关于养护资金使用的自查情况报告.doc

关于公路养护资金使用情况清理检查的自查报告为认真贯彻、落实四川省委办公厅、省政府办公厅关于开展财政专项资金管理使用情况清理检查工作的通知（川委办电200668号、省交通厅关于开展财政专项资金管理使用情况清理检查的通知（川交财便200668号），为全面安排落实好清理检查工作，保证清理检查工作落到实处。我局领导高度重视，于8月24日成立了由局党委书记、局长*为组长，局党委成员*为副组长，财务科、公路科、安运科负责同志为成员的领导小组，清理检查工作办公室设在局财务科。为及时布置资金检查清理工作，对（20052006年18月）交通厅安排的交通建设资金和专项资金（包括年初预算安排和年内追加安排的资金），州交通局以甘交发关于转发四川省交通厅关于开展财政专项资金管理使用情况清理检查工作的通知的通知（*交发2006228号）、以及关于开展财政专项资金管理使用情况清理检查工作的紧急通知（*交发2006251号文下发到各单位，并再次重申此次清理检查工作的重要性，必要性。通过各单位的自查自纠工作，现将有关情况汇报如下：一、 州交通局部门自查情况 通过自查发现的问题：1、2005年8月11日，我州*公路发生特大水毁、泥石流，致使*路交通中断，*景区路青杠坪大桥全毁，大量游客被困在景区，省政府王副省长、吴厅长亲临现场当即表示补助水毁抢险资金600万元，对受损公路进行抢修。州交通局立即成立了抢险指挥部对景区公路进行了全面抢修，实际工程抢修使用资金828.43万元，缺口资金达228.43万元，无法兑现施工单位工程款和民工工资，将会被迫挤占其它补助资金，请省厅给予专项补助228.43万元，以解决民工工资及工程款。2、应收账款2006年18月占用养路费资金577.13万元。、公路收费中心于2005年8月正式开展工作，因我州已批收费公路目前正在建设之中，收费中心无经费来源，借支69万元用于人员工资及前期工作经费等，待收费后归还。、垫付南干线设计费、咨询费、评估费41.13万元。待该项目立项后用项目资金归还。、富顺县法院扣通县油路工程款25万元。待通县油路缺口资金到位后归还。、*交通局借*工程因欠民工工资，为了社会稳定从养路费中垫支200万元。待项目资金到位后归还。、因正在改建中的磨西水毁工程建设资金未到位垫支100万元用于工程款。、*公路局危房改造借拆迁费20万元。、*政府办借22万元。、服务中心借支70万元及省拨养路费误入局交建费帐户30万元（服务中心借支70万元及省拨养路费误入局交建费帐户30万元已于9月份归还到位）。3、客附费18月垫支444万元。、2005年代付*路施工图设计费4万元，因项目资金于2006年9月才到位，此款已于2006年9月归还。、*公路分局2005年12月因二康路水毁抢修借支50万元，待省厅水毁资金到位后归还。、*公路局2006年7月借支390万元，用于归还银行贷，已于9月归还到位。4、预算报表与决算报表衔接口径不一致，在会计核算中不太规范，在检查中有一定的难度。5、自行调整预算项目和金额。由于我州2005年绝大多数县都受到了不同程度的水毁、泥石流、滑坡等自然灾害，我局在经费紧张的情况下，为了公路保通对预算资金进行了调整，造成预算与执行不相符。二、自查自纠情况 关于对2005年至2006年8月止自查中发现的问题，我们将分析原因，逐一跟踪落实、及时整改，现将自纠情况汇报如下：、关于2005年8月11日*公路特大水毁、泥石流、*景区青杠坪大桥水毁工程款缺口资金228.43万元。我们将积极向上级反映，争取省厅的支持，给予专项补助，以免造成新的资金挤占。、关于应收账款中所垫付的养路费资金，通过自纠已收回服务中心借支70万元及局交建费30万元。其他欠款正在进一步落实之中。、关于客附费垫支情况，通过自纠已收回*路施工图设计费4万元、州公路局2006年7月借支390万元、其他垫付款正在进一步落实之中。、关于预算报表与决算报表衔接口径不一致，在会计核算中不太规范的问题，我们将进一步规范。、关于自行调整预算项目和金额。2005年我局是按计划下拨养护资金，2006年我局已整改按省厅下达的预算执行。三、 各县交通局、公路段自查情况通过各县交通局、公路段在自查中发现的问题：1、未严格执行专项资金预算。通过各单位的自查，在2005年至2006年1至8月中，未能严格执行养路费资金预算金额为408.35万元。其主要原因是我州幅员辽阔，点多线长，地质情况复杂，水毁、泥石泥等自然灾害频频发生，一些交通部门为确保公路畅通，确保当地经济发展和社会稳定，将紧缺的养护资金、水毁补助资金以及其他资金进行调剂使用，如： 、*交通局和公路段职工用投工投劳自行进行施工抢险，将节约的水毁补助资金50万元，用于本局职工食堂及办公楼穿衣戴帽工程。 、*公路段用养路经费节余款15.83万元,用于购买一辆皮卡车。 、*公路段用水毁经费购买下乡车1辆，摩托车4辆，以及支付接待费、职工服装费、差旅费约20万元。 、*公路段用养路经费购北京越野车一辆6.8万元。 、*公路段在2005年公路养护工程计划中的营九路扎拖大道班的建设经费10万元，用于营九、九江公路安装道路警示牌。 、*县公路段用2006年州局拨机具设备购置款9万元，购置皮卡车一辆价值6.8万元。 、*交通局2005年用水毁资金，购装载机一台12.8万元、支付通乡油路测设费18.6万元、购置微机，打印机3.4万元、接待费7万元、车辆使用费6.3万元。1、 挪用水毁资金55.15万元。、 *交通局将水毁节余资金9万元用于购买路政车一辆、将水毁节余资金弥补局办公等经费缺口24.73万元。（州审计局已作处理）。、*县交通局2005年用水毁资金21.42万元,用于燃油费、招待费等行政经费支出。（州审计局已作处理）。2、 会计核算不规范，会计基础工作规范普遍比较薄弱，应加强会计基础规范工作，进一步建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，营造良好的会计环境。在实际的财务工作中，一些单位对会计监督与审核认识片面，出现财务监管缺位的情况，如：支付款项时不通过财会主管人员的审签就进行有关支付，事后由出纳交会计做账，造成财务审核缺位。同时也有部分财会人员由于自身的业务素质等原因，对会计基本职能及有关政策法规熟悉不够，造成工作被动不到位。四、 各县交通局、公路段自查自纠情况1、 关于未严格执行专项资金预算的问题，将针对这一情况进行研究,由于养路经费投资少，经费紧张，矛盾十分突出，将查明原因，逐一落实。2、 对于*交通局用水毁节余资金购工作用车、弥补