财经类院校信用管理专业课程体系构建探.pdf

财经类院校信用管理专业课程 体系构建探析 蔡赛男 （广东金融学院信用管理系，广东广州510521 ） 摘要比较中、 英、 美三国的信用管理专业教育现状， 分析中国高校信用管理专业定位和课程体系构建的原则， 探讨信用管理专业定位和课程体系构建原则， 以及财经类院校如何构建信用管理专业科学合理的应用型课程 体系。 关键词财经院校； 信用管理专业； 课程体系； 构建 中图分类号G642文献标识码A文章编号1009-3621(2014)01-0052-04 收稿日期 2013-10-11 网络出版 /kcms/detail/45.1268.C.20140122.0100.041.html 基金项目 广东金融学院教改项目，（JY2011B07 ） 。 作者简介 蔡赛男 （1973- ） ， 女， 湖南新化人， 广东金融学院信用管理系副教授， 经济学硕士， 主要从事经济与信用管理研究。 随着中国经济市场化程度越来越高， 交易关系 和行为更多表现为信用关系， 社会对信用管理专业 人才的需求也日趋强烈， 推动了信用管理行业的发 展。由于中国信用管理教育发展相对缓慢， 导致了 信用管理专业人才资源缺乏，未能满足社会的需 求， 信用知识的普及和相关科研活动未能全面地展 开。中国财经类院校信用管理专业作为一种新兴专 业，如何抓住中国信用管理行业大发展的契机， 促 进学科的建设和发展， 扩大人才队伍的建设， 以满 足社会日益增长的信用管理体系的需要。 一、 美英两国信用管理专业教育简况 从全球来看， 发达国家很早就开始了信用管理 专业教育。国外信用管理专业教育的特点， 是强调 研究生教育， 特别是硕士研究生层次， 而在本科教 育阶段大多数学校只是开设一些相关课程， 如很多 大学在经济类和管理类学科开设信用管理方面的 课程， 讲授征信调查、 银行风险管理和资信评级等 专业知识。 信用管理专业教育最发达的当属美国和英国。 美国著名的常青藤大学达特茅斯学院 （Dartmoth Colleye ） 是信用管理专业教育的典型代表。 美国国家 信用管理协会 （NACM ） 在该院设立了信用与财务管 理研究生院， 培养专业化的信用管理高级人才。该 专业硕士研究生核心课程包括：高级财务报表分 析、 公司发展策略、 企业信用政策评价、 应收款监 控、 信用法律环境、 应用商业经济学、 信用对策、 国 际商业风险评价等1。英国提供信用管理专业教育 和培训最著名的专业机构， 是奥克汉姆郡的信用管 理学院。该学院不仅培养高级信用管理人才， 而且 培养企业信用管理从业人员。英国利兹大学商学院 设立了信用管理研究中心， 提供信用管理专业硕士 研究生教育， 核心课程包括： 信用管理量化方法、 交 易信用管理和信用评分技术等2。 二、 国内信用管理专业教育状况 （一 ） 专业开设情况 中国的信用管理专业教育开始于 2002 年。迄 学报 Journal of Nanning Polytechnic 2014 年第 19 卷第 1 期 2014Vol. 19No.1 52 今为止， 经教育部或地方教育主管部门批准开设信 用管理专业的高校有 18 所， 包括上海财经大学、 中 国人民大学、 首都经贸大学、 吉林大学、 重庆工商大 学、 浙江财经学院、 山东财政学院、 上海立信会计学 院、 对外经济贸易大学、 南京审计学院、 广东金融学 院等等。其中， 中国人民大学、 上海财经大学、 吉林 大学和对外经济贸易大学等学校已招收该专业硕 士研究生， 上海财经大学和中国人民大学已招收该 专业博士研究生。另外，有部分高校经当地教育 部门批准招收信用管理的高职和成教学生。经过 十多年的发展，中国信用管理专业教育已初步形 成包括高职、 成教、 本科、 研究生在内的多层次的 教育体系。 （二 ） 课程开设情况 中国各高校的信用管理专业定位各有特色， 课 程设置相应有区别。以最早开办信用管理专业且发 展较为成熟的中国人民大学、 上海财经大学和吉林 大学来说， 前两所高校的专业定位偏重于培养学生 掌握金融机构信用风险分析和控制技术， 培养金融 机构风险管理人才， 其核心课程包括： 信用管理学、 银行信用管理、 商业银行业务与经营、 投资学、 保险 学、 国际金融、 金融计量学等3。吉林大学的专业定 位偏重于信用风险量化分析和征信相关法律， 为政 府经济管理部门和中介机构培养信用人才， 其核心 课程包括： 管理信息系统、 市场调查与分析、 国家信 用管理体系、 信用和市场风险管理、 企业和个人信 用管理、 征信数据库应用开发、 资信评估等4。 （三 ） 教材建设情况 因为中国的信用管理专业是一个新兴的专业， 国内相关的教材比较缺乏， 权威教材更少。目前只 有上海财经大学和中国人民大学分别编写了 信用 管理系列教材和经济管理类课程教材信用系 列 。2011 年广东金融学院编写出版了该专业国内 第一本实验教材 企业应收款管理实验教程 ， 该校 其他的系列实验教程 消费者信用管理实验教程 、 企业信用评级实验教程 、信用担保实验教程 和 征信数据库管理实验教程 正在编写中。 由于中国的信用管理专业教育还处于初级发 展阶段， 从专业定位和培养目标来看， 各校各有特 色， 可谓百花齐放， 百家争鸣。从课程设置来看， 也 没有统一的模式， 并且各校的课程尚处于不断变化 和完善之中。从教材建设来看， 正处于探索阶段， 理 论教材相当缺乏， 而实验教材更是难得一见。 三、信用管理专业定位和课程体系构建 原则 课程之间的分工和配合构成了一个专业所设 置的课程体系。课程是教学的核心环节， 是学科专 业建设的基础， 课程体系是否合理直接关系到人才 培养的质量。 （一 ） 信用管理专业定位 课程体系是为专业定位和人才培养目标服务 的， 信用管理专业的定位和培养目标决定了课程体 系的基本方向。因此， 在构建合理的课程体系之前 必须明确： 1.为谁培养人； 2.为什么岗位培养人； 3.培 养怎样的人。 信用管理专业，是一门融合并涵盖了包括法 律、 财务分析、 金融、 数理统计、 管理、 信息技术等众 多学科内容的经济类应用型交叉学科， 具有极强操 作性和技术性， 其职能就是为社会的经济发展提供 信用风险管理政策、 信用制度以及相关的操作和技 术， 人才培养目标应该是为企业、 金融机构、 信用中 介、政府及事业单位提供有信用管理技术水平的， 具备创新能力的， 集经济学、 管理学和社会学多学 科知识于一身的复合型专业化高级技术型人才。 中国目前信用管理专业的建设仍处于不断摸 索当中， 是一种教育创新活动。各高校的信用管理 专业建设， 从专业定位到人才培养目标， 到课程体 系、 师资队伍和实验实践等， 都是开创性的， 并无统 一模式及成熟经验。当前， 中国的信用管理专业的 课程体系还存在一些不足， 具体体现如下。（1 ） 专业 课的稳定性、 连续性不够， 一些专业课程时而开设， 时而不开设， 有些课程时而在必修中出现， 时而在 选修课中出现。（2 ） 专业课的系统性不强， 课程之间 缺乏前后科学的逻辑顺序及内在的衔接性， 一些专 业课程的教学内容存在知识重叠或相互割据等问 题。 （3 ） 专业理论比重较大而专业实训比较欠缺， 实验教学严重滞后。这种格局是不能适应信用管 理职业应用性、 实践性很强， 行业服务范围越来 越广，以及行业业务创新层出不穷的现状和特 点的。 蔡赛男财经类院校信用管理专业课程体系构建探析 53 （二 ） 课程体系构建原则 在构建信用管理专业课程体系时， 要充分考虑 专业素质和专业知识与实践能力之间的密切联系。 由于信用管理专业的技术性、 应用性和操作性都很 强， 所以应坚持 “厚基础、 宽口径、 重应用” 的教学培 养模式， 体现 “基础理论+基本内容+必要操作” 的教 学特点。首先， 在公共基础课和学科基础课的课程 设置上， 要坚持 “必需+够用” 的原则。其次， 在专业 理论课的课程设置上， 要坚持 “应用+适度” 的原则。 再次， 在专业实验实践课的课程设置上， 应该以 “强 化实务” 为原则， 加强实验实践教学， 构建 “课堂实 践环节+实验环节+校内外实训环节” 的实践教学体 系。最后， 在专业课程内容的选择上， 要坚持 “科学 性+实用性+逻辑性+系统性” 的原则， 对相关专业课 程的知识内容进行重组和优化， 并将信用管理师职 业资格证考试的内容有机地融入到课程中来。 四、财经类院校信用管理专业科学合理 的应用型课程体系的构建 为满足社会经济发展和行业需求， 在信用管理 专业人才培养上，应该构建具有信用管理特色、 突 出专业技能教育和实验实践特点的科学合理的应 用型课程体系。包括专业基础课程模块、 专业理论 课程模块、 专业拓展课程模块以及专业实践课程模 块的构建。 （一 ） 信用管理专业人才就业岗位群分析 信用管理专业的产生和发展顺应了社会发展 的需要， 其实践性和应用性极强， 所以课程设置应 该与就业岗位的职业标准相吻合。在课程设置和教 学安排中， 应力求达到与实际岗位的有机结合。所 以，首先要对该专业的职业岗位进行调研和分析， 从调研收集到的就业信息来看， 信用管理专业人才 就业岗位群如下。 1. 企业信用管理部门：在企业的会计审计部门 和风险控制部门从事客户资信管理、授信管理、 合 同管理、 账款管理等企业信用风险管理工作。 2. 金融机构：在各大银行以及证券公司、 保险 公司、 基金公司、 担保公司、 财务租赁公司、 信托投 资公司、 信用卡公司等非银行金融机构从事相关的 信用管理和风险控制工作。 3. 信用服务中介机构：在征信局、 资信评级公 司、 资产评估机构、 会计师事务所等信用中介机构 从事客户信用调查、 信用分析、 信用评价等信用风 险管理工作。 4. 政府和经济管理部门：在工商、 财政、 海关等 政府部门从事信用征信、 信用监管及信用政策的研 究和制定等工作。 5. 科研机构和高等院校：从事相关的教学与科 研工作。 （二 ） 专业基础课程的设置 专业基础课程主要是为了培养学生在就业后 的自主学习能力以及分析和解决实际问题的能力。 体现学生基本素质的课题， 包括公共基础课程模块 和学科基础课程模块， 见表 1。 （三 ） 专业理论课程的设置 专业理论课程主要培养学生从事信用管理工作 必备的专业技能，体现学生的专业素质和技能的课 程， 包括专业必修课程模块和专业选修课程模块。 其 中的专业理论必修课程包括： 信用管理概论、 国家信 用管理体系、 企业信用管理、 消费者信用管理、 金融 机构信用管理、 信用风险管理与度量、 信用评估学、 财务报表分析、 金融计量经济学、 管理会计等。 而专业理论选修课程应该根据上述信用管理 专业人才就业岗位的要求， 不断扩大专业选修课的 范围， 形成以下几个具体的模块， 见表 2。 公共基础课程心理健康教育、 计算机、 英语、 数学、 体育 学科基础课程 会计学、 统计学、 金融学、 财政学、 经济学、 经济法、 审计学 表 1 专业基础课程设置 表 2 不同就业方向的专业理论选修课程设置 企业 投资经济学、应收账款管理、公司财务分 析、 信用营销、 客户关系管理与商账追收 政府部门 征信数据处理、 信用法规与制度、 征信理论 与实务、 社会信用体系建设国际比较、 国际 征信管理 金融机构 金融工程学、 商业银行经营学、 银行卡业务 与风险管理、 信用担保、 信托与租赁、 保理 业务通论 信用中介机构 征信与市场调查、 资信评级、 资产评估、 信 用分析模型、 管理信息系统、 电子商务信用 管理 学报 Journal of Nanning Polytechnic 2014 年第 19 卷第 1 期 2014Vol. 19No.1 54 （四 ） 专业拓展课程的设置 专业拓展课程主要在于培养学生适应社会的 能力， 反映学生的适应能力、 发展能力和创新能力， 有助于学生职业生涯的提升和全面发展。信用管理 专业的拓展课程，包括大学生职业发展和就业指 导、 财经应用文写作、 公关与礼仪、 管理学原理等。 （五 ） 专业实践课程的设置 根据信用管理行业发展和专业实践性极强的 特点， 在保证专业基础课和专业理论课完整稳定的 同时， 应该加强实践教学， 构建 “课堂实践+实验教 学+校内实训+校外实习” 的递阶式实践课程教学体 系。 （1 ） 课堂实践指讲授完理论知识点后以该知识 点的内容展开实践，实践形式可以采用案例分析、 习题讲解和角色扮演等。 （2 ） 通过招标购买或校企 研发等途径加强网络环境下的专业实验教学软件 建设， 开发 企业信用管理系统 、消费者信用管理 系统 、资信评级系统 、信用风险定量分析系统 等实验课程， 通过仿真的实验环境， 提高学生的业 务操作能力。 （3 ） 建立实时在线的远程实习实训平 台， 拓展实践环境， 提升学生的操作能力和专业技 能。 （4 ） 校外实习就是在最后一个学期安排学生到 校外教学实践基地进行定岗实习， 在实习中锻炼提 高专业素质和操作技能。 五、 小结 科学合理的课程体系构建直接关系到人才培 养的质量， 也是人才培养的核心所在。信用管理是 应用性很强的专业， 财经类院校应该坚持 “育人为 本” 的目标， 以培养学生的专业能力和职业素质为 基础， 深入挖掘课程体系内部各因素之间的相互关 系， 探索社会需求的人才培养之路。 参考文献 12唐明琴. 构建信用管理专业课程体系的探讨J广东金 融学院学报， 2010，（7 ） :62-66 3上海财经大学金融学院.EB/OL ./ structure/ xueyuanjs/ zhuzhijg/ yinhangxigk.htm. 4中国招生考试网. EB/OL ./ gbgx/71/749/ 2011073150393. html. 责任编辑： 韦莉娜 蔡赛男财经类院校信用管理专业课程体系构建探析 A Probe into Curriculum System Construction for Credit Management Program in Finance and Economics Colleges CAI Sai-nan （School of Credit Man