财务请款报销管理规定.doc

财务请款、报销管理规定差旅费管理规定（一）基本规定1、适用于公司人员因公出差、业务办理、参加外训、会议等外勤活动的申请2、上级主管在员工出差前做好工作安排，保证员工出差期间不会给工作带来任何影响。3、员工出差期间应遵守如下规定：1) 注意言行举止，展示良好的公司形象；2) 避免与出差任务无关的活动；3) 出差期间应与上级主管保持联系，通报工作进程（须每天通过邮件发送出差日志）如行程有变动，应及时报上级主管方可执行；4) 出差任务完成后应及时返回；5) 出差回来应及时到行政人事部确认考勤，及时向上级主管汇报任务完成情况（提交出差报告），方可报销。（二）差旅费借支：1、 通常情况下，各部门主管应定期制订出差计划。员工需按照出差计划提前2天填写职员出差审批表（见附表13）（当日往返的出差可根据实际情况决定），由上级主管视情况事先核准出差期限，到制定部门验核，经总经理批准后方可到财务部借款。2、 员工出差返回后一周内，正确填写差旅费报销单，按照费用类别整齐粘贴好，按照财务部门报帐报销的相关规定和审核程序报销。3、 借款和报销必须坚持“前帐不清、后帐不借”的原则。出差回来后必须在规定的时间内及时申报审核报销。违反者将进行通报批评。（三）费用标准住宿费、餐费、交通费给予报销，如会议或培训活动的主办方收取费用包括住宿费、餐费，则只给予交通费报销；1、住宿标准：以商务快捷酒店为标准（如家、锦江之星） 2、餐费及其他费用：以每人每日100元为上限标准3、交通标准：由公司指定部门统一安排 报销办法（一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。（二）伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。（三）交通费报销办法1、由公司指定部门统一订票，旅途中符合乘卧标准则实报实销2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： 1） 出差目的地偏远，没有公共交通工具的； 2）携有巨款或重要文件须确保安全的； 3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； 4） 陪同重要客人外出的； 5） 执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行、（四）其他1、 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、 出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、 员工自出差当天起享受出差待遇，以机票、火车票显示时间为参考依据4、 交通及票务：以火车为首选，其次为轮船，非紧急情况不得乘坐飞机，在机票折扣较大时酌情选择。票务原则上都由公司指定部门预订。5、 退票手续费：计划有变不能如期成行的、需要退票的，经部门负责人同意并签字后方可报销退票手续费。因个人原因造成的费用由个人承担。6、 特殊情况，预计差旅费标准的，须提前将详细情况以报告形式报上级领导及部门负责人审批同意。出差任务完成后，填写报销单，凭审批报告到财务部据实报销费用。7、 非公司正式员工的出差费用，确属为公司服务的，经总经理签字批准后可据实报销。其他费用的管理规定（一）费用借支：公司人员预借费用时，需提前一天通知财务部准备资金，并按要求填制“借款单”，在“借款单”中应注明出所借款项的事由、收款单位名称及金额等，如有特殊情况不能写明金额的，须部门负责人在“借款单”上签批意见并报总经理审批后财务部门方给办理。借款单由部门负责人、总经理审批。（二）报销费用的时间1、根据公司财务实际情况在每星期集中定时进行财务报销2、借款不受以上时间限制，可随时办理。（三）每月正常发生的资金、费用支出以及特殊事项的审批权限1、每月正常的日常性支出的款项支付和费用报销，由部门经理确认 审核报销凭证，可直接办理。如：公积金、劳保用品、购移动证、年检费用、购发票、快递费、车辆保险、车辆养路费、伙食费、汇款手续费、水电费、税金、银行费用 日常购买的办公用品、办公用车汽油费、低值易耗品、保险费等。2、 每月的特殊项目的款项支付和费用报销由部门经理确认，报总经理批准，如差旅费、交际费、餐费、广告费、宣传费、打车费等大额款项或特