2012项目工作绩效考核工作流程与要求.doc

2012项目工作绩效考核工作流程与要求为进一步规范现场考核工作，提高考核的质量和效率，根据卫生部考核方案要求，我们统一了基本公共卫生服务项目现场考核流程，请各考核组以及考核组内承担相关现场考核工作的所有成员在考核过程中参照执行。1、现场考核地区的抽取。本次省级考核的县（市、区）名单经会商省财政厅已经确定，并在下发各地的通知中列明，考核组不再重新抽取。考核地区不可更换。2、抽取现场考核的基层医疗卫生机构。以县（市、区）为单位进行，由组长或指定人员与被考核地区共同完成。被检查地区需提供辖区内所有承担项目工作任务的基层医疗卫生机构名单和地址，考核组采取随机抽样的方法确定现场考核的基层医疗卫生机构（县和县级市抽取乡镇卫生院和城市社区卫生服务中心各1个，村卫生室2个；市辖区抽取城市社区卫生服务中心和社区卫生服务站各2个）。3、查阅资料。分别查阅现场考核的县（市、区）及其所在省辖市的项目文件、实施方案、管理组织、资金分配方案以及现场考核地区卫生行政部门和基层医疗卫生机构项目工作记录、信息报表等。4、现场核查。各组共同完成。主要是对项目管理、资金使用和服务提供单位进行工作核查（项目执行组核查的内容限于国家规定的10类41项）。关于居民健康档案的核查方法：（1）在县级卫生行政部门了解现场抽查的每个基层医疗卫生机构建立的健康档案总数和建档率。（2）在现场抽查的基层医疗卫生机构进行总数和建档率的核对；检查所建档案有无重复（姓名、地址重复等），并随机抽取10份健康档案，检查其填写的规范性、完整性以及动态管理情况。（3）在随机抽取的10份健康档案中再随机抽取3-5份档案进行电话核查，主要核查档案的真实性。关于项目补助资金的核查方法：（1）查阅各级卫生行政部门年度财务决算报表，了解医改相关配套政策落实情况；查阅当年各级资金（指标）下达文件，访谈相关负责人员，了解各级卫生行政部门本级使用项目金额情况。（2）查阅当年县级资金（指标）下达文件，访谈相关负责人员，了解项目资金是否按项目管理方案和资金使用管理办法的规定拨付至医疗卫生机构。如有超过10%的项目补助资金拨付至专业共公卫生机构，应要求出具专业公共卫生机构资金执行情况说明（须加盖单位财务章或公章），必要时可赴专业公共卫生机构核查资金使用情况。（3）在基层医疗卫生机构查阅项目资金下达文件、年度财务决算报表、收入类科目明细账、银行入账通知单，核实其预拨资金拨付周期，核实资金到位率，是否在当年12月31日前，全部资金（含考核资金和奖励资金）到账；查阅项目收支总账、明细账（总数不少于20笔，若不足20笔全部抽取，原则上抽查金额大、摘要记录不清或可能存在违规支出类别的凭证），核实是否进行专项核算，核对其资金支出率是否真实，发现违规现象要复印或照相记录相应证据。（4）部分资金拨付行政部门，用于项目督导、管理等活动，全部视为违规资金，在违规率中一并体现。用于宣传教育（外包）支出方面，核实机构与相关宣传单位（媒体）签署合同的管理情况，包括是否开具合格发票、合同的制定是否符合合同法的要求、支出项目是否明确合理、是否按照合同条款实施项目和支付，综合判断是否违规。拨付至专业公共卫生机构用于培训、督导和管理活动的，全部为违规资金，在违规率中一并体现。用于为城乡居民提供基本公共卫生服务的资金，具体核实其合理性，参照基层医疗卫生机构的资金合规性的核查方法。拨付到基层医疗卫生机构的项目补助资金，一是用于购买或结转（出库）耗材。核实其是否为基本公共卫生服务所需物资（展板、宣传材料、试剂、低值易耗品等），购买耗材是否开具合格发票，合同的制定是否符合合同法的要求、支出项目是否明确合理、是否按照合同条款实施项目和支付，耗材购买或结转（出库）量是否与保质期内业务量相匹配。二是用于人员补助。与10类服务工作量挂钩（正相关）的人员补助，要有明细的领款单（含补助时间、补助标准等必要信息），有领款人签字，有充分合理的支出证明文件（原始凭证），选取2个发生劳务补助的月份，核对当月原始凭证的劳务补助工作量统计表和相关科室提供的当月工作量统计表中业务量是否一致，不一致视为违规支出。三是用于基础设施建设和维护、支付在编人员福利、与服务无关的临时人员工资、设备车辆采购和维修、培训、招待、督导考核等与基本公共卫生服务无关的支出，认定为违规支出。四是支付方式方面，除发放劳务补助外，超现金额度支付（超过1000元），该笔支出全部认定为违规支出。（5）对考核工作中发现重大问题、遇到的技术困难、上述未能预见的资金管理情况以及突发事件，应及时记录、留存相关文字或照片资料，并及时向组长汇报。5、随机访谈（座谈）。随机访谈由资金考核组、项目执行考核组和实施效果考核组分别进行。主要是根据考核需要随机抽取机构管理人员、服务对象和有关群众进行了解。座谈由管理考核组完成。选择卫生行政部门项目管理人员、项目执行单位负责人以及相关工作人员等，了解本地项目实施方案与资金分配方案的科学性、合理性以及执行过程中的困难、问题和建议等。6、收集资料（核对数据）。各考核组根据考核要求（项目绩效考核操作表）收集相关报表，进行有关数据和工作的真实性、准确性核查。7、资料处理。主要是将收集的文件（相关的证明材料等）进行归类、整理；按照考核要求填写相关操作表，并计算考核得分。（每个考核小组向组长提交或报告被考核地区工作中存在的主要问题和建议，由组长或指定人员撰写考核组项目工作绩效考核小结。）8、工作汇报与考核反馈。以省辖市为单位集中听取省辖市卫生局汇报，由省辖市卫生局与组长协商安排，原则上在考核结束时与现场反馈一并安排。参加人员包括所辖各县（市、区）卫生局负责同志、