管理制度和矿上的有关规定，否则对车辆进行经济处罚。 (3)运输车辆必须按用户指定卸货地点，保质、保量地完成运输任务，汽运损耗超过矿规定时，超耗部分由该车17 / 20 自己承担，对于煤炭掺假等损害矿信誉和利益的行为，按照矿有关管理规定进行处罚，造成严重后果的，移交司 部门处理。 (4)运销部货运组直接对运销部经理负责，其他任何人不得随意安排运输车辆，货运组调度员必须按照矿上规定合理地安排调配车辆，保证 煤炭的发运工作正常进行，否则处罚责任者 50 元 /次。 (5)矿保卫科和运销部共同负责煤场内外及发运过程中的秩序，不定期联合上路进行巡查，保证运输中安全。 三、运输结算 托运运费一律交矿财务科，运销部开票室具体办理运输通知单，财务科负责收款盖章，无财务收款盖章的运输通知单，货运组不得办理发运手续。货运组负责车辆安排并具体负责承运单位的运费结算。 第六节 票据管理 增值税发票及普通发票统一由运销部开票员负责领购、保管、使用、登记和整理等。 和增值税发票每天下班 前必须存放在专用保险柜内。 发煤通知单和相关资料统一由运销部内勤负责保管、使用、登记、整理、封存。 第七节 售后服务 一、客户管理 18 / 20 1新客户的开发 (1)根据矿年初制订全年的煤炭运销计划和方案，明确新客户的类型、需求量及煤质的要求等相关内容。 (2)建立客户资料、台账，确定客户资源责任人、开发或巩固的方式、联系办法等相关内容。责任人应定期对客户购买时间、时机、购买数量、购买质量等有关情况进行分析比较，确定客户对运河矿的忠实程度，以此区别优惠幅度，确定一些重点客户。 (3)根据客户的类型，经营地区、需求量，建立客户网络图，根据合作情况确定一些客户列入矿重点客户库，可享受矿上一定的优惠政策。 (4)客户资源开发在日常或分阶段应采用统计技术和方法进行